网上办税操作培训

1、一机多票开票子系统一机多票开票子系统V6.10 (简化版简化版) 2 什么是网上办税？ 是一种通过互联网以远程方式处理纳是一种通过互联网以远程方式处理纳 税人的纳税申报、扣缴税费、税收信税人的纳税申报、扣缴税费、税收信 息管理等涉税事务的新型办税的方式。息管理等涉税事务的新型办税的方式。 “网上办税网上办税”是广东省是广东省国家税务局为国家税务局为 纳税人提供的基于互联网的方便、快纳税人提供的基于互联网的方便、快 捷、优质办税服务项目捷、优质办税服务项目。是属于电子是属于电子 申报的一种形式。申报的一种形式。 网上办税的优点和功能网上办税的优点和功能 3 网上办税优点网上办税优点 方便办理，安

2、全可靠方便办理，安全可靠 费用低廉费用低廉，省时快捷，省时快捷 操作简单操作简单，界面友好，界面友好 信息接收信息接收，反馈及时，反馈及时 网上办税目前可以实现网上办税目前可以实现 纳税申报纳税申报 发票认证发票认证 发票管理发票管理 出口退税出口退税 涉税提醒涉税提醒 4 登录登录网站进行网上办网站进行网上办 税操作。税操作。 每次进行网上办税时需插上数字证书每次进行网上办税时需插上数字证书,完成完成 办税后需取下。办税后需取下。 运用数字证书进行网上报税运用数字证书进行网上报税 将数字证书插入电 脑USB口 5 2、插入、插入USB 接口延长线接口延长线 1、直接插入计、直接插入计 算机算

3、机USB接口接口 6 www.12366. 登录界面登录界面 7 PIN码为码为:123456 网上申报的具体操作网上申报的具体操作 8 成功登录界面 9 主要内容主要内容 一、发票认证一、发票认证 二、一般纳税人增值税申报二、一般纳税人增值税申报 三、企业所得税申报三、企业所得税申报 10 发票采集系统发票采集系统网上办税系统网上办税系统 发票认证流程发票认证流程 11 发票认证主界面发票认证主界面 12 上传待认证发票文件 后缀为后缀为DAT文件格式文件格式 13 上传待认证发票文件 14 上传待认证发票文件 15 上传待认证发票文件 注意：该认证过程需要数分钟，请在查询到结果后，再下载认

4、证结果。注意：该认证过程需要数分钟，请在查询到结果后，再下载认证结果。 16 发票认证主界面 17 查询发票认证结果认证通过 18 发票认证认证未通过发票查询 19 如有认证未通过的发票，可以根据纸质发票内容重新扫描生成认证如有认证未通过的发票，可以根据纸质发票内容重新扫描生成认证 文件再上传进行发票网上认证，如发票多次未能认证通过，需携带文件再上传进行发票网上认证，如发票多次未能认证通过，需携带 发票原件到税局扫描认证。发票原件到税局扫描认证。 发票认证认证未通过发票查询 20 发票认证认证结果下载 21 发票认证认证结果下载 发票认证认证结果下载 22 网上认证认证结果通知书下载 23 2

5、4 网上认证认证结果通知书下载 25 注意：该认证结果通知书需打印出来，并在去税局报送纸质申报注意：该认证结果通知书需打印出来，并在去税局报送纸质申报 表时附送此结果通知书。表时附送此结果通知书。 网上认证认证结果通知书下载网上认证认证结果通知书下载 26 发票认证注意事项发票认证注意事项 u增值税一般纳税人申请抵扣的增值税专用发票，必须自增值税一般纳税人申请抵扣的增值税专用发票，必须自 该专用发票开具之日起该专用发票开具之日起180日内到税务机关认证，否则不日内到税务机关认证，否则不 予抵扣进项税额。予抵扣进项税额。 u多次网上认证未通过的发票，必须在认证当月最后一个多次网上认证未通过的发票

6、，必须在认证当月最后一个 工作日前携带抵扣联原件到主管税务机关进行发票扫描工作日前携带抵扣联原件到主管税务机关进行发票扫描 认证；认证； u网上认证系统在每月最后一个工作日的前一天网上认证系统在每月最后一个工作日的前一天1818：0000为为 上传数据截止时间，之后系统不再接收认证文件；（可上传数据截止时间，之后系统不再接收认证文件；（可 以查询和下载认证结果）以查询和下载认证结果） 27 主要内容主要内容 一、发票认证一、发票认证 二、一般纳税人增值税申报二、一般纳税人增值税申报 三、企业所得税申报三、企业所得税申报 28 增值税申报流程增值税申报流程 电子报税管理系统电子报税管理系统网上办

7、税系统网上办税系统 29 一般纳税人增值税申报一般纳税人增值税申报 30 如果用户首次使用或未安装中文上传控件，如果用户首次使用或未安装中文上传控件， 系统会提示用户安装自动填报控件系统会提示用户安装自动填报控件 一般纳税人增值税申报一般纳税人增值税申报 31 一般纳税人增值税申报上传申 报描述文件 文件名为:RepFileInfo.Xml 32 一般纳税人增值税申报上传申 报文件 文件名为: 税务登记证号+生成年月日 33 一般纳税人增值税 申报 34 文件处理中，系统在一小时内会处理完毕，文件处理中，系统在一小时内会处理完毕， 稍后通过申报结果查询功能查询结果。稍后通过申报结果查询功能查询

8、结果。 一般纳税人增值税 申报 35 一般纳税人增值税 申报 36 一般纳税人增值税 申报 37 一般纳税人申报结果查询 申报文件各个表之间 的数据关系不符 38 网上缴税 缴税的两种方法： 1）申报成功后直接进行扣缴税款； 2）从“申报征收”首页进入缴税栏的“网上 缴税”进行扣缴税款。 网上缴税网上缴税 39 40 网上缴税 41 缴款查询清缴税款 清缴税款清缴税款=待处理税款待处理税款+应收滞纳金应收滞纳金 42 扣款成功 43 1 1、一般纳税人增值税申报不能进行补申报，如申报有、一般纳税人增值税申报不能进行补申报，如申报有 误，则需与税管员联系处理。误，则需与税管员联系处理。 2 2、

9、所属时期内为停业不允许申报。、所属时期内为停业不允许申报。 3 3、一般纳税人增值税申报期限为次月、一般纳税人增值税申报期限为次月1-151-15日（遇节日（遇节 假日顺延）逾期不允许网上申报，只能前往大厅申假日顺延）逾期不允许网上申报，只能前往大厅申 报。报。 4 4、上期未申报，则本期不能进行网上申报，只能前往、上期未申报，则本期不能进行网上申报，只能前往 大厅申报。大厅申报。 增值税申报注意事项增值税申报注意事项 44 主要内容主要内容 一、发票认证一、发票认证 二、一般纳税人增值税申报二、一般纳税人增值税申报 三、企业所得税申报三、企业所得税申报 企业所得税季度申报企业所得税季度申报(

10、A类类) 45 企业所得税季度申报企业所得税季度申报(A类类) 46 企业所得税季度申报企业所得税季度申报(A类类) 47 企业所得税季度申报企业所得税季度申报(A类类) 48 49 申报征收申报表查询 50 申报征收申报表查询 点击点击“应征凭证序号应征凭证序号” 的链接查看详细的申的链接查看详细的申 报表结果报表结果 51 申报征收打印申报表 52 申报征收打印申报表 53 申报征收下载打印控件 54 缴款情况查询 55 缴款情况查询 56 一般纳税人申报结果查询 57 一般纳税人申报结果查询 58 数字证书数字证书 又称为又称为CA(Certificate Authority)证书证书、

11、电子密电子密 钥证书钥证书。 l由由中华人民共和国电子签名法中华人民共和国电子签名法和信息产业部和信息产业部 电子认证服务管理办法电子认证服务管理办法依法认定的、合法权威的依法认定的、合法权威的 第三方电子认证服务机构颁发。第三方电子认证服务机构颁发。 l保证企业网上办税数据传输的安全。保证企业网上办税数据传输的安全。 什么是数字证书什么是数字证书 数字证书办理流程数字证书办理流程 59 填写并提交数字证书申请表 领取数字证书 数字证书驱动程序安装 工本费（元）年费（元）使用年限合 计（元） 200 100 （元/年） 1 年300 数字证书领取所需费用数字证书领取所需费用 60 200200

12、2年+3个月400 2003003 年+6个月500 年费缴费方式年费缴费方式 现金 驻点服务窗口 转账 （广州站） 银行划扣 （广州站） 61 常见问题 使用证书登录后，提示“信息读取失败”。 62 常见问题 登录国税网，提示：初始化证书控件失败，请 把本站设置为可信任站点。 63 添加信任站点添加信任站点 64 设置设置ActiveX控件和插件控件和插件 65 常见问题 上传申报文件的时候提示“数据签名失败”。 网上申报企业所得税,输入所有数据后,提交 按钮变为灰色，导致申报不了。 66 帮助遇到问题，您可以。 67 u服务网站服务网站: 广州站广州站 u办税助手办税助手: 在线在线fla

13、sh培训培训 操作手册下载操作手册下载 u网上办税服务热线网上办税服务热线: 95105000 68 结束结束. 谢谢各位！ 69 上传待认证发票文件 后缀为后缀为DAT文件格式文件格式 网上认证认证结果通知书下载 70 71 增值税申报流程增值税申报流程 电子报税管理系统电子报税管理系统网上办税系统网上办税系统 72 缴款查询清缴税款 清缴税款清缴税款=待处理税款待处理税款+应收滞纳金应收滞纳金 73 1 1、一般纳税人增值税申报不能进行补申报，如申报有、一般纳税人增值税申报不能进行补申报，如申报有 误，则需与税管员联系处理。误，则需与税管员联系处理。 2 2、所属时期内为停业不允许申报。、所属时期内为停业不允许申报。 3 3、一般纳税人增值税申报期限为次月、一般纳税人增值税申报期限为次月1-151-15日（遇节日（遇节 假日顺延）逾期不允许网上申报，只能前往大厅申假日顺延）逾期不允许网上申报，只能前往大厅申 报。报。 4 4、