房地产集团公司薪资管理手册

1、房地产集团公司薪资管理手册1 总则1.1 目的(1) 明确员工工资发放管理办法。(2) 本操作手册适用于集团公司及下属的总承包公司、房地产公司、安装公司、装潢公司、设备公司。集团下属的设计院等单位的薪资政策结合行业特性另行确定。1.1 职责(1) 责任主体：集团财务管理中心和各子分公司财务部门(2) 编制每月生活费发放表。(3) 结算试用期转正人员工资(发放后做生活费)。(4) 结算离职人员工资。(5) 年终结算管理人员及工人工资。(6) 新进、转正及离职人员信息台帐登记。2 薪资体系整个集团的工资体系主要有以下几种组成：( 1)折率工资制，由基本工资、加班工资构成；( 2)固定工资制，基本工

2、资加考核工资构成；( 3)年薪制，基本工资加考核工资构成；( 4)责任状，根据责任状考核指标确定收入。( 5)项目包干工资或者分公司包干工资。以上几种工资制均采用平时发放部分工资，年终或者第二年通过等级考核后给予结清工资。3 发放时间及标准(见薪资发放管理标准)4 工资的计算、编制及复核4.1 工人基本工资的计算编制(1) 基本工资的编制：由各核算单位出纳人员根据考勤编制、计算，由财务经理审核后发放。由总公司财务部根据考勤、奖分及职工手册规定统一进行编制，集团财务管理中心及财务总监审核，报董事长( 总经理 ) 审批。(3) 辞退与离职人员工资的计算编制：由各分公司辅助会计计算编制，财务经理进行

3、审核。4.2 管理人员工资的计算编制(1) 基本工资的编制：由各核算单位根据人力资源中心核定的标准计算发放。(2) 工资的计算编制：集团公司工资均由财务管理中心薪资主管造表，财务经理审核，董事长审批；下属公司由会计造表，财务负责人审核，董事长审批。(3) 按合同发放人员工资的计算编制：由所属财务部门根据考勤计算编制，财务管理中心复核，由票据审计部审批。(4) 辞退与离职人员工资的计算编制：由所属财务部门根据考勤计算编制，财务管理中心复核，由票据审计部审批。4.3 离职人员工资的计算编制(1) 辞职人员必须提前一个月向公司提出意向( 项目经理、预算员、技术员须提前三个月 ) 。在公司明确同意辞职

4、后一周内，员工必须办理好工作移交，工资结算时间至考勤截止日。如员工在规定时间内没有办理好移交手续而离开，视为自动离职；扣除其月工资两倍作为违约金。(2) 离职人员办理完毕移交手续后，员工所在公司人事经理向集团财务管理中心薪资部发送 离职人员工资结算通知书， 薪资部门于接获通知单后于下月的15 号或 30号安排所属财务部门给予结算。对于资金管理部及财务条线人员的离职结算，财务部门与接获通知单后三个月后给予结算。(3) 离职人员可在工作所在地的财务部门进行工资结算。(5) 工资表的稽核、审批与登记工资表应由编制人、稽核人签字确认，辅助会计依据确认后的工资表审核应扣款项的准确性，无误后交财务经理审核

5、签字、成本核算员登记，票据审计部审批。6 工资的提取、发放管理办法6.1 每月生活费由各财务部门出纳根据出勤情况和工资标准制单后经财务经理审核发 放。6.2 年终工资发放，必须由集团公司财务总监组织财务部门造表，财务审计部审核后 经董事长审批后方可发放。6.3 经票据审计部审批后的工资单，由财务部门整理后交出纳，出纳根据工资表金额 开具支票，去银行提取现金。6.4 网银支付工资管理规定：(1)总部人员网银工资支付管理规定新进人员进入公司后，由人力资源部负责将该员工相关入职证明、身份证复印件等 材料转交财务管理部薪资经理，薪资经理负责登记备案，并将身份证复印件、入职材料转 交资金管理中心，由资金

6、管理中心负责赴银行办理工资卡。工资卡办理完成后，由资金管理中心负责将工资卡转交财务管理中心薪资部薪资主 管，薪资主管负责登记后转交新进员工，并要求签字确认。每月十四日财务管理部薪资主管根据发放人员工资以及公司制度规定造单，经过薪 资经理、人力资源部经理签字确认后转交资金管理中心。资金管理中心出纳按照确认后的工资单完成银行工资划拨后，负责将银行划拨单存 档。(2)总部外管理人员网银工资支付新进人员进入公司后，由分公司(项目公司)行政人事科负责将该员工相关入职证 明、身份证复印件等材料转交财务管理部经理务经理负责登记备案，并将身份证复印 件、入职材料转交出纳，由出纳负责赴银行办理工资卡。工资卡办理

7、完成后，由出纳将工资卡转交财务经理，财务经理负责登记后转交新进 员工，并要求签字确认。每月财务管理经理根据发放人员工资以及公司制度规定造单，经过行政人事经理签 字确认后转交财务部出纳。资金管理部出纳按照确认后的工资单完成银行工资划拨后，负责将银行划拨单存档。6.5 出纳去银行提取工资，应两人同行，并不得在途中逗留，提取5万元以上工资的必须由公司派派遣专车，年终提取大额现金必须由可靠保安随同，并由公司派遣专车。6.6 批量发放工资时，出纳员须根据工资表实发总额取出现金，并按明细将实发工资 金额分别装入工资袋，写明姓名，工号，并按工资表上的顺序进行整理 (装袋后的金额应与 工资表实发总额等)，装袋

8、完毕后应及时盘点现金，总帐会计监盘，以确保工资发放不出批漏。6.7 项目的工资由出纳至工地现场发放工资，工资发放时按班、组顺序进行，由班、组长或工地管理人员在旁进行监督，以防止冒领或重领，并要求本人当面签字、点清款项。6.8 其它人员的工资由其本人至财务部直接领取，并要求当面签字、点清款项。6.9 任何人均不得委托别人代领工资或要求代领其它人的工资，若确因特殊情况需要代领工资的，须经项目经理以上直接负责人批准，代领人并持被代领人书面委托书、被代领人身份证复印件、本人身份证至公司财务部领取。（ 1） 对于未领的工资，出纳员应及时通知财务经理，并将工资袋在保险柜中单独存放，并及时催促未领人员尽快签

9、字领取。（2）对于一个月未领的工资，出纳员应在未领工资单上加盖自已私章，同时会计人员开具收款收椐，将该工资收缴进入公司现金库中，并在“其他应付款 未领工资”科目贷项中挂帐反映。（3）未领工资的再领取：应在本人至财务部提出领取要求后，由辅助会计查实后出具工资领取单，由财务经理审核签字后发放，并在“其他应付款 未领工资”科目借项中进行冲减。6.10 其它管理办法：（ 1）出纳对当日未发完超过库存现金限额的现金，应及时解缴银行，年终工资发放期间未解缴银行的必须有专人值班。（ 2）本年度初（ 上年度工资发放前） 借款，应在上年度工资额中扣除。（3） 财务人员负有对员工工资和其它收入保密的义务，未经许可

10、不得向任何人泄露员工工资和其它收入，员工本人也不得向他人泄露自己的工资情况。7 薪资发放管理7.1 试用期薪资发放管理:（1） 集团或各子公司人力资源部门审批确定新进人员试用期工资标准后, 下试用期工资通知单 （ 附应聘人员定薪表） 到集团财务管理中心薪资部。集团薪资部根据试用期工资通知单, 如果是子、分公司人员则安排子、分公司财务发放,如果是集团总部人员, 则由集团薪资部负责制表发放。（2） 子、分公司财务部门在接到试用期工资通知单后, 根据发放标准及按照本月发放上月出勤工资的原则制单发放工资。注意事项：(1) 如在转正所在月的下月15 日之前没有收到转正工资通知单的按照试用期工资的70%发

11、放。7.2 转正人员薪资发放管理:(1) 集团或各子公司人力资源部门审批确定转正人员工资标准后, 下转正工资通知单( 附试用期人员转正评审表) 到集团财务管理中心薪资部。(2) 集团薪资部登记台帐后，根据人员所属公司把转正工资通知单传真给对应的子、分公司财务部门。(3) 相应的子、分公司财务部门在接到转正工资通知单后，在试用期满所属月的下月工资发放时给予结清试用期工资。(4) 相应的子、分公司财务部门根据转正日期及时调整发放标准，并在转正日期所属月的下月发放工资时按照新发放标准执行。注意事项：试用期工资结算发放后财务部门统一做到该职工当年度生活费中7.3 正式人员变薪发放管理:(1) 集团或各

12、子公司人力资源部门审批确定变薪人员工资标准后, 下变薪工资通知单( 附员工薪资调整表) 到集团财务管理中心薪资部。(2) 集团薪资部登记台帐后，把变薪工资通知单传真给相应的子、分公司财务部门。(3) 相应子、分公司财务部门根据变薪日期及时调整发放标准，并在变薪日期所属月的下月发放工资时按照新发放标准执行。7.4 离职人员工资薪资发放管理:7.4.1 管理人员(1) 集团或各子公司人力资源部门审批确定人员离职及办理好离职手续后, 下离职人员工资结算通知单( 附工作移交清表) 到集团财务管理中心薪资部。(2) 集团薪资部登记台帐后，根据薪资标准、考核分、考勤等信息计算收入部分签字确认后，传真给相应

13、子、分公司财务部门。(3) 相应子、分公司财务部门在收入部分基础上扣除发生的所有费用后经财务经理审 核，子、分公司经理审批后发放；子公司由财务总监复核、票据审计部审批后发放；集团 总部由财务总监复核、票据审计部审批后发放。7.4.2 工人(员工所(1) 由员工所属工长及所在项目经理在提前退场工人工资申请表上签字同意。属工长在签字时同时填写该工人离职当月出勤情况及离职原因)。(2) 把提前退场工人工资申请表报分公司审批，批准离职后分公司统计员在结算单上填写其它月出勤情况等信息。(3) 把提前退场工人工资申请表交分公司财务核查，填写扣除款项(生活费借款、伙食费、劳保、医药费、罚款等)后，交辅助会计

14、编制工资表，如员工涉及一个以上分公司时，由子公司财务负责统计其他分公司的发生费用后提供给最后所在的分公司。(4) 出纳会计根据分公司财务经理签字及分公司经理签字审批后给予发放工资。注意事项：(1) 工人离职结算时，分公司财务注意跨分公司调动人员的费用统计。(2) 管理人员结算时，对于跨区域、公司调动的员工，则由薪资部进行结算，由薪资部通知相应财务部门核查费用后制作工资通知单安排发放。(3) 工资结算时注意扣担保金，担保金于离职1 年后查无费用后给予返还。(4) 年终新进人员及最近三届大学生工资预结算发放管理(1) 集团或各子公司人力资源部门提供结算人员名单及薪资标准和考核分给集团财务管理中心薪

15、资部。(2) 薪资部根据名单安排各子、分公司财务统计费用及备用金，同时根据考勤统计这些人员的考勤信息(一般计算到春节前一个月)。(3) 根据收集信息编制工资单。(4) 根据所属地区分类统计各区域所需发放资金报集团资金管理部申请资金。(5) 资金批准后，根据人员所属地区安排对应财务进行发放。注意事项：预结算工资发放后做当年度生活费，在第二年统一结算时重新结算(按照农历年度结算到春节前)。7.6 年终工资结算发放管理:7.6.1 管理人员(1) 集团人力资源中心及时收集全部管理人员薪资标准、考核分、 连续工龄等信息后交集团薪资部。(2) 薪资部门收集考勤信息，根据总承包项目包干工资、安装分公司包干工资、其他人员工资三个部分拆分考勤信息。(3) 总承包成本核算部和安装财务提供初步分配金额。(4) 集团财务管理中心根据初步方案计算汇总后报各子公司总经理审核，提出修改意见。(5) 集团财务管理中心根据修改意见调整后重新报各子公司总经理审核。(6) 重复(5)直到定稿后报董事长审批，最终形成方案。(7) 根据最终方案计算出资表，注意事项：工资发放时要注意统计各子公司另外需要扣款情