保险学课件第八讲

1、保险学保险学 Insurance第第8章章 商业保险之三商业保险之三再保险再保险商业保险之三商业保险之三再保险再保险n再保险概述再保险概述n比例再保险比例再保险 n非比例再保险非比例再保险n再保险业务的经营与管理再保险业务的经营与管理n再保险的分出和分入管理再保险的分出和分入管理第第1节节 再保险概述再保险概述n再保险的基本概念再保险的基本概念 再保险亦称分保，是承保人在原保险再保险亦称分保，是承保人在原保险(直接保直接保险险)合同基础上，通过签订再保险合同，将其合同基础上，通过签订再保险合同，将其承担的风险和责任，部分或全部转嫁给其他保承担的风险和责任，部分或全部转嫁给其他保险人的经营活动。

2、在国际上，亦称险人的经营活动。在国际上，亦称“保险人的保险人的保险保险”。n危险单位、自留额和分保限额危险单位、自留额和分保限额 危险单位是保险标的发生一次危险事故可能波危险单位是保险标的发生一次危险事故可能波及的最大损失范围，是确定自留额和分保额的及的最大损失范围，是确定自留额和分保额的依据。依据。n自留额（自负责任），是指对于每一危险单位或一系列危险单位的责任或损失，分出公司根据其本身的财力确定的所能承担的限额。n分保额，是指分保接受人所能承担的分保责任的最高限额。n保险责任可以由保险金额表示，也可以由赔款额表示。n再保险与原保险的比较再保险与原保险的比较 1、保险标的不同。、保险标的不同

3、。 2、合同双方当事人不同。、合同双方当事人不同。 3、保险合同性质不同。、保险合同性质不同。财产保险财产保险补偿性原则补偿性原则人身保险人身保险给付原则给付原则再保险再保险都是补偿性原则都是补偿性原则n保险原则在再保险中的运用保险原则在再保险中的运用 可保利益原则可保利益原则原保险人对保险标的具有可保利益为前提。原保险人对保险标的具有可保利益为前提。 诚信原则诚信原则直接保险中的诚信原则同样适用于再保险，它要直接保险中的诚信原则同样适用于再保险，它要求分保分出人对分保接受人说明原保险危险的每一个实质情况，求分保分出人对分保接受人说明原保险危险的每一个实质情况，就像原保险人要求投保人向其说明有

4、关实质性危险的所有情况就像原保险人要求投保人向其说明有关实质性危险的所有情况一样。一样。 补偿原则补偿原则再保险的职能是补偿，是投保人向原保险人索赔再保险的职能是补偿，是投保人向原保险人索赔后，再保险人根据再保险合同的规定对原保险人进行的补偿，后，再保险人根据再保险合同的规定对原保险人进行的补偿，再保险的损失补偿可以看作是原保险人对其被保险人所负责任再保险的损失补偿可以看作是原保险人对其被保险人所负责任的补偿。的补偿。 承保标的存在原则承保标的存在原则再保险合同的标的是原保险人根据原保再保险合同的标的是原保险人根据原保险合同承担的契约责任，而责任依附于保险标的物，以这个承险合同承担的契约责任，

5、而责任依附于保险标的物，以这个承保标的的存在为条件。保标的的存在为条件。n再保险的职能再保险的职能 再保险的基本职能同原保险一样，是对危险的分散，再保险的基本职能同原保险一样，是对危险的分散，而且是在更大范围内的分散。其包括对保险公司由于而且是在更大范围内的分散。其包括对保险公司由于特定业务带来的巨大危险、对特定区域危险、对保险特定业务带来的巨大危险、对特定区域危险、对保险公司的累积责任危险以及对特定时点的危险进行有效公司的累积责任危险以及对特定时点的危险进行有效的分散。的分散。n再保险的作用再保险的作用 分散风险分散风险 扩大承保能力扩大承保能力 控制责任，稳定经营控制责任，稳定经营 降低营

6、业费用，增加运用资金降低营业费用，增加运用资金 有利于拓展新业务有利于拓展新业务第第2节节 比例再保险比例再保险n比例再保险，是以保额为基础按照一定比例再保险，是以保额为基础按照一定比例来确定分出公司自留额和接受公司比例来确定分出公司自留额和接受公司分保责任额的再保险业务方式分保责任额的再保险业务方式。可分为可分为成数再保险、溢额再保险、成数和溢额成数再保险、溢额再保险、成数和溢额混合再保险。混合再保险。n成数再保险成数再保险 成数再保险，是指分出公司将每一危险单位的保险金成数再保险，是指分出公司将每一危险单位的保险金额按照约定比率向再保险人分保的方式。额按照约定比率向再保险人分保的方式。n溢

7、额再保险溢额再保险 溢额再保险，是指分出公司对每一危险单位确定一个溢额再保险，是指分出公司对每一危险单位确定一个自留额，将超过自留额的保险金额部分即溢额部分分自留额，将超过自留额的保险金额部分即溢额部分分给再保险人的方式。给再保险人的方式。n成数和溢额混合再保险成数和溢额混合再保险 成数和溢额混合再保险，是将成数再保险和溢额再保成数和溢额混合再保险，是将成数再保险和溢额再保险结合起来，签订一个合同，以成数再保险的限额作险结合起来，签订一个合同，以成数再保险的限额作为溢额再保险的起点，再确定溢额再保险的限额。具为溢额再保险的起点，再确定溢额再保险的限额。具体运用中又分为成数之上的溢额合同和溢额合

8、同之内体运用中又分为成数之上的溢额合同和溢额合同之内的成数合同。的成数合同。n比例再保险合同中的几个关键项目比例再保险合同中的几个关键项目 1、再保险费和再保险佣金再保险费和再保险佣金 2、未了责任转移：结清方式和期满方式、未了责任转移：结清方式和期满方式 3、保费准备金和赔款准备金、保费准备金和赔款准备金保费准备金保费准备金是分出公司留存一部分应付再保险费作为准是分出公司留存一部分应付再保险费作为准备金，以确保再保险人能依照合同履行义务。备金，以确保再保险人能依照合同履行义务。原保险人原保险人再保险人再保险人分保费分保费分保佣金、盈分保佣金、盈余佣金余佣金第第3节节 非比例再保险非比例再保险

9、 n非比例再保险，是一种以赔款作为分保非比例再保险，是一种以赔款作为分保基础的再保险方式基础的再保险方式。当分出公司的赔款当分出公司的赔款超过一定额度或标准时，其超过部分由超过一定额度或标准时，其超过部分由分入公司负责，故又称超过损失再保险。分入公司负责，故又称超过损失再保险。又分为险位超赔再保险、事故超赔再保又分为险位超赔再保险、事故超赔再保险和赔付率超配再保险。险和赔付率超配再保险。 n险位超赔再保险险位超赔再保险险位超赔再保险，是指原保险人对每一个危险单位的赔款险位超赔再保险，是指原保险人对每一个危险单位的赔款 确定一个自负责任额，如果总赔款金额低于自负责任额，确定一个自负责任额，如果总

10、赔款金额低于自负责任额，由原保险人全部负担；若总赔款额超过自负责任额，多出由原保险人全部负担；若总赔款额超过自负责任额，多出部分由再保险分入公司负担。部分由再保险分入公司负担。n事故超赔再保险事故超赔再保险事故超赔再保险，是以对一次巨灾事故所发生的赔款总和事故超赔再保险，是以对一次巨灾事故所发生的赔款总和为基础来计算原保险人的自负责任额和再保险人的再保险为基础来计算原保险人的自负责任额和再保险人的再保险责任额。其再保险责任的划分，关键在于如何界定责任额。其再保险责任的划分，关键在于如何界定“一次一次巨灾事故巨灾事故”。n赔付率超赔再保险赔付率超赔再保险 赔付率超赔再保险，是按赔款与保费的比例确

11、定自负责任赔付率超赔再保险，是按赔款与保费的比例确定自负责任和再保险责任的一种再保险方式。和再保险责任的一种再保险方式。 n非比例再保险的费率和再保险费非比例再保险的费率和再保险费 非比例保险的附加费率比重比较大；再保险费的收取非比例保险的附加费率比重比较大；再保险费的收取在实际中有两种方法：变动再保险费制和固定再保险在实际中有两种方法：变动再保险费制和固定再保险费制。费制。n比例再保险和非比例再保险的比较比例再保险和非比例再保险的比较 1、划分保险责任依据的是保险金额还是赔款总额、划分保险责任依据的是保险金额还是赔款总额比例再保险：原保险人和再保险人划分保险责任依据的是比例再保险：原保险人和

12、再保险人划分保险责任依据的是保险金额，并根据各自承担的保险金额的比例来分配保险金额，并根据各自承担的保险金额的比例来分配保费和赔款。保费和赔款。非比例再保险非比例再保险依据的基础是赔款，根据赔款总额的大依据的基础是赔款，根据赔款总额的大小来划分原保险人和再保险人各自的保险责任，与保小来划分原保险人和再保险人各自的保险责任，与保险金额无关。险金额无关。 2、原保险人与再保险人是否按照固定的比例分担保险、原保险人与再保险人是否按照固定的比例分担保险责任责任比例再保险比例再保险原保险人和再保险人按照固定的比例分原保险人和再保险人按照固定的比例分担保险责任，承保金额、保费和赔款都按照比例分配。担保险责

13、任，承保金额、保费和赔款都按照比例分配。非比例再保险非比例再保险在原保险人的赔款超过一定标准时担在原保险人的赔款超过一定标准时担负再保险责任，保费和赔款的分摊也没有比例可循。负再保险责任，保费和赔款的分摊也没有比例可循。 3、再保险费率与原保险费率是否有关、再保险费率与原保险费率是否有关比例再保险比例再保险再保险人向原保险人收取的再保险费是再保险人向原保险人收取的再保险费是按照原保险费率来计算的，属于原保险费的一部分，按照原保险费率来计算的，属于原保险费的一部分，并且与自身承担的保险责任成比例；并且与自身承担的保险责任成比例；非比例再保险非比例再保险费率的计算与原保险费率没有关系，费率的计算与

14、原保险费率没有关系，采取单独的费率制度，以会计年度的净保费收入为基采取单独的费率制度，以会计年度的净保费收入为基础另行计算。础另行计算。 4、有无再保险佣金的规定、有无再保险佣金的规定比例再保险比例再保险有再保险佣金的规定有再保险佣金的规定非比例再保险中非比例再保险中无此规定无此规定第第4节节 再保险业务的经营与管再保险业务的经营与管理理 n再保险形式再保险形式 再保险形式是分出公司与分入公司建立再保险形式是分出公司与分入公司建立再保险关系所采用的具体合同形式，它再保险关系所采用的具体合同形式，它包括临时分保、合同分保和预约分保三包括临时分保、合同分保和预约分保三种。种。 n临时分保临时分保

15、它是分出公司根据业务需要将有关业务进行临时分它是分出公司根据业务需要将有关业务进行临时分出的再保险安排，再保险人双方均有业务选择权。出的再保险安排，再保险人双方均有业务选择权。n合同分保合同分保 它是分出公司就某类业务与分入公司预先订立合同，它是分出公司就某类业务与分入公司预先订立合同，然后按照合同的规定办理的再保险安排。亦称固定然后按照合同的规定办理的再保险安排。亦称固定再保险，它对再保险人双方均有约束力。再保险，它对再保险人双方均有约束力。n预约分保预约分保 它是介于合同再保险与临时再保险之间的一种再保它是介于合同再保险与临时再保险之间的一种再保险险。n自留额的确定自留额的确定 自留额是指

16、原保险人承担的责任限额。自留额是指原保险人承担的责任限额。其影响因素是多方面的：其影响因素是多方面的： 宏观方面：国家的法律法规、市场行情宏观方面：国家的法律法规、市场行情 微观方面：保险公司的经营方针、财务微观方面：保险公司的经营方针、财务状况和业务发展状况和业务发展n财产险再保险财产险再保险 火灾险再保险火灾险再保险危险性质或程度因财产自身危险性质或程度因财产自身情况的不同而有较大的差别。情况的不同而有较大的差别。 水险再保险水险再保险一般分为货运再保险和船舶再一般分为货运再保险和船舶再保险。保险。 汽车险再保险汽车险再保险一般是综合性保单，分为一般是综合性保单，分为1、汽车的损坏和被偷窃

17、，汽车的损坏和被偷窃，2、对第三者的责任保、对第三者的责任保险，险，3、驾乘人员的人身意外伤亡。、驾乘人员的人身意外伤亡。 责任险再保险责任险再保险三个方面三个方面1、人身伤亡，、人身伤亡，2、物质损失，物质损失，3、经济损失。、经济损失。n人身险再保险人身险再保险 寿险再保险寿险再保险团体团体如果每一个被保险人的保险金额很高，原保险人对未来给如果每一个被保险人的保险金额很高，原保险人对未来给付感到有压力，这种情况下一般通过成数再保险或成数与溢额混付感到有压力，这种情况下一般通过成数再保险或成数与溢额混合再保险进行分保。合再保险进行分保。个人个人保险金额差别较大，一般采用溢额再保险分保，原保险

18、人保险金额差别较大，一般采用溢额再保险分保，原保险人可以灵活制定自留额。可以灵活制定自留额。 意外伤害及健康险再保险意外伤害及健康险再保险团体团体一般采取成数分保。一般采取成数分保。个人：意外伤害再保险个人：意外伤害再保险溢额分保溢额分保 健康再保险健康再保险成数分保成数分保n再保险的宏观管理再保险的宏观管理法定分保法定分保 履行入世承诺，促进我国保险业与国际履行入世承诺，促进我国保险业与国际接轨。新修改的保险法删去了法定分保接轨。新修改的保险法删去了法定分保的规定，改为的规定，改为“保险公司应当按照保险保险公司应当按照保险监督管理机构的有关规定办理再保险监督管理机构的有关规定办理再保险”。练习题n1、在比例再保险合同条款中，通常有因保险人的过失或疏忽所造成损失时，再保险接受人仍应负责赔偿的规定，该规定被称为（ ）nA、