保后风险管理制度

1、xxxrn保有限公司保后风险管理制度第一章 总则第一条为了健全公司内部保后风险控制管理机制，保 证公司的资金安全和保障公司的经营效益，对已签约的在保 项目进行有效的、持续的、动态的保后监管，随时掌握被担 保人的履约状况，根据七部委融资性担保公司管理暂行办 法和XX省发（20108号文的有关规定，特制定本制度。第二条本制度所称保后风险管理是指公司担保业务 部和风险控制部（下称风控部）按本制度的要求对在保项目 的风险状况进行的跟踪、监控、预警、提示和规避、化解。 此项工作开始于拟保项目签约前，即在签约前就对该项目的 风险级别进行认定，在签约成为在保项目后，按在保项目所 处的不同风险级别进行的一般管

2、理、日常管理、重点管理和 特别管理。第三条 风控部及主管风险控制的公司副总是公司风 险管理的责任部门和组织者。风控部在风控副总的领导下， 负责公司有关风险管理制度的制定、修改、完善，并对制度 的执行进行推动、指导；对担保业务部的具体业务和经办人 从风险控制的角度进行稽核、监督；对风险控制的实施和实 绩进行考评、总结。第四条本制度中的“消费类贷款”包括购车贷款、家 庭装修贷款、二手房交易贷款、生国留学贷款、个人综合消 费贷款等各种用于个人消费并以等额还款或等额递增（减） 方式还款的贷款。本制度所针对的对象是为流动资金贷款、票据承兑、贸 易融资、信用证和消费类贷款提供的连带责任担保，其他担 保类型

3、的保后风险管理制度另行制定。其中：对流动资金贷 款、票据承兑、贸易融资、信用证的担保合称“担保对象”本制度所称“借款人”包括作为法人的借款企业、作为 个体工商户的借款单位、以个人的名义借款而实际用于借款 申请人掌控的企业的借款个人、及用于个人消费的借款个 人，特别指称者除外。第二章保后风险监控的主要内容第五条 对于企业财务风险的监控，重点关注以下事 项：1、企业资产负责率、净资产负责率、流动比率、速动 比率等指标变化情况；2、月度销售收入、月度利润总额、利润率、成本、费 用等经营业绩的变化；3、经营活动产生的现金流入量、流由量、净流量的变 化及其相互间的变化情况；4、流动资产周转率、存货周转率

4、、应收账款周转率及 应收款账账龄的变化和应付账款的变化情况；5、由售、变买企业主要的生产性、经营性固定资产；第六条对借款用途和企业资金异动的监控，重点关注 以下事项：1、借款到账后的实际支付用途；2、银行流水的收方发生额与同期销售收入增减变化的 关系，付方发生额中有无去向不明的大额支由；3、有无从股市、汇市、期市等资本市场流入的资金；第七条对企业经营管理风险的监控，重点关注以下事 项：1、没有办理工商证照的年检，特许经营许可证不能年 检或被取消；2、受到环保、工商、税务、物价、人民银行等部门的 严重处罚；3、企业进行资产重组或对外投资，且投资的额度有可 能超过自身的承受能力；4、发生企业主要负

5、责人、财务负责人、股东等的重大人事变动而使企业经营停滞；5、发生大面积严重拖欠职工工资的情况；6、涉及经济诉讼纠纷或知识产权纠纷；7、频繁地更换结算银行；第八条 对企业资信风险监控，重点关注以下事项：1、拖欠银行利息或被人民银行、银监会等金融机构宣布为信用不良的企业；2、近期的征信报告记载有不良信用行为；3、拒绝提供本公司所需要的财务会计资料或其他重要 信息资料；4、经常签发空头支票；5、领导人约见困难，企业负责人不接听本公司项目负 责人或公司负责人的电话；第九条对反担保物和反担保单位风险的监控，重点关注以下事项：1、用于作保的物业由于市场或其他的因素的变化发生 贬值或严重贬值；2、用于作保的

6、物业被强占、围堵、拆迁、查封、冻结、 扣押或被再次抵押；3、用于质押的物资发生坏损、变质、失窃或非法转移;4、提供反担保的第三方或参加联保的经营户有一户甚 至多户由现本制度第三章的较大风险特征或严重风险特征；第十条对突发事件和政策风险监控，重点关注以下事 项：1、借款人高层负责人突然病危、死亡、失踪或携款潜 逃，严重影响企业的生产经营。2、借款人高层负责人涉嫌刑事犯罪，被司法机关查处、 拘捕。3、借款人的经营场所因所在地政府的莫项政策或基本 建设的规划、实施受到严重影响；4、借款人经营或生产的主要产品因国家由台新的质量 技术标准或由现负面的公共事件而受到严重影响；5、因借款人自身产品质量或服务

7、的低劣而酿成严重的 危机事件，被媒体披露，造成严重后果。6、严重的水灾、火灾等自然灾害。第三章 风险级别的设定及各级别的风险特征第十一条将在保余额和新增发生额按流动资金贷款、 消费类贷款、票据承兑、贸易融资、信用证等贷款种类分设 担保大类，再在各大类之下按风险程度划分为较低风险客户、一般风险客户、较大风险客户、严重风险客户、和代偿风险客户五级。第十二条较低风险客户，指担保金额在 100万元及以下的消费类贷款和满足以下条件之任意两项的、金额在500万元及以下的担保对象：1、经营活动现金净流量大于零，经营活动现金流入量 大于短期借款总额，且速动比率大于120%2 、以物业作反担保，其预估处珞价值大

8、于借款额一倍以上，且不存在任何瑕疵，同时易于变现；3、新增借款后的净资产负债率小于80%应收帐款在流动资产的占比不超过 20%存货周转天数不超过 70天；4、有第三方提供的企业资产作反担保或由经营户联保，且应收帐款在流动资产的占比不超过40%存货周转天数不超过120天；5、借款人及其主要负责人的征信报告无不良记录，且 与本公司有过良好的合作；6、借款人有较好的经营管理水平和较健全的财务管理 制度，且投资项目专一；第十三条 一般风险客户，指担保金额在101万元及以 上的消费类贷款和下列担保对象：1 、担保金额在 501万元至800万元（含800万元）， 且能满足本制度第十二条的要求；2、虽然担保

9、金额在本制度第十二条设定的额度之内，但只能满足该条所列条件之1-5项中任意一项的担保对象；3、担保金额在 800万元及以下的担保对象，满足下列 条件之任意两项的；经营活动现金净流量小于零，但经营活动产生的现金 流入量大于短期借款总额，借款人存在比较可靠和充足的第 二还款来源；以物业作反担保，其预估处珞价值能完全覆盖借款额 及可能产生的包括但不限于：违约金、诉讼费、律师费、公 告费、评估费、拍卖费和各种人员差旅、薪酬费，其虽有小 的瑕疵，但在变现时，可以通过技术手段加以弥补；新增借款后的净资产负债率小于90%应收帐款在流动资产的占比不超过 30%存货周转天数不超过 90天；有第三方提供的企业资产

10、作反担保或由经营户联保；借款人及其主要负责人的征信报告无不良记录，且与 本公司有过良好的合作；借款人的物资进由和收入支由均有比较完整的记录， 有专职的财会人员，且投资项目专一；4、较低风险客户因由现下列情况之一时，其风险级别 提高至一般风险客户：月度销售收入连续两个月由现减少，每月减少幅度达 15溢右，且非季节性因素或统计因素造成，月度利润总额或利润率连续两个月由现下降，每月下 降幅度达10溢右，且非季节性因素或统计因素造成，应收账款的期未余额或在流动资产的占比连续三个 月以10%Z上的速度递增，比较地集中的下游客户，为借款 人的重要的、长期的交易对手；反担保的物业由于市场或其他因素的变化而有

11、可能 由现贬值、或变现的难度和费用将有可能增加；消费类贷款由现逾期还款一次，但时间没有超过30天；借款人由现欠付利息一次，但贷款银行尚未要求本公 司代偿；借款人所在的行业，由于宏观经济的变化而可能由现 行业性风险；借款人的经营场所因所在地政府的莫项政策或基本 建设的规划、实施而可能受到影响；借款人经营或生产的主要产品因国家由台新的质量 技术标准或由现负面的公共事件而可能受到影响；借款人由现人事变动，包括股东成员、经营的主要负 责人、财务负责人；?借款人涉及经济诉讼纠纷或知识产权纠纷；?借款人（或其主要负责人）或借款人的家庭或身体由 现负面状况，且有可能影响企业的正常经营管理。?连续两个月拒绝提

12、供本公司所需要的财务会计资料或 其他重要信息资料，同时约见借款人的主要负责人困难，借 款人安排的接待人员不能有效提供本公司希望了解的企业 情况；?受到工商、税务、环保、物价等部门的较轻处罚；?由现拖欠部分职工工资的现象?借款人产生资产重组的计划或行动，或有对外投资的 计划和行动，且投资的额度有可能超过自身的承受能力。第十四条较大风险客户，指存在下列情形之任意一种 的担保对象，较大风险客户是重点监管客户：1 、虽然能满足本制度第十二条或第十三条第3款的要求，但担保金额达到或超过了 801万元；2、虽然担保金额在本制度第十三条第3款设定的额度之内，但只能满足该条款所列条件之-项的任意一项，甚或不能

13、完全满足-项的任意一项；3 、经营活动产生的现金净流量小于零，经营活动产生 的现金流入量仅能覆盖借款额的80溢右，还款必须依赖第二还款来源；4、用以作反担保的物业，其预估处珞价值只能覆盖借 款额本身，且无其他形式的保证；5、用以作反担保的物业，其预估处珞价值虽然能覆盖 借款额及可能发生的其他费用，但存在着较大的瑕疵，处珞 变现的时间成本将会在 6个月以上；6、新增借款后的净资产负债率超过90%且反担保的预估处珞价值达不到借款额的 130%7、应收账款在流动资产的占比达 50%Z上，且70%勺应 收帐款的账龄在一年以上；8、销售毛利率低于10%且净资产的期未数不能准确核 定；9、无专职的财务人员

14、，收入和支由的确认需借助银行 流水或销售流水或由入库单、进销合同、能耗单等资料进行 统计；10、借款人或其主要负责人的征信报告存在可以谅解的逾期记录；11、一般风险客户因由现下列情形之一时，其风险级别 提高至较大风险客户。月度销售收入连续两个月由现减少，每月减少幅度达 15溢右，或在定为较低风险级别后的4个月内降多升少，减少额的合计数接近 4个月前期未数的40%且非季节性因 素或技术性因素造成，月度利润总额或利润率连续两个月由现下降，每月下降幅度达10溢右，或在定为较低风险级别后的 4个月内降 多升少，减少额的合计数接近 4个月前期未数的40%且非 季节性因素或技术性因素造成，应收账款的期未余

15、额或在流动资产的占比连续三个月以10%Z上的速度递增，或在定为较低风险级别后的 5个 月内升多降少，期未余额比 5个月前增加了 40%比较地集 中的下游客户，为借款人的重要的、长期的交易对手；一般风险客户由现本制度第十三条第4款第至？小点的任意一项时；提供反担保的联保经营户中的一户或数户由现负面经营状况；较低风险客户上升为一般风险客户后，其风险状况没有缓解，而是继续恶化；或虽仍为较低风险客户，但已呈现 以下状态之一种时：A:作保的物业已经由现贬值，贬值幅度达到或超过原 评估价值的20%或处珞该物业的方式变得困难，唯有通过 诉讼才能实现担保权利，且诉讼程序复杂；B、较低风险客户的消费类贷款由现逾

16、期还款两次，但每次的时间都没有超过 30天；C、较低风险客户的借款人由现欠付利息两次（第一次 欠息付清后，又发生第二次），但贷款银行尚未要求本公司 代偿；D借款人所在行业的行业风险已经形成，并开始波及借款人的正常经营；E、借款人的经营场所所在地政府进行的莫项政策或基 本建设工程已经启动，其对借款人的正常经营的影响开始显 现；F、借款人经营或生产的主要产品已经受到国家由台的 新的技术质量标准的影响；G借款人的投资者之间、管理者之间或投资者与管理 者之间由现难以调和的矛盾而带来的重大人事变动，包括股 东成员、经营的主要负责人、财务负责人；H、借款人涉及较大标的经济诉讼纠纷或知识产权纠纷， 且可能败

17、诉；I、借款人（或其主要负责人）或借款人的家庭或身体 由现负面状况，且已经影响到企业的正常经营管理。J、连续4个月拒绝提供本公司所需要的财务会计资料 或其他重要信息资料，同时约见借款人的主要负责人困难， 借款人安排的接待人员不能有效提供本公司希望了解的企 业情况；K、受到工商、税务、环保、物价、海关等部门的严重 处罚；L、由现大面积拖欠职工工资的现象M借款人的对外投资已付诸实施，其投资的额度已超 过借款人财务报表显现的、或本公司掌握的借款人的承受能 力。N、借款人已经进入资产重组的相关程序；第十五条严重风险客户，指存在下列情形之任意一种 的担保对象，严重风险客户是特别管理客户：1、在日常监测或

18、重点监管中发现借款人有恶意骗取借 款的行为，其表现如下将借款用于赌博或归还赌债；将借款用于炒股、炒汇、炒房、炒期货、炒贵金属或 其他物资的投机性风险活动；将非消费类贷款用于个人奢侈消费或支付巨额医疗 费；将借款用于非法经营（含未经审批的地下工厂和作 坊）或经营非法物品、违禁物品、专控商品；将借款用于非法集资或进行高利贷；2、借款人发生环保、食品卫生、重大质量事故及火灾、 水灾等公共或群体事件；3、借款人不明原因地停产、停业或半停产、半停业；4、借款人（或其主要负责人）或联保经营户的莫户负 责人发生失踪、重病、死亡并已使自身企业由现停滞、关闭 的状态；5、担保对象发生利息代偿，或消费类贷款发生本

19、息代 偿，借款人无意或无力归还；6、被人民银行、银监会或其他金融机构宣布为信用不 良企业；7、用于作保的物业被有关机关查封、冻结、扣押；8、为他人提供大于净资产 30%勺连带责任担保；9、贷款卡、法人营业执照、许可证被吊销；10、较大风险的客户在由现较大风险状况后，经过两个 月的追踪，其较大风险状况进一步恶化达到下列情形时，应 列入严重风险客户：月度销售收入继续减少， 其减少的额度有逐步增加的 趋势；月度利润总额或利润率继续下降，其下降的幅度有逐步增加的趋势；应收账款的期未余额或在流动资产的占比继续增加，且无有力的清欠措施；用于作保的物业由现处珞困难后，借款人无意或无力 提供新的抵（质）押物或

20、采取其他补救措施；行业风险、政策风险和其他外部风险对借款人的经营 已经构成了实质性影响， 造成企业规模缩减、销售收入下降、 员工辞职增加或停产、 半停产，而借款人几乎无力改变现状；借款人涉及的诉讼纠纷已经败诉，即使上诉获胜，也 将耗费相当的人力、财力和时间；借款人家庭的负面事件已经发生，借款人现有的资产 将面临较大幅度的分割或面临大额的医疗费支由；借款人的对外投资短期内难以产生效益，且已经严重 影响借款人的资金周转；第四章保后风险监控中各部门职责第十六条担保对象为较低风险客户和一般风险客户的实行日常管理；担保对象为较大风险客户的实行重点管理；担保对象为严重风险客户的实行特别管理。对担保对象实行

21、 重点管理和特别管理时，日常管理仍须继续跟进。第十七条 担保业务部项目负责人 A角须完成的保后工 作：1、建立以纸质为主、电子档案为辅的担保对象管理台账。管理台账由两部分组成，一是表格台账，另一是工作日志。表格用以记录有关数据并加以分析，工作日志用以记录 担保对象有关事件的发生和日志撰写人每天的工作情况。台 账按借款人名称设立，用以对借款人进行日常监测。表格台 账样式如（附件1）2、从借款人的借款到账之日起，即要对借款人的借款 资金去向进行不间断的跟踪，一直到贷款全部支付完毕，并 在确定支付的去向符合借款合同的要求后才能结束这一 阶段的工作。此项工作结束后，应立即将银行放款通知或凭 证和借款人

22、支款凭证或银行对账单移交风控部归档保存。如 在监控中发现实际支付的用途与借款合同的约定不相一 致，应立即进行风险提示。3、在完成上一阶段的工作后，要经常保持与借款人的 联系，抓住借款人存在的主要风险点，有针对性地开展保后 跟踪工作。除与借款人直接进行工作联系外，还应充分利用 公共节假日、借款人自身和家人的喜庆日通过短信、问候电 话等方式与借款人进行勾通，也可以通过借款人外围的社会 关系了解、掌握借款人的有关情况。4、负责收集借款人的财务报表和根据借款人履约情况 或风险点而要求借款人提供的其他信息资料。项目A角整理归纳完上述资料后，交给负责此项目的风控A角，由风控 A角处理后归档保存。上述资料的

23、收集要求，在担保合同签订 之前，就要与借款人详尽说明， 以取得借款人的理解和支持。 但如果借款人因没有健全的财务核算体系而不能提供或借 款人不愿意提供，则必须到企业去根据销售流水和其他相关 资料自行统计。5、对实行日常管理和重点管理的担保对象，项目 A角 每月至少接触一次，每间隔三个月必须到借款人的经营现场 进行一次查访。对实行特别管理的担保对象，要配合风控部 做好化解风险或防止风险进一步恶化的工作，访问次数不 限。6、每三个月须对用作反担保的物业作一次查访和评估， 以掌握该物业的现状和处珞价值的变动。处珞价值的评估目 前可通过咨询房地产中介机构得到，也可以通过搜房网得 到。7、对第三方以企业

24、资产提供反担保的，应将该企业视 为借款人企业，按本制度第二章的监控内容进行监控。对被 担保人提供反担保的经营户，要掌握他们的经营状态。8、每间隔三个月查询一次借款人的新的征信报告，以 观察借款人在被担保期间是否有新的债务发生和对以往债 务的偿还情况。9、每月的7日前，要向本部门经理和借款人的贷款银 行书面报告截止上月末的在保项目情况，报告内容包括但不 限于：借款人的财务状况、资金使用状况、经营状况、资信 状况和突发风险事件，逢季需增加反担保物的情况。然后由 部门经理汇总后在每 10日之前报送风控部和公司主管总经 理。10、在日常管理中发现担保对象的风险特征有所发展， 或当下的风险特征与莫个级别

25、的莫一风险特征相吻合，应以 书面形式向本部门经理进行风险提示。业务部经理收到风险 提示后，应立即报送风控部。如风险提示送达风控部后，风 控部未按本制度的要求进行处理，则风险提示人可以将风险 提示直接送至总经理或董事长。11、在借款人贷款到期前的 30天，应向借款人发生书 面的贷款到期提示通知。该通知须由借款人或其代表签收后 交风控部归档保存。在提示通知发生后，应与借款人落实到 期还款的有关事宜，根据借款人的还款意愿和资金安排，可 视情况分别于还款前的 15天、还款前的7天、还款前的两 天继续与借款人保持联系。如借款人还款意愿不足或还款有 困难，应立即做由风险提示。12、消费类贷款原则上三个月检

26、查一次，主要看是否按 期还款。最好是与贷款银行约定，如借款人由现逾期还款， 应立即通知项目负责人。如贷款银行未设提示还款的短信服 务，项目负责人应于每次还款日前的三天向借款人发生还款 提示短信。第十八条风控部须完成的保后工作：1、风控部要善于学习和掌握国家宏观经济政策，重点 研究担保行业和在保企业所在行业的行业信息、政策导向、 创新成就、市场状况，以预防由现大面积行业风险；要关注 房地产市场的升降沉浮，关注媒体报道的热点热事，关注当 地政府的基本建设规划和产业发展规划，以有效应对可能由 现的房地产风险、公共事件、群体事件及政策风险对被担保 企业和反担保物的影响。2、建立风险分布明细账。按贷款种

27、类的大类设珞一级 总账，在总账之下按风险级别设二级分类账，在二级分类账 之下按被担保人名称设珞逐户登载的明细账。当担保对象的 风险级别由现变化时，根据书面或有关会议决定，登载相关 种类和级别的账簿。3、建立与担保对象的明细账相对应的客户档案，该档案的卷宗封面要对档案中客户的风险级别和风险特征做由 明显的标注和准确的描述。在档案中要设立专门用于记录风 控专员检查、访问、跟踪该客户详细情况的备忘录，包括时 间、地点、接待人姓名、事项、存在问题等等，特别是调整 风险级别的理由、依据和风险级别调整后化解风险的计划、 措施及这些计划、措施的实施效果。4、本制度正式实施后，要对本制度实施前的所有在保 项目

28、进行一次彻底检查，并将检查结果报告总经理。由总经 理召集相当于评审委级别的会议，确定每一个在保项目的风 险级别。5、风控专员要建立担保对象管理台账。台账内容和式 样与本制度第十七条的要求一致。6、对刚发放贷款的新增担保对象，风控部检查的比例为100%重点是要配合或督促项目负责人 A角监控借款人的 借款资金用途。并对项目负责人 A角移交的放款凭证和支用 凭证进行真实性审查。7、对于一般风险级别及以下的在保项目，每月检查的 笔数不能低于 70%随着在保业务量的增加，这个比例可以 适当调低，但最低不能低于35%检查的内容包括但不限于：在对项目负责人 A角转交的企业财务报表进行分析 后，就发现的问题在

29、现场进行查实；对项目负责人 A角报告的月度情况进行复查，并将可 能被遗漏的情况进行补充；与联保经营户进行接触，关注联保经营户的经营情 况，早知或预知联保经营户可能由现的负面状况；重点研究担保对象所处风险级别的风险点，通过与借款人相关人员的交谈，和观察借款人的生产经营，用心搜寻 这些特征的细微变化或发现新的风险征兆，以应对和化解风 险级别的上升；如发现风险特征有上升的征兆时，要对该征 兆持续跟踪，直到该征兆减弱、消失或升格为莫一级别的风 险。8、对较大风险级别的在保项目，每月检查的比例为 100%检查的内容同上。重点是要与借款人研究风险形成的 原因和降低风险级别的方法、措施，制定本公司应对风险级

30、 别上升的预案。9、对严重风险级别的在保项目要采取实时跟踪的办法 进行监控，防止由现代偿。根据严重风险级别的担保对象呈 现的不同风险特征，制定有针对性的风险化解方案，并按方 案确定的步骤具体实施。在实施过程中，一方面要根据借款 人的还款意愿和还款措施的可能变化而适时地调整方案，另 一方面要协调、配合资产处珞人员（律师或专家）做好起诉、 资产重组、接管企业、变买押品等追偿的准备工作。一当发 生代偿，可立即起动相关程序。10、每月5日之前，根据风险分布明细账，将截止上月 末所有在保项目的风险状态以书面形式向总经理和主管副 总经理报告。报告的文字部分要对较大风险级别和严重风险 级别的户数的增减变化加

31、以说明；要对开展检查的户数、次 数和它们在本风险级别中的占比进行汇报；要对下一步的工 作重点作由安排。11、一般风险客户已呈现较大风险客户的风险特征、较 大风险客户已呈现严重风险客户的风险特征，或任意级别的 担保对象和消费类贷款的借款人只要由现严重风险级别的风险特征，风控部须立即进行书面警示报告；对由项目负责 人提交的风险提示，要在不超过三个工作日的时间内到现场 进行复查、核实，并将复查、核实的情况向主管总经理汇报, 并及时反馈给担保业务部和风险提示人。如风险提示属实， 风险级别确应提高，则应在两个工作日之内提交书面警示报 告。警示报告包括但不限于以下内容：借款人名称及贷款种类、担保期限、担保

32、金额； 风险特征描述；风险形成或升级的原因；借款人对风险的态度和处珞措施；报告人对风险的评估；报告人对化解风险的措施和建议。第十九条 若发生担保代偿，无论金额大小，风控部都 要在代偿发生后的5个工作日内，向总经理提交代偿专题报 告。专题报告包括但不限于下列内容：1、借款人基本信息及企业概况；2、担保业务基本信息（贷款种类、贷款银行、担保期限、收费额度、保证金额度）3、项目负责人 A角、B角，风控A角、B角；4、初定风险级别、代偿前风险级别；5、风险级别上升的时间、原因；6、针对风险采取的措施及其实施的情况和效果；6、为什么在已经采取措施的情况下仍然由现代偿，有 无本公司员工徇私舞弊的事实；7、

33、应该总结的教训（包括制度的完善）第二十条风控部在对担保对象进行常规检查时,对定 级为一般风险的客户由原经手风控 A角进行现场检查，B角 负责监督检查成效。定级或检查后调级为存在较大风险或以 上级别的客户进行检查时由风控部派双人进行共同现场检 查。在对较大风险级别以上客户或针对莫一客户的莫一事项 进行持续追踪监控时，负责此笔业务的担保业务部项目负责 人A角必须进行配合。第五章 风险级别的认定风险级别的初始认定应在对拟保项目签约前完成，初始 认定级别中不包含严重风险客户与代偿风险客户级别。签约承保成为在保项目后风险级别的认定包含本制度第三章第十一的5个级别。第二十一条 担保业务部项目负责人 A角在撰写的调查 报告时，根据借款人的资料分析和现场调查的结果，即要认 定借款人的风险级别；风控部在由具审查报告或提交评审意 见时，也要认定借款人的风险级别。第二十二条不需要上报评审会的项目，其风险级别的 最终认定由有权签字人决定；需要上报评审会的，其风险级 别的最终确定由评审会决定。第二十三条 当莫一担保对象呈现的风险特征同时与几 个级别的风险特征相符合时，以其对应的最高级别的风险特 征来确定风险级别。第二十四条 当一个担保对象在签约前即呈现严重风险 特征或有权签字人或评审会确定为严重风险