风险管理试题叁

1、1. 下列关于风险的说法，不正确的是（C）。答案区域A风险是收益的概率分布B风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础C损失是一个事前概念，风险是一个事后概念D风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但并不等同于损失本身解析：损失是一个事后概念，风险是一个事前概念。2.金融风险可能造成的损失不包括（A）。答案区域A系统损失B预期损失C非预期损失D灾难性损失解析：金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失。3. 20世纪70年代，商业银行进入（A）。答案区域A资产负债风险管理模式阶段B资产风险管理模式阶段C全面风险管理模式阶段D负债风险管理模式阶段解析：考查商业银行风险

2、管理的发展阶段。4. 一般而言，由于汇率变动所造成的风险属于（B）。答案区域A声誉风险B市场风险C战略风险D流动性风险解析：由于汇率变动所造成的风险属于市场风险。5.当商业银行遭遇大量存款客户的挤提行为时，会面临严重的（B）。答案区域A国家风险B流动性风险C市场风险D操作风险解析：考察商业银行风险中流动性风险的知识。6. （C）是商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。答案区域A风险对冲B风险补偿C自我对冲D市场对冲解析：考查自我对冲的定义。7. 中国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法（试行）明确提出最低资本要求、核心一级资本充足率、一

3、级资本充足率和资本充足率分别为（B）。答案区域A4% 5% 6%B5% 6% 8%C6% 8% 6%D4% 5% 8%解析：中国银监会2012年颁布的商业银行资本管理办法（试行）明确提出最低资本要求、核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5%、 6%和 8%。8. 某商业银行当期的一笔贷款收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8000万元，则该笔贷款的经风险调查的收益率（RAROC）为（C）。答案区域A25%B10%C5%D1%解析：RORAC=(500-60-40)/8000=5%9. 假设交易部门持有两种资产，头寸

4、分别为1000万元和2000万元，对应的年资产百分比收益率分别为6%和10%，投资期为1年，则该部门总的资产百分比收益率为（C）。答案区域A8%B8.5%C8.67%D9.13%解析：这两种资产的权重分别为：1000/(1000+2000)=1/3，2000/(1000+2000)=2/3，该部门总的资产百分比收益率为1/3*6%+2/3*10%=8.67%10. 已知a项目投资的半年收益为5%，b项目的年收益率为7%，c项目的季度收益率为3%，那么三个项目的年收益率排序为（C）。答案区域Aa>b>cBa>c>bCc>a>bDb>a>c解析：a项

5、目的年收益率是（1+5%）210.1025，即10.25%；c项目的年收益率为（1+3%）410.1255，即12.55%；那么三个项目的年收益率排序为：c>a>b。11. 假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为2%、方差为0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在（A）区间内的概率为68%。答案区域A(1%，3%)B(0，4%)C(1.99%，2.01%)D(1.98%，2.02%)解析：正态随机变量的观测值落在距均值为1倍标准差范围内的概率约为0.68，即落在(均值-标准差，均值+标准差)的概率为0.68。此题方差为0.01%，所以标准差为0.01，即1%，于是区

6、间为(2%-1%，2%+1%)，即(1%，3%)12. 假设目前外汇市场上英镑兑美元的汇率为1英镑：1.900美元，汇率波动的年标准差是250基点，目前汇率波动基本符合正态分布，则未来3个月英镑兑美元的汇率有95%的可能处于（A）区间。答案区域A（1.8750，1.9250）B（0.8000，2.0000）C（1.8500，1.9500）D（0.8250，1.9750）解析：汇率波动的年标准差为250基点，则未来3个月的标准差应为250*根号（3/12）=125基点(注意这里要将年标准差转为月度标准差)，即0.0125.根据教材公式有区间为(1.9000-0.0125*2，1.9000+0.0

7、125*2)，即(1.8750，1.9250)。13. （A）是指控制、管理机构的一种机制或制度安排。答案区域A公司治理B战略管理C内部控制D风险管理解析：考查公司治理的知识。14. （D）负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系。答案区域A监事会B高级管理层C股东大会D董事会解析：考查商业银行内部控制的知识。见表2-2。15. 下列关于先进风险管理理念的说法，错误的是（B）。答案区域A风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段B风险管理的目标是消除风险C风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略D商业银行应充分了解所有风险，建立和完善风险

8、控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度解析：风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。16. 从国际商业银行建设情况看，国际金融协会的调研报考显示仅（C）的机构将风险偏好真正落实到业务线。答案区域A0.2B0.3C0.26D0.28解析：从国际商业银行建设情况看，国际金融协会的调研报考显示仅26%的机构将风险偏好真正落实到业务线。17. 监事会是商业银行的监督机构，对（C）负责，对董事会、高级管理层履职尽职情况进行监督并向股东大会报告。答案区域A董事会B最高风险管理委员会C股东大会D风险管理部门解析：考察商业银行风险管理组织中监事会的知识。1

9、8. 以下关于风险管理控制部门的说法，错误的是（C19）。答案区域A风险管理部门与财务部门之间的密切合作是商业银行实现资本、风险、收益相平衡的重要基石B内部审计作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用C法律/合规部门不能独立于商业银行的经营活动，而应完全关联D参与商业银行的组织架构和业务流程再造是法律/合规部门的一项职责解析：法律/合规部门应当具备必要的独立性。19. 风险识别包括（C）两个环节。答案区域A感知风险和检测风险B计量风险和分析风险C感知风险和分析风险D计量风险和监控风险解析：考查风险识别的内容。20. 商业银行采用高级风险量化技术时，面临（A）

10、。答案区域A高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险B随着复杂程度的增加，高级量化技术更加适用C风险会随复杂程度的增加而减少D更高的风险解析：商业银行在追求和采用高级风险量化方法时，应当意识到，高级量化技术随着复杂程度增加，通常会产生新的风险，如模型风险。21. 某企业2011年销售收入10亿元人民币，销售净利润率为14%，2011年所有者权益为39亿元人民币，2011年末所有者权益为45亿元人民币，则该企业2011年净资产收益率为（C）。答案区域A3.00%B3.11%C3.33%D3.58%解析：净资产收益率（权益报酬率）净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2

11、15;100%=3.33%22. 某公司2008年税前净利润为4000万人民币，利息费用为2000万人民币，则该公司的利息保障倍数为（C）。答案区域A1B2C3D4解析：利息保障倍数=（税前净利润+利息费用）÷利息费用，（4000+2000）÷2000=323. 商业银行可以利用下列（A）指标评估客户的短期偿债能力。答案区域A流动比率B利息保障倍数C有形净值债务率D资产负债率解析：利息保障倍数、有形净值债务率和资产负债率都是杠杆比率，用于判断企业的长期偿债能力。24. 某公司2011年流动资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款500万元，流动负债合计1600万元

12、，则该公司2011年速动比率为（B）。答案区域A1.25B0.94C0.63D1解析：速动比率速动资产/流动负债合计，其中，速动资产流动资产存货。所以，速动比率（2000500）/16000.9425. 针对企业短期贷款，商业银行对其现金流量的分析应侧重于（A）。答案区域A考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款B分析未来的经营活动是否能够产品足够的现金流量以偿还贷款本息C考察借款人是否有足够的融资能力D考察借款人是否有足够的投资能力解析：对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额的偿还贷款。26. 商业银行不能通过（C）的途径了解个人借款人的资信状况。答案

13、区域A查询人民银行个人征信系统B查询税务部门个人客户信用记录C从其他银行购买客户借款记录D查询海关部门个人客户信用记录解析：考核借款人的资信情况调查。27.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期（C）天以上，则被视为违约。答案区域A30B60C90D180解析：考查违约的内容。28. 客户信用评级所使用的专家判断法中，与市场有关的因素不包括（A）。答案区域A声誉B利率水平C经济周期D宏观经济政策解析：声誉属于与借款人有关的因素。29. 假定1年期零息国债的无风险收益率为4%；1年期信用等级为B的零息债券的违约概率为10%，在发生违约的情况下，该债券价值的回收率为50%，则根据风险中性定价模型可

14、推断该零息债券的年收益率约为（C）。答案区域A4%B5%C10%D15%解析：假设该零息债券的年收益率为i，根据风险中性定价模型：(1-10%)*(1+i)+10%*50%=1+4%，i=10%。30. 某一年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（B）。答案区域A0.05B0.1C0.15D0.2解析：根据风险中性定价模型，当回收率为零时，该债券在1年内的违约概率P1=1-(1+期限为1年的无风险年收益率)/(1+期限为1年的零息债券的利率)=1-(1+5%)/(1+16.

15、7%)0.131. 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为（D）。答案区域A12%B17%C30%D83%解析：采用回收现金流法LGD =1-回收率=1-（回收金额-回收成本）/违约风险暴露；1-（1.04-0.84）/1.2=83.33%。32. 商业银行信用风险管理中，贷款分类与债项评级是两个容易混淆的概念，对此下列描述错误的是（A）。答案区域A贷款分类通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成B债项评级可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断C债项评级与客户

16、评级构成的二维评级能够实现更为细化的贷款分类D贷款分类主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价解析：债项评级通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成。33. 如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款60亿元，关注类贷款20亿元，次级类贷款10亿元，可疑类贷款6亿元，损失类贷款5亿元，那么该商业银行的不良贷款率等于（C）。答案区域A2%B20.10%C20.80%D20%解析：不良贷款率（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款和×100%（10+6+5）/（60+20+10+6+5）×100%20.8%34. 某银行2011年初可

17、疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2011年末成为损失类贷款，期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为（B）。答案区域A16.67%B22.22%C25.00%D41.67%解析：可疑类贷款迁徙率期初可疑类贷款向下迁徙金额/（期初可疑类贷款余额期初可疑类贷款期间减少金额）×100%100/(600-150)×100%=22.22%35. 从报告的使用者来看，风险报告可分为（A）。答案区域A内部报告和外部报告B综合报告和专题报告C一般报告和特殊报告D管理报告和监督报告解析：考查风险报告的分类。36. 某商业银行上

18、年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本，若本年度电子行业在资本分配中的权重为5%，则本年度电子行业资本分配的限额为（C）亿元。答案区域A250B50C300D350解析：资本分配的限额=资本*资本分配权重=（5000+1000）*5%=300（亿元）。37. 商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的（C）的成本。答案区域A监管资本B会计资本C经济资本D账面资本解析：资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。38. 如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，当

19、利率上升时，贷款的利息收入是（C），存款的利息支出会随着利率的上升而（），从而使银行的未来收益减少和经济价值降低。答案区域A减少的，减少B增加的，减少C固定的，增加D增加的，增加解析：考查重新定价风险的内容。39. 一家银行用2年期权存款作为2年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次，针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（C）。答案区域A重新定价风险B收益率曲线风险C基准风险D期限错配风险解析：考核基准风险。40. 即期交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的（B）营业日完成。答案区域A

20、一个B两个C三个D四个解析：考查即期的内容。41. 以下关于期权分类的说法，错误的是（D）。答案区域A按交易权利，期权分为：买方期权、卖方期权B按履约方式，期权分为：美式期权、欧式期权C按执行价格，期权分为：价内期权、平价期权、价外期权D按执行价格，期权分为：价内期权、价外期权解析：按执行方式，期权分为：价内期权、平价期权、价外期权42. 银行账户中的项目通常按（C）计价。答案区域A市场价格B模型定价C历史成本D净值计价解析：考查银行账户相关知识。43. 下列关于公允价值的说法，不正确的是（D）。答案区域A公允价值是交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值B公允价值的计量可以直接使用可获得的

21、市场价格C若企业数据与市场预期相冲突，则不应该用计量公允价值D若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值不存在解析：若没有证据表明资产交易市场存在时，公允价值可通过收益法或成本法来获得。44. 某银行外汇敞口头寸为：欧元多头90,日元空头40，英镑空头60,瑞士法郎多头40,加拿大元空头20,澳元空头30,美元多头160,分别按累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法和短边法三种方法计算的总敞口头寸中，最小的是（A）。答案区域A140B150C120D230解析：累计总敞口头寸法，总头寸为90+40+60+40+20+30+160440净总敞口头寸法：90+40+160-40-60-20-30140短

22、边法：90+40+16029045.在每个时间段内，将利率敏感性资产减去利率敏感性负债，再加上表外业务头寸，就得到该时间段内的重新定价（B）。答案区域A价值B缺口C头寸D敞口解析：考查缺口分析的内容。46. 久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，是衡量利率变动对银行（D）影响的一种方法。答案区域A当期收益B风险水平C资本充足率D整体经济价值解析：考查久期分析的定义。47. 关于操作风险报告的说法，不正确的是（D）。答案区域A各业务部门负责收集分析与操作风险有关的内部数据和信息，并报告至操作风险管理部门B操作风险管理部门集中处理、评估后，形成操作风险报告递交管理层C有些商业银行的内审部门可单独

23、向高级管理层汇报D所有商业银行的内审部门可单独向高级管理层汇报解析：有些商业银行的内审部门可单独向高级管理层汇报。48. 在操作风险经济资本计量的方法中，（C）的原理是，将商业银行的所有业务划分为九条业务线，计算时需要获得每个业务线条的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数贝塔，分别求出对应的资本，最后加总得到商业银行总体操作风险的资本要求。答案区域A高级计量法B基本指标法C标准法D内部评级法解析：这是标准法的定义。49. （B）产品线的因子不等于12%。答案区域A零售银行业务B代理服务C资产管理D零售经纪解析：考查银行各产品线对应的值，代理业务的因子等于15%。50. 商业银行的以

24、下（A）资产类别或公开市场业务不能够为其提供流动性准备。答案区域A用作抵押的资产B债券回购/逆回购交易C证券投资组合D应收账款解析：在计算资产流动性时，抵押给第三方的资产应从商业银行的各类流动性资产中扣除。51. 下列关于商业银行资产负债分布结构的说法，正确的是（C）。答案区域A资金使用应集中，资金来源应分散B资金使用应分散，资金来源应集中C资金使用应分散，资金来源应分散D资金使用应集中，资金来源应集中解析：资金的使用和来源都应分散，过于集中面临很大的风险。52. 如果某银行的总资产为1000亿元，总存款为800亿元，核心存款为200亿元，应收存款为50亿，现金头寸为200亿，总负债为900亿

25、，则该银行的现金头寸指标等于（C）。答案区域A0.05B0.2C0.25D0.4解析：现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）/总资产，（200+50）/1000=0.25。53. 以下各指标都可用于衡量商业银行的流动性，其中数值越高说明商业银行流动性越差的是（C）。答案区域A现金头寸指标 B核心存款比例C贷款总额与核心存款的比率D流动资产与总资产的比率解析：其他三项都是数值越高，银行流动性越好。54. 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过（B），流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于（）。答案区域A25%，75%B75%，25%C80%，15%D15%，80%解析

26、：考察存贷款比例与流动性比率。55. 融资缺口等于（C）。答案区域A贷款平均额-存款平均额B核心贷款平均额-存款平均额C贷款平均额-核心存款平均额D核心贷款平均额-核心存款平均额解析：考查融资缺口的内容。56. 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产为1000亿元，负债为500亿元，资产久期为5年，负债久期为4年，根据久期分析法，如果年利率从6%上升到7%，则利率变化对商业银行的资产负债价值的影响为（C）。答案区域A -27.48亿元B -28.18亿元C -28.3亿元D -28.48亿元解析：资产价值变化为：-5*1000*（7%-6%）/（1+6%）=-47.17负债价值变

27、化为：-4*500*（7%-6%）/（1+6%）=-18.87合计价值变为 -47.17+18.87=-28.3亿元。57. 某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性（A）。答案区域A加强B减弱C不变D无法确定解析：久期缺口=资产加权平均久期-（总负债/总资产）*负债加权平均久期=5-0.9*4=1.4久期缺口为正值，当市场利率下降时，流动性也随之加强。58. 资产或负债过于集中属于（A）。答案区域A内部预警信号B外部预警信号C融资预警信号D压力指标/信号解析：考查商业银行流动性风险预警信号的分类。

28、59. 假设最好状况的预计头寸剩余100，概率为20%；正常状况的预计头寸不足100，概率为70%；最好状况的预计头寸不足300，概率为10%，则预期特定时段内的流动性缺口为（B）。答案区域A-100B-80C-60D-40解析：流动性缺口=最好情景的概率*最好状况的预计头寸剩余或不足+正常情景的概率*正常状况的预计头寸剩余或不足+最坏情景的概率*最坏状况的预计头寸剩余或不足=20%*100+70%*（-100）+10%*（-300）=-80。60. 对本币的流动性风险管理可以简单分为三个步骤：计算特定时段内商业银行的流动性缺口；计算特定时段内商业银行总的流动性需求；设立相应的比率/指标，判断

29、流动性变化趋势，其顺序应为（D）。答案区域ABCD解析：考查对本币的流动性风险管理的步骤。61. （A）是指由于某一国家或地区经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付商业银行债务，或使商业银行在该国家或地区的商业存在遭受损失，或使商业银行遭受其他损失的风险。答案区域A国别风险B声誉风险C战略风险D法律风险解析：考查国别风险的定义。62. 商业银行识别声誉风险的核心任务是（C）。答案区域A建立清晰的声誉风险管理流程B明确董事会和高级管理层的责任C正确识别八大类风险中可能威胁银行声誉的风险因素D强化声誉风险管理培训解析：考察商业银行声誉风险识别的知识。63.

30、声誉风险管理的最好办法是：推行（D）管理理念，改善公司治理，并预先做好防范危机的准备；确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。答案区域A声誉风险B规避风险C风险识别D全面风险解析：考查声誉风险管理方法的知识。64. （A）是商业银行和其利益相关群体保持密切联系的纽带。答案区域A媒体B股东大会C可信赖的第三方D董事会解析：商业银行的良好信誉源自利益持有者的持久信任，而媒体是商业银行和这些利益相关群体保持密切联系的纽带。65. 下列关于战略风险管理的说法不正确的是（C）。答案区域A准确预测未来风险事件的可能性是存在的是接受战略管理的基本假设B战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞

31、察力C战略风险管理能够完全避免经济损失D在战略风险管理中要明确董事会和高级管理层的责任解析：战略风险管理能够最大限度地避免经济损失，而不是完全避免。66. 董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有（C）责任。答案区域A直接B最大C最终D间接解析：董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。67. 进入或退出市场属于（A）层面的战略风险识别。答案区域A宏观战略B中观管理C微观执行D技术解析：考查战略风险识别的知识。68. 商业银行所面临的外部风险可以细分为行业风险、技术风险、品牌风险等7类。下列哪一项属于商业银行面临的技术风险（B）。答案区域A我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈B银行

32、的信息系统安全性存在风险C银行缺乏独特的品牌形象D银行产品开发失败解析：“我国金融业开放之后，行业竞争更加激烈”属于行业风险；“银行缺乏独特的品牌形象”属于品牌风险；“银行产品开发失败”属于项目风险。见表7-2。69. 战略规划必须建立在商业银行当前的（C）基础之上。答案区域A实际情况B未来的发展潜力C实际情况和未来的发展潜力D潜在收益解析：考查战略风险管理方法的内容。70. 资本充足率压力测试分为定期压力测试和不定期压力测试。原则上，定期压力测试至少一年（A）次。答案区域A1B2C3D4解析：原则上，定期压力测试至少一年一次。71. 资本规划采取滚动预测的方式，即每年重新开展一次对未来（D）

33、年或（）年的规划。答案区域A1,3B1,5C2,3D3,5解析：资本规划采取滚动预测的方式，即每年重新开展一次对未来三年或五年的规划。72. 效率原则是四大监管原则之一，它具体是指银监会在进行监管活动中要（C），既要保证全面履行监管职责，确保监管目标的实现，又要努力降低监管成本，不给纳税人、被监管对象带来负担。答案区域A以最快速度提出监管意见B最大限度维护监管层的利益C合理配置和利用监管资源，提高监管效率D为监管对象节约尽可能多的成本解析：考查对效率原则的理解。73. 管理信息系统是风险监管的内容和要素之一。监管部门对管理信息系统有效性的评判可用（C）衡量，这些因素受信息需求分析和系统设计设计

34、影响。答案区域A数量、复杂性、及时性B运行速度、复杂性、便捷性C质量、数量、及时性D质量、及时性、便捷性解析：考查管理信息系统的内容。74. 现场检查过程分为五个阶段，以下顺序正确的是（D）。答案区域A检查准备检查报告检查实施检查处理检查档案整理B检查准备检查档案整理检查实施检查报告检查处理C检查准备检查档案整理检查报告检查实施检查处理D检查准备检查实施检查报告检查处理检查档案整理解析：考查现场检查的内容。75. （B）是银行监管管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件。答案区域A行政法规B规章C自律性规范D法律解析：考查银行监管法律框架的内容。76. （C）已经成为银行监管的重要

35、补充。答案区域A信息披露B风险披露C外部审计D以上均不是解析：考查外部审计的内容。77. 关于有效的董事会和高级管理层的治理架构中，下列说法正确的有( A) 。答案区域A商业银行的监事会应当监督董事会和高级管理层在市场风险管理方面的履职情况B董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门解析：董事会承担对市场风险管理实施监控的最终责任；高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程；承担风险的业务经营部门和负责市场风险管理的部门

36、应保持相对独立。78. 下列选项中，不属于银行监管方法的是（B）。答案区域A监督检查B市场退出C资本监管D市场准入解析：考查银行监管的方法。79. （A）向股东大会负责，承担商业银行风险管理的最终责任。答案区域A董事会B最高风险管理委员会C高级管理层D风险管理部门解析：考察商业银行风险管理组织中董事会的知识。80. 根据商业银行信用风险内部评级法，不同信用等级的客户，其违约风险与信用等级之间的变化趋势应当为（A）。答案区域A违约风险随信用等级的下降而加速上升B违约风险随信用等级的下降而加速下降C违约风险随信用等级的下降而减速下降D违约风险随信用等级的下降而减速上升解析：不同信用等级的客户违约风

37、险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势。81. 商业银行的资产和负债包括（ABCD）。答案区域A浮动利率资产B固定利率资产C浮动利率负债D固定利率负债E长期负债解析：商业银行的资产包括浮动利率资产和固定利率资产，负债一般由浮动利率负债和固定利率负债组成。82. 下列商业银行业务中，存在信用风险的有（ABD）。答案区域A贷款承诺B同业拆借C现金管理D外汇交易E代发工资解析：贷款是最大最明显的信用风险来源，信用风险存在于传统的贷款债券投资等表内业务，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生品交易等表外业务。83. 商业银行的风险对冲可以分为（AD）。答案区域A自我对冲B一般对冲C内部对冲D市场对冲E特殊对冲

38、解析：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲。84. 在巴塞尔协议中，监管资本包括（AB）。答案区域A一级资本B二级资本C经济资本D注册资本E核心资本解析：在巴塞尔协议中，监管资本包括一级资本和二级资本。其中一级资本又包括核心一级资本和其他一级资本。85. 实际生活中经常采用绝对收益对投资收益进行衡量，其特点有（ABCD）。答案区域A对投资成果可直接衡量B是投资收益最直接和直观的计量方式C是很多报表中需要记录的数据D反映投资行为得到的增值部分的绝对量解析：考核采用绝对收益对投资收益进行衡量的特点。86. 良好的银行公司治理普通具备的特征有（ACDE）。答案区域A银行内部有效的制衡关系和清

39、晰的职责边界B有健全的内部审计，内部监督和问题整改机制C与股东价值相挂钩的有效监督考核机制D科学的激励约束机制E先进的管理信息系统解析：B项应为完善的内部控制和风险管理体系。87. 风险偏好设置与实施过程中，需要注意的方面有（ABCDE）。答案区域A充分考虑利益相关者的期望B将风险偏好与战略规划有机结合C向业务条线和分支机构传导D持续地监测和报告E必要时进行调整解析：本题考察风险偏好设置与实施过程中需要注意的方面，以上选项内容都正确。88. 下列属于风险管理中内部审计部门的主要工作内容的是（ABCE）。答案区域A经营管理的合规行为及合规部门的工作情况B会计记录和财务报告的准确性和可靠性C信息系

40、统规划设计，开发运行和管理维护的情况D适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求E风险状况及风险识别，计量，监控程序的适应性和有效性及技术信息水平，以至能有效的识别计量检测和控制各项业务所承担的各种风险解析：D项属于法律/合规部门的职责。89. 商业银行风险控制/缓释流程应当符合的要求包括（BDE）。答案区域A监测各种不可量化的关键风险因素的变化和发展趋势B风险控制/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致C监测各种可量化的关键风险指标D所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求E能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序解析：风险控制与缓释应当符合以下要求：风险控制

41、/缓释策略应与商业银行的整体战略目标保持一致；所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求；能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序。其他两项是风险监测的内容。90.关于商业银行对保证担保应关注的事项说法正确的是（ABCD）。答案区域A保证人的财务状况、现金流量、或有负债等都会影响保证人的偿债能力B要关注保证人履约的经济动机及其与借款人的关系C保证分为连带责任保证和一般保证两种，类型不同保证人承担的法律责任也不同D具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人E国家机关、学校、幼儿园等以公益为目的的事业单位可以作为保证人解析：国家机关、学校、幼儿园等以公益为目的的事业单

42、位不可以作为保证人。91. 某公司2009年1月4日从A银行获取了一笔贷款金额1000万元、为期1年、年利率7%、到期连本带息偿付的流动资金贷款，根据巴塞尔新资本协议中违约的定义，则出现下述哪些情况时，该公司将被A银行视为违约客户（ACD）。答案区域A该公司截止到2010年4月5日，没有还清贷款利息B该公司到期没有还清贷款本息C该公司在还款前申请破产D该公司无力偿还贷款而展期解析：根据巴塞尔新资本协议，当下列一项或多项事件发生时，债务人即被视为违约：(1)债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上；(2)银行认定，除非采取变现抵(质)押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务。92.

43、衡量商业银行信用风险变化程度的指标包括（CD）。答案区域A资本充足率B大额风险集中度C正常贷款迁徙率D可疑类贷款迁徙率E成本收入比解析：风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，包括正常贷款迁徙率、正常类贷款迁徙率、关注类贷款迁徙率、次级类贷款迁徙率、可疑类贷款迁徙率。93. 某企业于当年初向商业银行A申请了一笔1000万元1年期专用机器设备抵押贷款，到年底时，由于企业财务状况恶化，无法如期全额偿还本金和利息，为了减少损失，银行紧急与企业磋商进行贷款重组，则下列重组措施可行的有（ABCDE）。答案区域A调整信贷产品B减少贷款额度C调整贷款期限D调整贷款

44、利率E增加控制措施，限制企业经营活动解析：贷款重组主要包括但不限于以下措施：调整信贷产品、减少贷款额度、调整贷款期限、调整贷款利率、增加控制措施，限制企业经营活动。94. 汇率风险通常源于以下业务活动（ABCDE）。答案区域A外汇即期交易B外汇远期交易C期货交易，即机构向银行买入利率期货D外币存款E债券投资解析：考查汇率风险来源于哪些业务活动，以上选项都正确。95. 按执行价格，期权分为（ABC）。答案区域A平价期权B价内期权C价外期权D溢价期权E折价期权解析：考查期权的基本类型。96. 中国银监会下发的商业银行资本充足率管理办法规定了市场风险资本要求涵盖的风险范围，包括（ABCDE）。答案区

45、域A交易账户中的利率风险B交易账户中的股票风险C全部的外汇风险D全部的商品风险E以上均对解析：考查市场风险资本要求涵盖的风险范围。97. 当久期缺口为正值时，下列说法正确的是（ABD）。答案区域A资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积B如果市场利率下降，资产与负债的价值都会增加C如果市场利率下降，银行的市场价值将下跌D如果市场利率上升，资产与负债的价值都会减少E如果市场利率上升，银行的市场价值将增加解析：如果市场利率上升，银行的市场价值将下跌：如果市场利率下降，银行的市场价值将上升98. 商业银行处于资产敏感缺口的情况下，假设其他条件不变，则下列表述正确的有（AD）。答案区

46、域A市场利率下降会导致银行的净利息收入下降B市场利率下降会导致银行的净利息收入上长C市场利率上升会导致银行的净利息收入下降D市场利率上升会导致银行的净利息收入上升解析：当某一段时段内的资产大于负债时，就产生了缺口，即资产敏感型缺口，此时，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降，市场利率上升会导致银行的净利息收入上升。99. 操作风险与信用风险、市场风险相比，具有的特点是（ABCDE）。答案区域A具体性B分散性C差异性D复杂性E内生性解析：除了以上选项，操作风险与信用风险、市场风险相比还具有转化性的特点。100. 操作风险的人员因素包括（BCDE）造成损失或者不良影响引起的风险。答案区域A外部欺

47、诈B失职违规C员工的知识/技能匮乏D内部欺诈E核心员工流失解析：考查人员因素包括的内容。101. 商业银行通常借助（AC），对所有业务岗位和流程中的操作风险进行全面而有针对性的识别，并建立操作风险成因和损失事件之间的关系。答案区域A自我评估法B缺口分析法C因果分析模型D资产中性定价模型E久期分析解析：考核操作风险识别方法。102. 以下（ABC）可以作为风险转移和缓释的手段。答案区域A连续营业方案B保险C业务外包D改变市场定位E采取内控措施解析：考查风险转移和缓释的手段。103. 商业银行柜员在现金存取款的操作中，以下行为易造成操作风险的有（ABCD）。答案区域A未经授权办理大额存取款业务B未

48、审核客户有效身份证件办理大额现金存取业务C未能识别而收入本外币假钞或变造钞D无支付凭证或使用商业银行内部凭证办理开户单位资金支付业务解析：考察操作风险中柜台业务现金存取款环节违规的事项。104. 风险报告内容大致包括以下（ABCDE）部分。答案区域A风险状况B损失事件C诱因及对策D关键风险指标E资本金水平解析：考查风险报告的内容。105. 高级计量法是银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于（ABCDE）因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法。答案区域A内部损失数据B外部损失数据C情景分析D业务经营环境E内部控制因素解析：本题考查高级计量法的定义。10

49、6. 以下（ABCD）属于流动性资产。答案区域A现金B中央银行的市场操作中可用于抵押的政府债券C可在二级市场随时抛售的国债D同业借款E中央银行借款解析：中央银行借款属于负债。107.常用的流动性风险评估常用比率/指标包括。（ABDE）答案区域A现金头寸指标B核心存款指标C备付金比例D大额负债依赖度E贷款总额与总资产的比率解析：考查常用的流动性比率/指标。108. 商业银行在特定时段内需要借入的资金规模(流动性需求)是由一定水平的（BCD）决定的。答案区域A经营管理能力B发放的贷款C核心存款D一定数量的流动性资产解析：商业银行在特定时段内需要借入的资金规模(流动性需求)是由一定水平的核心存款、发

50、放的贷款，以及一定数量的流动性资产决定的。109. 在商业银行对其流动性风险进行管理时，（ABCDE）可作为压力测试的假设情况。答案区域A存贷款基准利率连续累计上调/下调250个基点B市场收益率提高/降低50%C持有主要外币相对本币升值/贬值20%D重要行业的原材料/销售价格上下波幅超过50%EGDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波动幅度超过20%解析：考核压力测试下的可能风险因素。110. 在声誉风险评估中，通常需要做出预先评估的风险事件包括（ABCD）。答案区域A市场对商业银行的盈利预期B影响客户或公众的政策性变化C商业银行改革/重组的成本和利益D监管机构责令整改的不利信息和事件E

51、市场利率短期内剧烈波动解析：考核声誉风险评估需要做出预先评估的风险事件。111. 声誉危机管理的主要内容包括（ABCD）。答案区域A提高解决问题的能力B制定战略性的危机沟通机制C提高发言人的沟通技能D模拟训练和演习解析：考察声誉危机管理的主要内容。112. 战略风险管理的作用包括（ABCD）。答案区域A强化了商业银行对潜在威胁的洞察力B能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的内在联系和相互作用，并尽量在危机真正发生之前就将其有效遏制C战略风险管理能够最大限度地避免经济损失、持久维护和提高商业银行的声誉和股东价值D预防性的战略风险管理政策向商业银行所有利益持有者传递了强有力的信号解析：考察战略

52、风险管理的作用。113.商业银行面临的项目风险主要有（ABCDE）。答案区域A兼并失败B收购失败C产品研发失败D系统建设失败E进入新市场失败解析：考核商业银行面临的项目风险。114. 银行监管中，采取市场准入的主要目标有（ACD）。答案区域A保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系B对影响国家国际经济命脉的银行业进行垄断经营C维护银行市场秩序D保护存款者的利益解析：考察市场准入的主要目标。市场准入主要包括这三个目标。115.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由以下几个层次的法律规范构成（ABC）。答案区域A法律B行政法规C规章D地方法规E制度解析：考查银行监管法律框

53、架的构成。116. 信用风险监测指标包括（ABDE）。答案区域A不良贷款拔备覆盖率B单一客户授信集中度C最大十户存款比例D贷款损失准备充足率E不良资产率解析：信用风险监测指标包括不良资产/贷款率、预期损失率、单一（集团）客户授信集中度、贷款风险迁徙率、不良贷款拔备覆盖率和贷款损失准备充足率。117. 根据巴塞尔委员会的要求，在标准法中，商业银行的所有业务可划分成九大类银行产品线，包括（ABCE）。答案区域A支付和结算B资产管理C公司金融D贷款E零售银行解析：考查银行各产品线的分类。118. 下面说法正确的有（ABCD）。答案区域A流动性需求亦为融资缺口B融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额C融

54、资需求=融资缺口+流动性资产D融资缺口扩大可能意味着存款流失增加，贷款因客户增加而上升E融资需求=融资缺口-流动性资产解析：考查缺口分析法的内容。119. 在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择，发挥的重要作用有（ABCDE）。答案区域A通过对机构信息的收集、对业务和各类风险及风险管理程序的评估，能更好地了解机构的风险状况和管理素质，及早识别出即将形成的风险，具有前瞻性B通过事前对风险的有效识别，可根据每个机构的风险特点设计检查和监管方案，更有计划性、灵活性和针对性C明确监管的风险导向，提高银行管理层对风险管理的关注程度，同时也提高管理层对监管的认同感，达成共识和良性互动，共同致力于风险的防范和化解D根据风险评估判断出高风险领域，有针对性地进行检查，并更多地借鉴内部管理和审计的结果，减少低风险业务的