公务出差审批与差旅费报销管理办法

1、公务出差审批与差旅费报销管理办法 （2018年6月修订）第一章 总则第一条：为保证本公司公务出差人员工作与生活的需要，加强公务出差审批和差旅费报销管理，制定本办法。苗一夂第二条：公司各级领导对公务出差事项必须进行严格的审核，单位负责人要根据工作需要核定并控制出差人数和天数，督促出差人员及时 办理报销手续。第三条：出差人员必须严格执行公司各项规章制度和财务制度，不得以虚报差旅费用的方式侵占公司财物。出差期间不得向其他单位索要财物 或转嫁差旅费用。第四条：出差人员按照公司财务管理制度要求，及时办理差旅费借支 核销手续，不得以任何借口拖延或拒绝办理核销手续， 对拖延或拒绝核销 的人员，公司财务部可以

2、采取措施从其个人工资收入中扣回借支的差旅费。第五条:差旅费用包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费。第六条:城市间交通费和住宿费在公司制定的标准内凭票报销，超支部分自理。第七条伙食补助费和公杂费实行定额包干。:本办法适用于公司全体公务出差人员（含营销公司及驻外办事处人员）。第二章公务出差审批手续及权限第八条：公务出差人员、营销人员、三包人员等应根据出差目的选择 填写出差审批表、三包安调派出工单、三包培训派出工单、三包 维修派出工单，并按以下权限审批：1 .公司高级管理人员及分公司总经理出差由公司总经理批准。2. 公司部室正、副职出差由公司归口高级管理人员审核，总经理批 准。分公司副职出差

3、由分公司总经理审核，公司总经理批准。3. 公司部室员工出差，由部门负责人审核，归口高级管理人员批准。 分公司副职以下人员出差的批准权限由分公司制定，报公司备案。4. 不同部门的人员协同出差，由主办业务单位人员填写出差审批 表报主办单位归口高级管理人员批准。5. 公务出差获批准后，出差人员可根据路途及时间预估费用支出金 额，填写“借款单”并经授权批准人批准后，持审批后的“出差审批表” 和“借款单”向财务部门借支差旅费用。第三章公务出差城市间交通费第九条：公务出差人员按照下列规定乘坐交通工具， 凭有效票据报销 城市间交通费。未按下列规定乘坐交通工具的，超支部分由出差人员个人 自理。1. 公司高级管

4、理人员出差可乘坐飞机（董事长和总经理可乘坐公务 舱、头等舱）、火车软席（卧）、轮船二等舱。2. 其他人员（含公司部室正、副职，分公司级正、副职及以下人员） 出差可乘坐火车硬席（卧）、轮船三等舱。公务出差人员乘坐交通工具标准人员类别火车轮船（不包括旅游 船）飞机其他交通工具（不包括出租 车）高级管理人软座、软卧二等舱普通凭据报销员舱其他人员硬座、硬卧三等舱凭据报销第十条：出差人员因路途较远、出差任务紧急、票务紧张时，公司 部室正、副职、分公司级正、副职、公司部室员工乘坐飞机、火车软席（卧）、 轮船二等舱由公司总经理批准。分公司其他人员乘坐飞机、火车软席 （卧）、轮船二等舱由分公司总经理批准。购买

5、出京机票由公司办公室（包括境内外）统一办理，出差人员不得 自行购买机票，否则财务部门不予办理机票费用报销手续。第十一条：出差人员乘坐飞机可以购买航空旅客人身意外伤害保险 一份，凭票报销。第十二条：同一出差目的地，当飞机票价格（含机场建设费、机场 大巴、保险费等）低于普通列车硬卧车票价格时，一般人员可以选择乘 坐飞机，在硬卧票价标准内据实报销，如有超出，超出部分费用自理。第十三条：“ D”字头高速列车卧铺车票视为软卧车票，一般人员出 差不得购买“ D字头卧铺车票，特殊情况确需购买“ D字头卧铺车票 的，应办理与申请乘坐飞机相同的审批手续。第十四条：出差人员乘坐火车，从当日晚 8时至次日晨7时连续

6、乘 车6小时以上的，或连续乘车超过12小时的，可购买硬卧车票。符合规 定而未购买卧铺车票的，按实际乘坐的硬座票价的80%合予补助。可以乘坐软卧而改乘硬卧的，不得给予补助。购买“ D”字头软坐车票的， 不给予补助。第十五条：出差人员办理退票事项必须事先经过部门负责人的同意后 方可全额报销，由于出差人员个人原因退票所造成的损失， 按照损失金额 的20%由出差人员自行承担。第四章公务出差外阜住宿费第十六条：董事长、总经理可住套间或单间、住宿费用据实报销第十七条：公司其他各类人员按照下列标准执行公务出差外阜住宿费标准人员类别住宿费标准一般地区上海、广州地区公司咼级管理人员350元/日.人450元/日.

7、人分公司正职、营销总监260元/日.人350元/日.人公司部室正、副职，分 公司级副职，销售大区 经理220元/日.人300元/日.人分公司中层、高级销售 经理、大区客服经理160元/日.人260元/日.人其他人员120元/日.人160元/日.人注：当上表中所列其他人员出差人数为同性偶数人员时，一般地区住宿标准为80元/日/人、上海、广州地区住宿标准为 130元/日/人。第十八条：出差人员实际住宿费用低于标准的， 按照实际支出的住宿 费用实报实销，超出标准部分由出差人员自行负担，没有取得住宿费发票 或发票不符合税务部门规定的，一律不予报销。第五章 公务出差伙食补助费第十九条：出差伙食补助费按出

8、差期间自然（日历）天数计算，定额 包干使用。补助标准如下：1 .出差人员每人每天补助30元，按照公司主管负责人批准的出差 天数计算，超出批准天数的，不得享受出差伙食补助。2. 分公司外派长期驻外服务人员，驻外期间享受驻外津贴补助，每 人每天补助70元，津贴补助按照工作日计算，回京期间不得享受驻外津 贴补助。每月由营销部按月报送考勤，核定驻外天数，营销总监审核后随 下月工资发放。享受驻外津贴的人员不再享受出差伙食补助。3. 会议以及外阜培训出差人员，会议期间不得享受出差伙食补助。旅途补助每人每天 30 元。4. 出差人员由接待单位免费安排伙食的，应如实申报，不再补助伙 食费。第六章 公务出差公杂

9、费补贴第二十条： 出差人员的公杂费补贴按出差自然（日历）天数实行 定额包干使用，主要用于市内交通、 通讯费、定票费、小件行李寄存费等， 按下列标准执行：1. 分公司营销人员、安装调试人员、产品三包维护人员、三包培训 人员出差期间 5 天以内每天补助 20元，自第六天开始每天补助 10 元。2. 分公司外派长期驻外服务人员， 驻外期间需要到周边省市出差的， 出差期间凭住宿发票每人每天补助 10 元。3. 除上述以外的其他出差人员，出差期间每人每天补助 10 元。 第二十一条： 出差人员由接待单位或其他单位免费提供交通工具 的，应如实申报，公杂费减半发放。第七章 其他事项第二十二条 ： 公司员工外

10、出参加会议或培训，会议统一安排食宿 的，会议期间的伙食补助费和公杂费按照上述第二十条、 第二十一条办理， 住宿费按照实际支付金额实报实销。第二十三条： 驾驶公司车辆在北京市周边省市临时出差人员， 属于 短途出差范围，短途出差公司仅提供工作餐补助， 每人每天按二餐计算， 每餐补助 10 元。短途出差人员不享受住宿补助、公杂费补助。第二十四条：北京市内三包维修出差，每人每天补助 10 元，公共 交通费据实报销。专职司机市内出车补助每人每天 10 元，每月最高不 超过 260 元。第二十五条： 出差人员在费用报销时， 必须按照费用发生日和项目逐一填写“出差费用及补助报销单”凡在费用报销中有弄虚作假、

11、虚报 费用、以虚构业务报销费用等行为的出差人员， 一经核实，除收缴所报 费用金额外，将在公司进行通报批评，情节严重者移送司法部门。对于 疏于管理签字同意报销的单位负责人给予通报批评。第二十六条：本办法经公司经理办公会讨论通过。自 2018年6月14 日起执行，2018年6月14日以前的公务出差人员仍执行原规定标准。附件：关于公务出差审批与差旅费报销管理办法相关问题的说明北人印刷机械股份有限公司 二O一八年六月十四日主题词：公务出差审批差旅费报销办法抄送：北人印刷机械股份有限公司办公室2018年6月16日共印2份附件：关于公务出差审批与差旅费报销管理办法相关问题的说明1、出差人员借款须填写出差审

12、批表，办理审批手续。参会人员或参加培训人员还须附会议通知或培训通知。审批表中项目必须填写齐全。2.住宿费标准中的上海、广州地区，其中广州地区包括深圳、珠海及广州周边地区3. 住宿标准按住宿费发票所在地标准掌握。4. 短途出差指距出差地超过100公里，当天往返。短途出差的工作 餐补助，每月15日到25日以部门为单位集中报销上月费用， 过期不再报 销。5. 专职司机市内出车补助在每月报销过路过桥费、停车费时一并计算发放。在北京市周边省市短途出差享受短途出差工作餐补助的司机，不再享受市内出车补助。每月15日到25日填以下报销单据报销上月费用，过 期不再报销。北人股份用车申请及报销单申请日期：年 月 日 用车部门领导签字：用车部门工作内容及起止地：用车人联系电话出车时间需用车型客/货乘载数量人/吨返回时间车牌号司机姓名派车人签字在派不出车的情况下是否同意打车：批准人签字：附：报销单据过路过桥费单据张元停车费单据：张元打车费单据：张 元合计报销单据张合计报销金额元注：过路过桥