chapter01风险管理导论课件

1、 1 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 Dr. 馬馬利利軍軍 2 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n Instructor: Dr. Lijun Ma Dept of MS, Shenzhen University BS&BE (2001), MS (2003), USTC, Ph. D (2007), CUHK n Email: lijun. (Personal) n riskm. (Course), pwd: my Tel n Office: Arts Building, Room

2、1416 n Tel:n Office Time: By appointment 3 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n总课时：总课时：15次次 n教材内容教材内容 (10-11次课次课) u第第1章章. 风险管理导论（重点）风险管理导论（重点） u第第2章章. 风险管理计划风险管理计划 u第第3章章. 风险识别风险识别 u第第4章章. 企业风险分析（重点）企业风险分析（重点） u第第5章章. 风险衡量（重点）风险衡量（重点） u第第6章章. 风险控制风险控制 4 Copyright 2009 深圳大学管理学

3、院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n教材内容教材内容 (10-11次课次课) u第第7章章. 风险的财务处理风险的财务处理 u第第8章章. 风险的保险转移风险的保险转移 u第第9章章. 风险管理决策风险管理决策 u第第10章章. 风险管理信息系统风险管理信息系统 n串讲串讲 (1次课次课) n实战复习实战复习 (3-4次课次课) 5 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n 单项选择题单项选择题 u1分分/题，题，20题，题，20分分 n 多项选择题多项选择题 u1分分/题，题，20题，题，20分分 n 简答题简答题 u6分分/题，题

4、，3题，题，18分分 n 论述题论述题 u2题，题，22分分 n 计算题计算题 u2题，题，20分分 风险管理之风险管理之 风险管理导论风险管理导论 6 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n上课认真听讲上课认真听讲 n课后同步练习课后同步练习 u每章习题每章习题 u辅助教材辅助教材 n考前实战练习考前实战练习 u历届考题历届考题 u模拟试题模拟试题 风险管理之风险管理之 风险管理导论风险管理导论 7 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 馬馬利利軍軍 8 Copyright 2009 深圳大

5、学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 风险是什么？风险是什么？ 9 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 风险是什么？风险是什么？ 10 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 风险是什么？风险是什么？ 11 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 风险是什么？风险是什么？ 12 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n风险风险的发生具有不确定性的发生具有不确定性 n风险风险的发生会带来

6、损失的发生会带来损失 n风险风险的发生的发生 风险是什么？风险是什么？ 13 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n风险风险是指在给定的客观情形下，在特定是指在给定的客观情形下，在特定 期间内，那些可能发生的结果之间的差期间内，那些可能发生的结果之间的差 异程度异程度 n决定因素决定因素 u损失损失(X)的期望值的期望值(EX) u均方差或标准差均方差或标准差(DX) u损失概率损失概率 u损失程度损失程度 风险是什么？风险是什么？ 14 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 15 Copyr

7、ight 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 16 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 高风险高风险低风险低风险 低风险低风险增大增大 后果严重性后果严重性 发发生生概概率率 轻微后果轻微后果 为低风险为低风险 高概率严高概率严 重后果为重后果为 高风险高风险 低概率严低概率严 重后果则重后果则 依赖于个依赖于个 人的解释人的解释 17 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n风险存在与否的基本条件风险存在与否的基本条件 u风险因素风险因素 u风险事故风险事故

8、u损失损失 n风险因素风险因素是指促使或引起风险事故发是指促使或引起风险事故发 生的条件，以及风险事故发生时，致生的条件，以及风险事故发生时，致 使损失增加、扩大的条件。风险事故使损失增加、扩大的条件。风险事故 潜在的、间接的和内在的原因潜在的、间接的和内在的原因 18 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n 实质风险因素实质风险因素是指对某一标的增加风险事故发生是指对某一标的增加风险事故发生 机会或损失严重程度的直接条件；机会或损失严重程度的直接条件；( (有形有形) ) n 道德风险因素道德风险因素是指与人的不正当社会行为相联系是指与人的

9、不正当社会行为相联系 的一种无形的风险因素；的一种无形的风险因素；( (故意或恶意故意或恶意) ) n 心理风险因素心理风险因素是指由于人的主观疏忽或过失，导是指由于人的主观疏忽或过失，导 致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的一致增加风险事故发生的机会或扩大损失程度的一 种无形的风险因素；种无形的风险因素；( (无意或善意无意或善意) ) 风险因素风险因素 实质风险因素实质风险因素 人为风险因素人为风险因素 道德风险因素道德风险因素 心理风险因素心理风险因素 19 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n风险事故风险事故又称风险事件，是指引

10、起损失的又称风险事件，是指引起损失的 直接或外在的原因，它是使风险造成损失直接或外在的原因，它是使风险造成损失 的可能性转化为现实性的媒介。风险是通的可能性转化为现实性的媒介。风险是通 过风险事故的发生而导致损失的过风险事故的发生而导致损失的 n损失损失，是指非故意、非计划、非预期的经，是指非故意、非计划、非预期的经 济价值减少的事实济价值减少的事实 u直接损失和间接损失直接损失和间接损失 u实质损失、费用损失、收入损失和责任损失实质损失、费用损失、收入损失和责任损失 风险因素风险因素风险事故风险事故损失损失 引起引起 导致导致 20 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理

11、学院 馬利軍馬利軍 博士博士 21 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 22 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 火灾风险因素分析 实质风险因素：指可燃物和点火源(雷电、静 电、化学反应热、高温热表面、电线短路、 烟头等) 道德风险因素：为骗取保险赔偿(故意制造易发 生火灾的险情，纵火，起火后故意加大火势， 破坏他人防火措施，阻止他人救火等)，其它(泄 愤，预谋杀人，毁灭证据，精神疾病，厌世自 杀，盗窃的连带行为，政治或战争目的等) 心理风险因素：依赖保险，不注重防火，无知而 不了解火灾的危

12、害，侥幸心理，过于自信等 23 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n损失暴露单位损失暴露单位：把风险因素存在的事物即：把风险因素存在的事物即 载体载体( (包括有形的和无形的包括有形的和无形的) )视为一个单位，视为一个单位， 该单位与风险事故及损失三者共同构成该单位与风险事故及损失三者共同构成 “损失暴露单位损失暴露单位” 风险因素风险因素 引起引起 风险事故风险事故 损失损失 实际结果与预期实际结果与预期 结果之间的变动结果之间的变动 风险风险 导致导致 产生产生 变动变动 程度程度 24 Copyright 2009 深圳大学管理学院

13、深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n注意注意：同一事件，在一定条件下是造成：同一事件，在一定条件下是造成 损失的直接原因，则它是风险事故；而损失的直接原因，则它是风险事故；而 在其它条件下，则可能是造成损失的间在其它条件下，则可能是造成损失的间 接原因，则它就是风险因素接原因，则它就是风险因素 u冰雹导致车祸造成人员伤亡是风险因素冰雹导致车祸造成人员伤亡是风险因素 u冰雹击伤行人是风险事故冰雹击伤行人是风险事故 n风险事故发生的频率与损失的程度具有风险事故发生的频率与损失的程度具有 反比反比关系关系 25 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博

14、士博士 n风险的特征风险的特征 u客观性客观性 u偶然性偶然性 u可变性可变性 风险原来是风险原来是 这么一回事这么一回事 26 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 风险的分类风险的分类 社会经济变动：静态风险，动态风险社会经济变动：静态风险，动态风险 获利机会：纯粹风险，投机风险获利机会：纯粹风险，投机风险 潜在损失形态：财产风险，责任风险，人身风险潜在损失形态：财产风险，责任风险，人身风险 形成损失的原因：自然风险，社会风险，经济风形成损失的原因：自然风险，社会风险，经济风 险，政治风险险，政治风险 承担风险的主体：个体风险(个人风险，家

15、庭风险，承担风险的主体：个体风险(个人风险，家庭风险， 一般企业风险)，总体风险(国家政府风险，跨国一般企业风险)，总体风险(国家政府风险，跨国 企业风险)企业风险) 风险所涉及的范围：基本风险，特定风险风险所涉及的范围：基本风险，特定风险 能否预测和控制：可管理风险，不可管理风险能否预测和控制：可管理风险，不可管理风险 主客观性：主观风险，客观风险主客观性：主观风险，客观风险 27 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n 静态风险静态风险，是指由于自然力的不规则作用，或，是指由于自然力的不规则作用，或 者由于人们的错误或失当行为而招致的风险

16、。者由于人们的错误或失当行为而招致的风险。 ( (社会经济正常情况下社会经济正常情况下) ) n 动态风险动态风险，是指以社会经济的变动为直接原因，是指以社会经济的变动为直接原因 的风险，通常由人们欲望的变化、生产方式和的风险，通常由人们欲望的变化、生产方式和 生产技术以及产业组织的变化等所引起生产技术以及产业组织的变化等所引起 静态风险动态风险 一般都是损失可能有损失，也可能有收益 影响范围小影响范围大 有统计规律可循难于发现规律 28 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n 纯粹风险纯粹风险，是指只有损失机会而无获利可能的风险，是指只有损

17、失机会而无获利可能的风险 n 投机风险投机风险，是指既有损失可能也有获利机会的风险。，是指既有损失可能也有获利机会的风险。 很大程度上受到政治环境、市场变化和道德因素等的很大程度上受到政治环境、市场变化和道德因素等的 制约制约 n 财产风险财产风险，是指财产发生毁损、灭失和贬值的风险，是指财产发生毁损、灭失和贬值的风险 n 人身风险人身风险，是指由于人的死亡、残废、疾病、衰老及，是指由于人的死亡、残废、疾病、衰老及 丧失或降低劳动能力等所造成的风险，有生命风险和丧失或降低劳动能力等所造成的风险，有生命风险和 健康风险两类健康风险两类 n 责任风险责任风险，是指由于社会个体，是指由于社会个体(

18、(经济单位经济单位) )的侵权行为的侵权行为 造成他人财产损失或人身伤亡，依法负有经济赔偿责造成他人财产损失或人身伤亡，依法负有经济赔偿责 任，以及无法履行合同致使对方受损而应负的合同责任，以及无法履行合同致使对方受损而应负的合同责 任，所形成的风险任，所形成的风险 29 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n风险管理风险管理，是经济单位通过对风险的识，是经济单位通过对风险的识 别和衡量，采用合理的经济手段对风险别和衡量，采用合理的经济手段对风险 加以处理，以最小的成本获得最大安全加以处理，以最小的成本获得最大安全 保障的一种管理行为保障的一

19、种管理行为 u风险管理与危机管理风险管理与危机管理 u纯粹风险说与全部风险说纯粹风险说与全部风险说 u风险管理与经营管理风险管理与经营管理 风险管理之风险管理之 风险管理导论风险管理导论 30 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n必要性必要性 u安全需求安全需求 u风险的代价风险的代价(风险事故的代价，风险因素的风险事故的代价，风险因素的 代价，处理风险的费用代价，处理风险的费用) n作用作用 u对企业的作用对企业的作用(生产经营的稳定，提高企业生产经营的稳定，提高企业 经济效益，履行社会责任和公众形象经济效益，履行社会责任和公众形象) u

20、对家庭对家庭 u对社会对社会 原来这么有用原来这么有用 31 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 风风险险管管理理 风风险险识识别别风风险险衡衡量量风风险险处处理理风风险险管管理理效效果果评评价价 感感知知风风险险分分析析风风险险 控控制制型型手手段段财财务务型型手手段段 避避免免 损损失失预预防防与与抑抑制制 控控制制型型非非保保险险转转移移 保保留留或或承承担担 财财务务型型保保险险转转移移 中中和和 保保险险 32 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 致损事件致损事件- -仓库设施损失

21、仓库设施损失 火灾或爆炸火灾或爆炸水损水损其他其他 故意纵火故意纵火 烟、电、热烟、电、热 自燃、泄漏自燃、泄漏 易燃液体易燃液体 化学反应化学反应 锅炉爆炸锅炉爆炸 临近建筑火灾蔓延临近建筑火灾蔓延 临近建筑发生爆炸临近建筑发生爆炸 洪水洪水 暴雨暴雨 水管或其他设备破裂水管或其他设备破裂 供水总管破裂供水总管破裂 风险风险 风险事故风险事故 风险因素风险因素 感知风险感知风险分析风险分析风险 33 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n 风险识别风险识别，是指风险管理人员通过对大量来源可，是指风险管理人员通过对大量来源可 靠的信息资料进行

22、系统了解和分析，认清经济单靠的信息资料进行系统了解和分析，认清经济单 位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面位存在的各种风险因素，进而确定经济单位所面 临的风险及其性质，并把握其发展趋势临的风险及其性质，并把握其发展趋势 n 风险衡量风险衡量，是对某种特定的风险，测定其风险事，是对某种特定的风险，测定其风险事 故发生的概率及其损失程度故发生的概率及其损失程度 n 风险处理风险处理，是指针对经过风险识别和风险衡量之，是指针对经过风险识别和风险衡量之 后的风险问题采取行动或不采取行动，它是风险后的风险问题采取行动或不采取行动，它是风险 管理过程的最后一个关键性阶段管理过程的最后一个关键性阶段

23、n 风险管理效果评价风险管理效果评价，是指对风险处理手段的适用，是指对风险处理手段的适用 性和效益性进行分析、检查、修正和评估性和效益性进行分析、检查、修正和评估 34 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n效益比值越大越好。当效益比值大于效益比值越大越好。当效益比值大于1 1时时 表明该风险管理方案是可取的表明该风险管理方案是可取的 35 Copyright 2009 深圳大学管理学院深圳大学管理学院 馬利軍馬利軍 博士博士 n 公元前公元前28002800年，埃及的互助基金组织年，埃及的互助基金组织 n 周朝周朝“委积委积”；战国；战国“御廪御廪”；韩；韩“敖仓敖仓”； 汉汉“常平仓常平仓”；隋朝；隋朝“义仓义仓”；宋朝；宋朝“社社 仓仓”。镖局。镖局 n 中世纪欧洲的行会中世纪欧洲的行会 n 19121912年，芝加哥创立年，芝加哥创立“全美安全协会全美安全协会” n 19151915年，德国的莱特纳著作年，德国的莱特纳著作企业风险论企业风险论 n 19201920年，保险管理职业化年，保险管理职业化 n 19211921年，美国的马歇尔在著作年，美国的马歇尔在著作企业