第八章保障类金融中介

1、1第八章第八章 保障类金融中介保障类金融中介保障类中介的功能保障类中介的功能保障类机构的金融中介性质保障类机构的金融中介性质保险业的衡量标准保险业的衡量标准社会保障体系的构成社会保障体系的构成2第一节第一节 保险机构的主要功能和作用保险机构的主要功能和作用经济与生活日趋复杂性和不确定性推动了保经济与生活日趋复杂性和不确定性推动了保险的产生与发展险的产生与发展保险公司的两个基本作用：保险公司的两个基本作用：一是提供有形的经济补偿。一是提供有形的经济补偿。二是提供无形的、精神上的二是提供无形的、精神上的“安全保障安全保障”3保险的实质保险的实质v从经济方面理解，保险具有防范风险、转从经济方面理解，

2、保险具有防范风险、转移风险、化解风险的功效，是一种独特的移风险、化解风险的功效，是一种独特的风险管理技术；风险管理技术；v从社会方面理解，保险的最终目的是：使从社会方面理解，保险的最终目的是：使少数人的损失由多数人共同分摊，并为企少数人的损失由多数人共同分摊，并为企业经营、个人和家庭生活提供经济补偿和业经营、个人和家庭生活提供经济补偿和安定保障。安定保障。4一、保险机构的主要功能一、保险机构的主要功能 分散风险功能分散风险功能经济补偿功能经济补偿功能资金融通功能资金融通功能社会管理功能社会管理功能5二、保险业在我国经济发展中的作用二、保险业在我国经济发展中的作用（一）促进经济发展（一）促进经济

3、发展刺激消费刺激消费拉动投资拉动投资支持出口支持出口保障经济稳定运行保障经济稳定运行（二）完善社会保障体系（二）完善社会保障体系（三）参与社会管理（三）参与社会管理6三、保险类机构经营的特征三、保险类机构经营的特征保险业经营面临更广泛的风险。保险业经营面临更广泛的风险。 资金运用与资本市场关系密切。资金运用与资本市场关系密切。 充分并集中体现了社会经济的互助性。充分并集中体现了社会经济的互助性。 7 四、保险类机构的四、保险类机构的金融中介属性金融中介属性从资金来源看，保费收入来源于企业生产与资从资金来源看，保费收入来源于企业生产与资金营运过程中的闲置部分以及个人储蓄的一金营运过程中的闲置部分

4、以及个人储蓄的一部分。部分。从资金运用过程看，不但向企业、居民、家庭从资金运用过程看，不但向企业、居民、家庭提供了一定经济保障，而且将大部分保险资提供了一定经济保障，而且将大部分保险资金投向市场，实现了生产过程中的资金的转金投向市场，实现了生产过程中的资金的转移以及个人储蓄向投资的转化，重新配置了移以及个人储蓄向投资的转化，重新配置了资金资源。资金资源。 8五、衡量一国保险业发达程度的标准五、衡量一国保险业发达程度的标准v保险密度即人均保费，是指一个国家保险密度即人均保费，是指一个国家定时定时期内期内( (通常为通常为1 1年年) )的保费收入总额与总人口的的保费收入总额与总人口的比率比率,

5、, 反映的是保险的普及程度和保险业的发反映的是保险的普及程度和保险业的发展水平。展水平。v保险深度是指一个国家一定时期内保险深度是指一个国家一定时期内( (通常为通常为1 1年年) )的保费收入总额与国内生产总值的保费收入总额与国内生产总值gdpgdp的比重，的比重，是衡量一国保险业对国民经济贡献度的重要是衡量一国保险业对国民经济贡献度的重要指标。指标。92009年保险密度和保险深度v全球全球 595.1595.1美元美元 7.0% 7.0% v荷兰荷兰 6554.66554.6美元美元 13.6%13.6%v瑞士瑞士 6257.66257.6美元美元 v日本日本 39793979美元美元 9

6、.9% 9.9% v中国香港中国香港 33043304美元美元 11.0% 11.0% v中国台湾中国台湾 27522752美元美元 16.8% 16.8% v中国中国 121.2121.2美元美元 3.4% 3.4% v印度尼西亚印度尼西亚 1.3%1.3%10中国保险深度和保险密度纵向比较中国保险深度和保险密度纵向比较v19801980年保险深度年保险深度0.10%,0.10%,保险密度保险密度0.470.47元元v19901990年保险深度年保险深度0.96%,0.96%,保险密度保险密度15.7615.76元元v20002000年保险深度年保险深度1.80%,1.80%,保险密度保险密

7、度127.7127.7元元v20102010年保险深度为年保险深度为3.73.7，保险密度约为，保险密度约为165165美元，美元，v20102010年不到世界平均水平的年不到世界平均水平的1/21/2，仅为世界，仅为世界平均水平的平均水平的1/51/5， 11中国保险公司排行榜中国保险公司排行榜 v1中国人寿中国人寿 v2 中国平安中国平安 v3 太平洋保险太平洋保险 v4 中国人保中国人保 v5 中国太平中国太平 v6 友邦保险友邦保险 v7 新华保险新华保险 v8泰康保险泰康保险 v9 阳光保险阳光保险 v10 大地保险大地保险12第二节第二节 社会保险与社会保障体系社会保险与社会保障体

8、系v社会保障制度是一个国家的政府在公民由于社会保障制度是一个国家的政府在公民由于年老退休、生病、工伤致残或失业造成工资年老退休、生病、工伤致残或失业造成工资中断，面临生活困难时给予生活费用保障的中断，面临生活困难时给予生活费用保障的计划安排。具有政策性、强制性。计划安排。具有政策性、强制性。v各国建立社会保障制度的过程不同，目的也各国建立社会保障制度的过程不同，目的也有所不同，有的侧重于其国民收入再分配的有所不同，有的侧重于其国民收入再分配的功能，有的侧重于维护社会安定的功能，视功能，有的侧重于维护社会安定的功能，视社会保障为一种社会保障为一种“社会安全网社会安全网” 13我国社会保障体系的组

9、成部分我国社会保障体系的组成部分（一）社会保险：（一）社会保险：采取由用人单位、职工按规定各自缴纳采取由用人单位、职工按规定各自缴纳一部分费用，国家给予一定补助的做法，在职工退休、生一部分费用，国家给予一定补助的做法，在职工退休、生病、失业或遭遇其它困难时给予基本生活费用的保障病、失业或遭遇其它困难时给予基本生活费用的保障（二）社会救助：（二）社会救助：社会救助是当社会成员由于各种原因陷社会救助是当社会成员由于各种原因陷入社会生活困境或者无法伸张其权益时，由国家和社会按入社会生活困境或者无法伸张其权益时，由国家和社会按照法定的程序和标准向其提供现金、物资或者其他方面的照法定的程序和标准向其提供

10、现金、物资或者其他方面的援助与支持的一种制度安排援助与支持的一种制度安排（三）社会优抚：（三）社会优抚：资金完全由国家财政支撑的项目，对军资金完全由国家财政支撑的项目，对军烈属以及因公牺牲的非军人的安置，其受益对象是负有国烈属以及因公牺牲的非军人的安置，其受益对象是负有国家特殊社会责任或对社会有功人员，提供的是的物质照顾家特殊社会责任或对社会有功人员，提供的是的物质照顾和精神抚慰。和精神抚慰。 14我国的社会保险制度我国的社会保险制度我国的社会保险制度包括基本养老保险、基我国的社会保险制度包括基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险和住房公积

11、金等，主要是指公民在年保险和住房公积金等，主要是指公民在年老、疾病、工伤、失业、生育等情况下依老、疾病、工伤、失业、生育等情况下依法从国家和社会获得物质帮助的权利。法从国家和社会获得物质帮助的权利。15养老保险养老保险v养老保险是政府依法建立的保障劳动者在老年丧养老保险是政府依法建立的保障劳动者在老年丧失劳动能力、退出劳动力队伍后的基本生活的制失劳动能力、退出劳动力队伍后的基本生活的制度，是社会保障制度的重要组成部分，基本养老度，是社会保障制度的重要组成部分，基本养老保险基金由用人单位和个人缴费以及政府补贴等保险基金由用人单位和个人缴费以及政府补贴等组成。组成。我国的养老保险制度包括三部分我国

12、的养老保险制度包括三部分一是享受条件，主要包括年龄条件，工龄条件，以及是否完一是享受条件，主要包括年龄条件，工龄条件，以及是否完全丧失劳动能力等；全丧失劳动能力等；二是离休、退休、退职待遇标准，主要是针对不同的离退休二是离休、退休、退职待遇标准，主要是针对不同的离退休条件，而区别不同的保障水平；条件，而区别不同的保障水平；三是退休养老金的筹措、基金管理办法以及监督检查等制度。三是退休养老金的筹措、基金管理办法以及监督检查等制度。 16补充养老保险补充养老保险企业年金企业年金v企业年金即企业补充养老保险，是指企业及其职企业年金即企业补充养老保险，是指企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，依

13、据国家工在依法参加基本养老保险的基础上，依据国家政策和本企业经济状况建立的、旨在提高职工退政策和本企业经济状况建立的、旨在提高职工退休后生活水平、对国家基本养老保险进行重要补休后生活水平、对国家基本养老保险进行重要补充的一种养老保险形式。充的一种养老保险形式。v企业年金由企业出资或企业和职工按约定的比例企业年金由企业出资或企业和职工按约定的比例共同出资筹集，计入职工个人账户，实行全额积共同出资筹集，计入职工个人账户，实行全额积累。企业年金基金投资运营收益并入企业年金，累。企业年金基金投资运营收益并入企业年金，根据职工企业年金个人账户本金按比例计入个人根据职工企业年金个人账户本金按比例计入个人账

14、户。账户。 17社会医疗保险社会医疗保险v社会医疗保险是国家和社会根据一定的法社会医疗保险是国家和社会根据一定的法律法规，为向保障范围内的劳动者提供患律法规，为向保障范围内的劳动者提供患病时的基本医疗需求保障而建立的社会保病时的基本医疗需求保障而建立的社会保险制度，一般由政府承办，政府会借助经险制度，一般由政府承办，政府会借助经济手段、行政手段、法律手段强制实行以济手段、行政手段、法律手段强制实行以及进行组织管理。及进行组织管理。v我国的社会医疗保险由基本医疗保险、企我国的社会医疗保险由基本医疗保险、企业补充医疗保险和个人补充医疗保险三个业补充医疗保险和个人补充医疗保险三个层次构成。层次构成。

15、18基本医疗保险基本医疗保险v基本医疗保险是为补偿劳动者因疾病风险基本医疗保险是为补偿劳动者因疾病风险造成的经济损失而建立的一项社会保险制造成的经济损失而建立的一项社会保险制度。由用人单位和职工按照国家规定共同度。由用人单位和职工按照国家规定共同缴纳基本医疗保险费，建立医疗保险基金，缴纳基本医疗保险费，建立医疗保险基金，参保人员患病就诊发生医疗费用后，由医参保人员患病就诊发生医疗费用后，由医疗保险经办机构给予一定的经济补偿，以疗保险经办机构给予一定的经济补偿，以避免或减轻劳动者因患病、治疗等所带来避免或减轻劳动者因患病、治疗等所带来的经济风险。的经济风险。 19失业保险失业保险v失业保险是指国

16、家通过立法强制实行，由失业保险是指国家通过立法强制实行，由政府负责建立基金，对非因本人意愿中断政府负责建立基金，对非因本人意愿中断就业而失去工资收入的劳动者提供一定时就业而失去工资收入的劳动者提供一定时期的物质帮助及再就业服务的一项社会保期的物质帮助及再就业服务的一项社会保险制度。险制度。v失业保险同其他社会保险一样，由用人单失业保险同其他社会保险一样，由用人单位和职工按照国家规定共同缴纳失业保险位和职工按照国家规定共同缴纳失业保险费，都侧重于保障基本需求，并以货币作费，都侧重于保障基本需求，并以货币作为提供帮助的主要形式。为提供帮助的主要形式。 20工伤保险工伤保险v工伤保险指国家通过立法强

17、制实行，由工伤保险指国家通过立法强制实行，由用人单位缴纳工伤保险费，对在保险范围用人单位缴纳工伤保险费，对在保险范围内的劳动者因在生产工作中遭受事故伤害内的劳动者因在生产工作中遭受事故伤害和患病提供医疗救治、生活保障、经济补和患病提供医疗救治、生活保障、经济补偿和职业康复等物质帮助的一种社会保障偿和职业康复等物质帮助的一种社会保障制度。制度。 v国家根据不同行业的工伤风险程度确定行国家根据不同行业的工伤风险程度确定行业的差别费率，并根据使用工伤保险基金、业的差别费率，并根据使用工伤保险基金、工伤发生率等情况在每个行业内确定费率工伤发生率等情况在每个行业内确定费率档次。档次。21生育保险生育保险

18、v生育保险是通过国家立法规定，由用人单生育保险是通过国家立法规定，由用人单位按照国家规定缴纳生育保险费，在劳动位按照国家规定缴纳生育保险费，在劳动者因生育子女而导致劳动力暂时中断时，者因生育子女而导致劳动力暂时中断时，由国家和社会及时给予物质帮助的一项社由国家和社会及时给予物质帮助的一项社会保险制度。会保险制度。v我国生育保险主要包括生育津贴和生育医我国生育保险主要包括生育津贴和生育医疗待遇。疗待遇。22住房公积金住房公积金v住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集住房公积金是指国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、

19、事业单位、民办非企业单位、社会城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。团体及其在职职工缴存的长期住房储金。v住房公积金是定向用于职工住房的基本需求和住房公积金是定向用于职工住房的基本需求和职工住房建设的融通资金。由职工个人及所在职工住房建设的融通资金。由职工个人及所在单位各按职工个人月平均工资的一定比例逐月单位各按职工个人月平均工资的一定比例逐月缴纳，归个人所有，专项用于职工购买、建造、缴纳，归个人所有，专项用于职工购买、建造、翻建、大修自住住房，职工离退休时本息金额翻建、大修自住住房，职工离退休时本息金额一次结清，退还给职工本人。一次结清，退还给职工本人。 23社会救助社会救助社会救助是反贫困的重要制度安排，主社会救助是反贫困的重要制度安排，主要包括：要包括：v最低生活保障制度最低生活保障制度v农村特困户生活救助制度农村特困