会计电算化作业4

1、江苏开放大学形成性考核作业学号 名姓 110105 程代码 课计电算化课程名称会评阅教师次任务 第 4次任务 共5 江苏开放大学.任务内容：一、根据如下资料完成以下实验（总分 100分）：第四单元实验2往来业务、固定资产和工资业务应收应付核算【恢复800实验1账套，取消结账；以账套主管101在系统管理中启用“购销存管理”、“工资管理”和“固定资产”功能模块，时间 2011年1月1日，操作员101】（一）购销存基础设置1、存货分类和存货档案：存货没有分类，仅需要设置存货档案存货编存货名主计量单位税率存货属性码称外购、生产耗用17千克101甲材料外购、生产耗用乙材料102千克17自制、销售 A20

2、1产品件17自制、销售产品B 17202件2、仓库档案：仓库名称仓库编码是否货位管理计价方式材料库01否全月平均法成品库02否全月平均法3、开户银行编码为01,中国工商银行北京分行，账号为 123456（二）购销存期初设置：1、科目设置：由于没有启用“核算”功能模块，所以存货科目、存货对方科目、客户供应商往来科目都不需要设置。2、采购期初：无期初暂估入库（货到发票未到）有在途物资（发票到货未到）：2010年12月15日，采购部收到浩天公司开具的专用发票一张，票号为1111,商品为甲材料，数量 500千克，单价80元，增值税税率17%,货物在途，发票到 期日为2011年1月31日；输入期初采购发

3、票后，进行采购期初记账。3、库存期初：录入库存期初后，记账。库存期初（材料库）存货编存货名计量单位数量 单价 金额入库日期 码称80000.00 80.00 2010-12-31 甲材料 千克 1000.00 10190000.00 乙材料 60.00 102 千克 2010-12-31 1500.00170,000.00合计：2,500.00库存期初（成品库）存货编 存货名称入库日期 码 数量 单价金额 计量单位2010-12-31201 300.00 产品 A300000.00 件 1000.002010-12-31202 件 B 产品 80000.00 100.00 800.00380,

4、000.00合计：1,800.004、客户和供应商往来期初 供应商往来期初：无.客户往来期初：无（三）购销存管理日常业务：1、录入采购发票，并复核2011年1月2日，采购部向浩天公司采购甲材料500千克，单价80元，增值税税率17%,发票号1234,发票到期日2011年1月31日。2、录入付款单，并核销2011年1月3日，采购部开出转账支票一张，票号为 ZP201 ,为支付购买甲材料的款项，金额 合计为46800元。将付款单与采购发票核销。3、录入销售发货单，并审核销售部向明泰公司销售 A产品10件，无税单价500元，销项税额850元，到期日2011年1月5 日，发货日期2011年1月31日。

5、4、录入销售发票，并复核2011年1月5日，销售部向明泰公司销售 A产品10件，无税单价500元，增值税税率17%,货 物从成品库发货，企业开出销售专用发票一张，到期日为2011年1月31日，税号12345,销售类型：普通销售。5、录入收款单，并核销ZP202,为支付购买 A产品的2011年1月6日，销售部收到明泰公司的转账支票一张，票号为款项，金额合计为 5850元。将收款单与销售发票核销。工资核算RMB ;要求代扣个人所得税；不进行扣零处理;（一）建立工资账套：工资类别个数一一多个；核算币种一一人民币人员编码长度3位；启用日期2011年1月1日。（二）基础信息设置：1、新建工资类别（正式人

6、员和临时人员）正式人员：包含所有部门；临时人员，只包括生产部2、人员类别设置（关闭工资类别）：管理人员、销售人员、 A产品生产人员、B产品生产人员基本工资数字82增项岗位工资数字82增项应发合计数字102增项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102减项事假扣款数字82减项事假天数数字82其他4、工资账号定长和代发银行工商银行上地分埋处，账-口 勺人匕长，账号长度3、工资项目设置（关闭工资类别）11,自动带出的账号长度为8位5、增加人员档案（打开“正式人员”工资类别）：从职员档案批量引入人员，并修改人员类别所属部门 职员编号 职员名称 人员类别管理人员管理部 101 张达管理

7、人员管理部 102 辛红管理人员赵伟201财务部.财务202王管理人管理人肖财务203管理人马301采购销售人销售刘401生产人生产501齐生产人502李生产6、设置人员的工资项目公式（须打开工资类别）先增加工资项目，跟前面的顺序保持一致；然后设置公式应发合计=基本工资+岗位工资扣款合计二代扣税实发合计=应发合计-扣款合计事假扣款=事假天数*50（三）日常业务：1、输入人员基本工资数据人员编号姓名部门人员类别基本工资岗位工资6000 101 6000管理人员张达 管理部4500 4500管理人员管理部 102 辛红5000 5000管理人员财务部赵伟 2014500管理人员202王娟财务部45

8、004000 2034000财务部管理人员肖萍5000 301 5000采购部马南管理人员5500销售人员刘会401销售部55003000 3000 A产品生产人员齐方 501 生产部35003500产品生产人员B生产部 李国5022、输入本月变动数据员工辛红请假3天，输入辛红的考勤数据并进行工资计算与汇总。3、设置个人所得税，并重算个人所得税基数3000,附加费用28004、进行人员工资分摊应付工资，100%计提部门名称人员类别借方科目贷方科目管理部，财务部，采购部管理人员6602012211销售部销售人员66012211生产部产品生产人员A5001022211生产部B产品生产人员50010

9、222115、分配工资费用，并生成记账凭证6、工资账表查询查询部门工资汇总表。固定资产核算（一）固定资产期初控制参数：1、启用月份：2011年1月2.个月，1,折旧汇总分配周期：、折旧信息：本账套计提折旧，折旧方法：平均年限法（二）当（月初已计提月份 =可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足3、编码方式：资产类别编码方式：2112,固定资产编码方式：按“部门编码+类别编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3-1601固定资产，累计4、财务接口：与账务管理系统进行对账，对账科目：固定资产对账科目 折旧对账科目-1602累计折旧5、补充参数：在对账不平情况下允许固定资产月末结账，业务发生后立即制单，

10、月末结账前一定要完成制单登账业务，固定资产默认入账科目 项税额入账科目-22210101进项税额-1601,累计折旧默认入账枯木 -1602,可抵扣进（二）基础信息设置1、固定资产类别：交通类、2、部门及对应折旧科目电子类、机械类，折旧方法均为平均年限法（二）部门名称编码科目折旧费管理部660205折旧费660205财务部折旧费 660205采购部销售费用销售部6601销售费用5101生产部3、增减方式的对应入账科目，暂不设置4、固定资产原始卡片信息，（使用状况都是在用）名称类别部门增加 方式使用期限/状况开始使用日期原值/元累计折旧/元对应折旧 科目轿车A交通类管理部直接购 入10在用201

11、0.12.313000000管理费折旧-用费B轿车交通类财务部直接购入10在用2010.12.313000000费理管折旧-用费运输车A交通类采购部直接购入10在用2010.12.313000000费管理折旧用-费轿车B交通类销售部直接购入在用102010.12.13000000费销售 用生产设备A机械类生产部直接购入在用202000.12.31600000费造制 用（三）日常业务1、资产增加2011年1月5日，企业购买了一台打印机。资产类别资产名称部门增加方式使用状况开始日期原值使用年限折旧方法电子类打印机财务部接直购入在用2011-1-0550005法限平均年（二）2、计提折旧计提本月固定资产折旧，生成记账凭证。、资产变动3.2011年1月31日，管理部