中小企业融资存在的问题及对策分析

1、中小企业融资存在的问题及对策分析.目录第一章 我国中小企业的融资现状 .31.1我国中小企业目前的融资来源 .31.2我国中小企业融资的需求量难以满足 .31.3中小企业对所融资金特征 .3第二章 我国中小企业融资难的原因 .42.1中小企业自身方面的原因 .42.1.1中小企业信用度缺乏 .42.1.2 管理水平低下 .42.1.3 中小企业不能提供有效的信贷保证.52.2我国金融体制和银行管理体制对中小企业融资的制约 .52.2.1资本市场缺乏层次 .52.2.2 直接融资体系结构缺陷 .52.2.3 间接融资体系制度缺陷 . 52.3政府及社会融资机构方面的缺乏 .62.3.1 中小企业

2、担保信用体系不完善 .62.3.2 缺之完善的信用评级体系 .62.3.3 缺乏完善的法律法规的支持保障 .62.3.4 民间融资法律地位不活 .6第三章 解决中小企业融资难的对策和建议 .63.1企业方面 .63.1.1加强企业管理 .63.1.2 提高信用观念 .73.1.3 拓展融资渠道，吸取民间资本 .73.2银行方面 .73.2.1 转变观念，开辟中小企业融资市场 .73.2.2 改变效劳，为中小企业排忧解难 .73.2.3 扩大效劳，提供更丰富的金融产品 .73.2.4 健全和完善为中小企业效劳的机构 .83.3政府方面 .8结论 .9参考文献 .9内容摘要：我国中小企业获得蓬勃的

3、开展，已成为推动国民经济健康开展的重要生力军和最具活力的“经济增长点，其在国民经济稳定增长、缓解就业 压力、拉动民间投资、优化经济结构等方面也起了重要的作用，在国民经济中 占有重要的地位。据统计，目前我国民营企业的数量已经超过800 万家，以中小企业为主，占全国企业总数的 99%对 GD 州奉献已到达 63%当前，我国中 小企业普遍存在融资难的问题，这既有我国中小企业自身的原因，乂有信贷体 制与制度以及由美国次贷危机引发的金融危机等外部环境的影响。中小企业的 融资困难直接影响民营中小企业的开展壮大和社会的长治久安，因此，我们必 须采取措施来解决我国中小企业的融资难问题以保障和促进其开展。关键词

4、：中小企业融资对策扶持中小企业在我国也是一个具战略意义的重要经济组成局部。据相关统计数据， 根据 2003 年?中小企业标准暂行规定?， 在 2002 年我国 134.6万多个工业 企业中，中小企业占 99.8%。我国中小企业创造着 80恕上的工业新增产值，提 供了 75%勺城镇就业时机。大力开展中小企业，已成为我们经济建设的一项根本 方针。特别是中共十六大提出今后 20 年我国经济开展的战略目标后，更可以活 晰地看到，大力开展中小企业是全面建设小康社会的必由之路。这是从国民经 济开展的全局角度和全面建设小康社会的战略高度来把握而得出的必然结论。然而，中国的中小企业存在着诸如体制与资金等方面的

5、困难，在融资方面存在 着诸多问题与困难。第一章 我国中小企业的融资现状中小企业是企业规模形态的概念，是相对丁大企业而言的。它是构筑在雇 员人数、企业资产总值、企业经营收入和其它数量标准上动态的相对的概念。 中小企业界定方面是一个相对的、比拟模糊的概念，彳艮难从理论上给它下一个 很确切的定义，现阶段国际上对中小企业特征能够达成根本共识是：“独立所有， 自主经营，在其所在行业领域中不占垄断地位。1.1我国中小企业目前的融资来源目前我国总中小企业融资渠道狭窄，其目前开展主要依靠自身内部积累， 即中小企业融资呈内部融资比重大，外源融资低的现状。银行贷款是中小企业 最重要的外源融资渠道，但银行主要提供的

6、是流动资金及国家资产更新自己， 而很少提供长期信贷。同时抵押贷款和担保贷款成为银行给中小企业最主要的 贷款方式，因此资信质量高的企业就成为各金融机构争夺的对象，一些有开展 潜力但不能提供足够信贷保证或者刚开始开展规模小无有效抵押物质的中小企 业，由丁银行缺乏敏锐的识别能力，往往受到冷落。所以现在我国中小企业通 过信贷获得资金的可能性就存在了两极分化。现在亲友借贷、职工内部集资以及明问借贷等非正规金融在中小企业融资 中发挥了重要作用，但也由丁各地经济开展水平以及民间信用体系的差异，非 正规金融在不同的地区发育程度差异极大也使很多中小企业开展受到了更大的 阻碍。1.2我国中小企业融资的需求量难以满

7、足我国的中小企业中有六成以上从未获得过 1-3 年的中长期贷款，而 56%勺中 小企业将贷款作为获得外部融资的组要途径。而这种畸形的融资局面使得占企 业总数99%勺中小企业仅获得全国总贷款数量的 20%1.3中小企业对所融资金特征中小企业流动资金需求特点：短、频、快、小。就是能从银行取得贷款，贷款 审批程序烦琐，资金到位，已经错失商机，失去短期借款的目的；再者中小企业的贷 款风险大、资金需求量小、频率快的特性也增加了银行贷款的管理本钱和风险 , 影响银行贷款的积极性。第二章我国中小企业融资难的原因2.1中小企业自身方面的原因2.1.1 中小企业信用度缺乏由丁中小企业的管理体系不够完整， 各种有

8、失职业操守的行为铸成了中小 企业的信用危机。在一个竞争强烈的市场经济中，企业得靠信誉活着。然而，同因为受市场经济的洗礼，诚信随着个人私欲的极具上升而日渐消逝。国内大 型企业及企业集团都面临着信用危更何况中小企业。其原因主要有以下几个方 面：第一，倒闭破产逃废债。对占有银行贷款的中小企业，最令银行头痈的莫 过丁企业的倒闭、破产和转制。对倒闭企业银行不得不采取诉讼手段以保全资 产，在活产核算中，在保障国家税收、员工工作及安置费的前提下才考虑银行 的资产问题，最后已是杯水车薪，银行往往是赢了官司输了钱。对转制企业新 老公司挂账，一个不愿还，一个却还不起，对银行资产而言不过就是有账无实。第二，贷款违约

9、率居高不下。贷款的高违约率也是银行不愿意向中小企业贷款 的一个重要原因。更因为中小企业规模小，自身积累薄弱，如果再一次商业风 险中受挫对中小企业的打击是非常大的， 严重的可能导致企业无能力归还贷款，所以， 中小企业欠款欠息的现象也很严重。 第三， 中小企业为了得到贷款而虚 报“军情， 形成银行信息与企业实际信息不对称。 比方， 报表信息不真实， 财 务信息失真严重，税务、银行、企业各一套，对税务隐瞒盈利实情，对银行夸 大经营成果，使得银行不能掌握企业的真实情况，也就不能对信贷资金进行有 效的跟踪和监控，对银行就容易形成贷款风险。这导致了金融机构谨慎的对待 中小企业的融资需求， 甚至迫使金融机构

10、对那局部健康成长的中小企业的融资 需求也忽略。2.1.2管理水平低下管理水平低下是现在中小企业的突出问题。第一，管理的不科学，管理体 系的不完善，没有好的市场经营策略。由丁缺乏明确的营销战略和相应的营销 知识、营销人员和营销渠道，无法进行系统的市场调研来了解自己产品的市场 需求趋势，只能通过原始的直接推销和订货加工来进行产品的销售和效劳，因 此市场的空间较小，企业的经营风险就很大。第二,财务管理低下，账目不活， 报表账目不全，内控制度不严，财务信息失真严重。本钱核算粗放，缺少财务 分析，对自己的流动性、资金使用的合理性和效益性就不能得到良好的分析和 安排。缺乏精细的财务管理，企业的盈利水平就不

11、高，企业自身积累资金能力 就相对薄弱。2.1.3中小企业不能提供有效的信贷保证中小企业融资难最大的障碍就是不能提供有效的信贷保证，一些企业单位怕银行追究连带责任，谁都不愿意冒风险为别人提供担保，即使能找到一个为 自己担保的往往也会因为经营不善、资产质量差等原因而不具备担保能力。其 次，中小企业融资时难以像企业提供相应的抵押品，提供的一些产品、设备的 变现能力低，银行都不愿接受。另外，抵押担保的程序也很复杂，企业如要办 理一批财产的抵押，需要办理财产评估、登记、保险、公正等复杂手续，涉及 到许多的职能部门，并需要提供很多相关的资料。由丁中小企业抵押担保的质 量低和难以落实，致使金融机构都不愿意贷

12、款给中小企业。2.2我国金融体制和银行管理体制对中小企业融资的制约2.2.1资本市场缺乏层次我国现有银行体系仍然为国有银行所控制，民间资本进入的壁垒较高。即 使有少量民间资本进入银行业，也因受到行政控制而无法真正按市场准那么运行。现在的资本市场结构单一，所产生的不良后果以表现在：一，难以发挥资 本市场机制。二，难以提高资本市场的集中度。三，不利丁降低资本市场的整 体风险。2.2.2 直接融资体系结构缺陷我国直接融资的结构体系不完善导致效率低下。一是横向结构失衡，表现为传统行业与高科技产业获得融资比例的失衡。二是纵向结构失衡，主要表现 是国内储蓄不能有效的转化为国内投资。三是资本体制的单一和行政

13、管制，造 成资本市场和功能定位的不合理，没有很好的满足多层次企业融资的需求。2.2.3 间接融资体系制度缺陷从所有制方面分析，目前中国金融市场上国有股直接控制的股份制银行占 绝对优势，这种所有制结构导致银行业跟不上经济和社会开展的变化，造成金 融效劳效率的低下，金融工具单一，信用监督和评估系统缺乏。从金融体制方 面分析与中小企业相匹配，我国中小银行不仅数量严重缺乏，而且面临进一步 开展的诸多障碍。2.3政府及社会融资机构方面的缺乏2.3.1 中小企业担保信用体系不完善。由丁中小企业量大面广，贷款需求是多种多样的，仅靠政府出资的政策性 担保机构远远不能满足中小企业的需要。2.3.2 缺乏完善的信

14、用评级体系。长期以来，我国对中小企业信用评估制度一直欠完善，而且缺乏一个授信 主体之间的共享机制，授信主体在评价企业信用上花费过多的经历和本钱，当 企业融资规模不大时，单位资金分摊的费用会高，所以金融机构会理性的选择 贷款规模大，企业信用好不需要再评估的企业为贷款对象。2.3.3 缺乏完善的法律法规的支持保障。我国有关中小企业的法律法规，多数是以条例和方法的形式有国务院和国 务院个部门制定的，这里面存在许多重叠同事也存在许多空白。一些地方政府 为了自身局部的利益，默许或者纵容企业逃废银行债务，这就加剧了金融机构 的“恐贷心理。2.3.4 民间融资法律地位不活。长期以来，中国合法的放贷机构仅限丁

15、银行和正规金融机构。虽然民间资 本非常活泼，但一直处丁 “地下或者“半地下的状态，其法律地位模糊不 活。事实上，民间融资规模已经在国内中小企业融资中占了不小比例，作用不 可轻视。第三章 解决中小企业融资难的对策和建议解决中小企业融资困难的问题是一项复杂的工程，从政府到银行及企业都 需要重新审视，需要密切配合，才能建立起中小型企业融资的有效机制，彻底 解决中小企业融资难的问题，使中小企业快速、健康的开展。3.1企业方面3.1.1 加强企业管理中小企业应不断深化改革，完善中小企业的制度管理，明晰产权，完善 企业内部的治理结构。要实行管理科学化、制度标准化、营销市场化。加强人 才与科技的吸纳与培养，

16、要不断开发技术创新和产品创新，提高市场竞争力和 市场效益，不断完善和壮大自己。3.1.2 提高信用观念在企业内部要树立老实守信的观念，企业对外要与社会各界坦诚相待，建 立起良好的信用关系。要多沟通和联系，争取个方面的理解与支持，树立在社 会上的良好形象。3.1.3 拓展融资渠道，吸取民间资本在我国，居民储蓄非常庞大，如何让充分利用，使其转化为资本，也是一 个需要解决的问题。通过股份合作制方式改造中小企业，讲大量的民间资金转 化为民间资本，其利益导向将使其融资功能更加强大。中小企业可通过活产核 算、确认股权，再通过招股、扩股以及股权置换、重组，乃至必要的合理合法 的股权交易，可以把筹资和投资渠道

17、延伸到社会各个层面、各个领域，把潜力 分散在资金集中的同一经济实体中，形成新的生产规模，促进生产力的开展。3.2银行方面3.2.1 转变观念，开辟中小企业融资市场在市场经济大潮中，商业银行要立足扩大市场份额，必须认识到中小企业 贷款的商机所在。国有银行要中小企业信贷业务，特别是地方商业银行要找准 自己的效劳地方和经济的市场定位，选择相应的目标市场，积极为中小企业提 供融资效劳。同时，银行工作人员要参与企业经营决定的制定，为企业管理把 关定向，降低企业经营风险，实现银行与企业共赢。3.2.2 改变效劳，为中小企业排忧解难商业银行要降低贷款的门槛，千方白计的为中小企业提供融资效劳， 解决中 小企业

18、融资短缺、担保难寻、抵押难办等问题。要拿出一定的资金专门扶持中 小企业。对担保问题，可以通过担保公司为银行反担保，或企业联保提高担保 能力。对抵押贷款银行要简化程序，放宽抵押物质的限制。当然，银行在放宽 贷款条件的同时也要考虑风险的问题，也要考虑企业的信誉、产品在市场的发 展潜力，企业负责人道德等各方面的因素。3.2.3 扩大效劳，提供更丰富的金融产品银行在资金规模受限制的情况下，可以通过间接融资方式，比方扩展银行 相应的中间业务，为中小企业提供更多的金融效劳。与中小企业资金融通的相 关中间业务包括票据的承兑和贴现、代理融通、结算等业务。金融机构开展此 类业务，可以很好的帮助企业资金方面的流通

19、，环节资金困难，乂可使银行在 灵活运用根底上增加效益，还能促进社会资金的流通使得社会资金呈良性循环， 具有很强的现实意义。同时，鼓励银行对中小企业发行的商业票据提供承兑担 保业务，经过承兑的商业发票由丁得到银行的支付保证，其收益性、流动性大 为增强。3.2.4 健全和完善为中小企业效劳的机构银行应建立为中小企业效劳的组织体系，从客户咨询、支付结算、贷款扶 持等环节要有相应的效劳机构，包括中小企业客户效劳中心、中小企业信贷部 等，为中小企业提供方便、快捷、周效的金融效劳。3.3政府方面首先，开展和完善中小企业信用体系。一个健康开展的信用担保体系应该 是建立在企业信用制度上的。在解决中小企业融资问

20、题上，必须依靠政府的力 量尽快的建立起以中小企业、企业经营者、相关政府机构和金融机构为主体， 以信用登记、信息采集、信用评估和信用发布为组要内容的企业信用制度。政 府还有必要维护和管理信用秩序， 即打击虚假信息，严惩骗取信用等欺诈行为 对信用信息失真的企业和中介机构一定要根据相应的法律加以严惩。其次，完善中小企业信用担保机构。信用担保机构要转变观念，深入中小 企业，主要培养关系型担保，加强内部各项运行制度建设，标准运作方式，规 避担保风险。同时要积极创造条件，组建区域性担保行业协会，努力建立健全 担保机构自我效劳、自我监管、自我开展的自律机制。最后，建立健全的与担保业务相关的法律体系。通过专门

21、立法，改变我过 担保机构在税务优惠、财务制度和风险责任准备金的提取等操作上无法可依的 状态。我国各地区经济状况差异很大，各地政府可以根据本地区中小企业的特 点和担保操作中的问题，在?担保法?和?合同法?的根底上，充分考虑对中 小企业的扶持原那么，制定相应的地方法规、政策，使担保业务在操作中有完整 的法律依据。从理论和实践的角度上讲，中小企业的融资问题包括了企业本身、金融机 构、政策、体制、观念等多方面的因素。中小企业融资难是多方面原因造成的， 只将原因归咎丁商业银行不贷款是不正确的。研究中小企业融资难问题，正确 认识和对待中小企业融资困难，并从多角度去寻找方法是解决问题的正确途径， 也是对社会经济建设负责的做法。相信通过企业、银行、政府多方努力，中小 企业融资难的问题必将得到一定的改善。总结与展望综上所述，对我国中小企业的研究是一个颇为热门的题目，快速开展的 中国经济，市场经济风起云涌，中小企业千帆竞发，中小企业在中国的比重也 越来越高，将来无疑会在经济中扮演更加积极和重要的角色。纵观各国历史， 中小企业的蓬勃兴起不仅不是政府