往来核销功能操作手册

1、、往来核销功能概述这功能主要用于需要进行账龄分析的往来科目。往来科目如果不进行核销，将不能用系统进行账龄分析。 在日常经济业务中， 往往在发生了一笔还款业务时，要指明该笔业务所还的是哪一借款笔业务，并在这两笔之间建立勾对关系，这一标识两笔业务之间勾对关系的 过程即为核销。例如：应收账款科目 当发生应收业务时，凭证分录为：借1131应收账款100.00,当发生对这笔应收业务的还款时，凭证分录为：贷1131应收账款100.00，所谓核销即是将这两笔业务打上核销标志。总账核销提供核销对象的设置、核销期初未达录入、核销处理、账龄分析等相应的统计 查询等内容。、核销对象设置核销对象：即往来户。哪些往来业

2、务要进行核销，及按什么进行核销。 主要指科目及与核销业务相关的辅助核算。 如应收账款科目按客户进行核销，其他应收款科目按人员进行核销等即往来户，即要针对什么进行核销，如客户、供应商、职员、科目等。设置要进行核销的科目、 辅助项，即确定哪些科目、辅助项需进行往来核销处理，同时设置相应的核销标准与控制方式。1、操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【核销对象设置】H舌广推吨却m用期记日用日翻目用临否TQi J-gi14Q-gi-gi 舌fcl而馬,SM爸益i十行加像设H 厠舉燿I歹如恵测熾躺量吾揃耳号粥R -SUE w ：腼 Ki t -B J0 KiHiHE>

3、Si5SltiVr：+期木趣 >:St予迂旧:+ juiiaffl* t j营世倏+* 一：面定円产2、操作说明如何设置总账核销对象进入 核销对象设置”界面后，单击增加，屏幕显示核销对象设置窗口，录入核销科目、启用期间（启用日期为1月份），如果要按辅助核算 进行核销，还需选择相应辅助核算类型, 还要选择该核销对象核销号是否必录，然后单击保存 。在这里设置的辅助核算类型，在核销时，只有在该辅助核算类型下同一辅助项的数据方能进行核销，该辅助核算类型的不同辅助项之间不能进行核销。如：对应收账款的客户档案做为核销对象，则在核销时，必须对同一客户的借贷方数据进行核销，不能将一客户的贷方数据核销另一

4、个客户的借方数据。设置核销科目是否必须录入核销号，如果选择是，则在制单时，不录入核销号不允许保存凭证。如何删除总账核销对象进入 核销对象设置”界面后，选中需要删除的核销对象栏目，然后单击删除。如何修改总账核销对象进入 核销对象设置”界面后，选中需要修改的核销对象栏目，然后单击修改，屏幕显示核销对象设置窗口，录入核销科目，如有辅助核算还需选择相应辅助核算类型后单击 保存。 如何启用总账核销对象设置完核销对象后，先不要启用核销对象，而应进入【期初末达录入】节点，先录入期初末达数据，当核销对象的期初未达数据与总账系统的数据核对正确后，再重新点击【核销对象设置】节点，进入 核销对象设置”界面，选中需要

5、启用的核销对象栏目，然后单击启用 ， 系统会对该核销对象的期初未达数据与总账系统的数据再次核对，核对正确后，启用该核销对象。如何反启用总账核销对象进入 核销对象设置”界面后，选中需要反启用的核销对象栏目，然后单击启用，系统取消该核销对象的启用。注意，已进行过核销的核销对象不能进行反启用，必须先取消核销后，方能进行反启用。科目可以是非末级科目， 对非末级科目进行核销时， 可对其下级科目之间发生的业务进 行核销。各核销对象的科目不能重复， 不能为空，且各核销对象的科目之间不能具有上下级 关系。辅助核算类型为当前查询科目的辅助核算类型。三、期初末达录入期初未达录入：针对每个核销对象，录入启用往来核销

6、组件时的未核销明细数据。1操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【期初未达录入】，弹出如下界面：* jn f 4F1IFI |也申主痢平切昶可BSfl.酗!T邪P牡嘿2、操作说明如何增加期初未达进入期初未达”界面后，单击查询，屏幕显示核销对象过滤条件窗口，选择核销对象科 目，如有核算类型还需选择相应核算类型，如下界面：增加期初未达的方式有两种：手工增加和导入手工增加：单击增加，逐条录入期初末达的核销数据，包括：凭证日期、业务日期、核 销号、金额等等，具体项目说明详见项目说明”部分，录入后保存。导入：可导入核销功能启用前的凭证，凭证需要已经审核并记账，如下界面：，检查

7、总账余额与未核销余额是否一致。但总账没有相关数据，则在检查时会提示苴旬am 帶 怪"tie 环 壽耳血遣itr印毎请號科H； I22inini(jiire±立可曰啡 201101业香Bffl:w号w呻I噸廣trfi2011-12-31如111旳1却阴主就和tffiTCM/111l6,DDD.fl0(.DDIIDDD.OOa.DD *2011-12-312011-12-21却囱主就和tffiTCM/IE80.5DEUMQUQO£S45DD.Cflfl.DDr2011-12-312011-12-31CM/ilk154751.DOi5fi.i75.q51 DD2CI11

8、-12-312011-12-31iffiTCM/ilk邯畀JMB.曲6(i5i.C667Gl '2011-12-312011-12-J1fliSliSfft iffiTCW员2011-12-312D1M3-31【申酬主初VfflCW極：2011-12-313D11-12-31申阴主迓和.WCMfItH.ODD.naO.DD.DDD.CQO.DD'2(111d 212D11-12-31茁餌卡!&秤即CMfIt6.167.1 T2.35&.1B7J 72.353011-12-312D11-12-J1BfflCMflitg.BQD.nOO.QDS.BDD.OOfl.E

9、lD2011-12-313D11-12-311中餌主迓秤tffif：CWIESDUMOjH犁 DDUMLDOiand2-Ji3011-13-31枝耐陥淞蹴CWH2Q11-12-J12Q11-12-31C-fSStiSSfl BtrCWitHBMUMHjOOKBHUMHjDQ2Q11-12-J12Q11-12-31CNTIB4DDQJDOOuOOja.DDD.aaa.DD2Q11-12-J12011-12-31CNTIBHOQD.QQO.DDna.ODD.oaa.DD2D11-12-312011-12-31(ftiBit-SSft 聊cwrItJO.ODD.daO.DD.DOD.aaO.DD20

10、11-12-11舛顷輻曲S检查：录入期初核销末达数据后，需要点击检查 例如手工在期初未达中录入一笔贷方的应收账款， 不一致。只有检查平衡核销对象方可启用！ 期初余额导入：可一次将核销对象启用日期时的总账期初余额导入到核销系统中。删除期初：可将核销对象启用时导入的总账期初余额删除掉。如何删除期初未达项目进入 期初未达”界面后，选中需要删除的核销对象栏目，然后单击删除。如何修改总账期初未达项目进入 期初未达”界面后，选中需要修改的对象栏目，然后单击修改，屏幕显示该对象设置窗口，录入核销对象科目， 如有辅助核算还需选择相应辅助核算类型后单击保存。64第四章操作说明3、项目说明核销对象取自核销对象的科

11、目日期用户录入，必须小于往来核销启用日期”（见参数）不能为空。凭证类别参照凭证类别选择，可为空。1凭证号用户录入凭证号，可为空。1摘要用户录入，不能为空。1币种用户可参照选择某一币种，不能为空。默认为本位币的币种。1辅助核算用户录入。1核销号用户录入，同一核销对象的核销号不能重复。凭证自由项用户录入，可为空。方向用户选择借或贷。金额（原币、辅币、本币）：用户录入，本币不能为空。四、核销处理NC总账提供单独的往来核销处理功能，进行事后核销情况的调整与查询。往来核销支持两种核销方式：操作界面在主菜单中单击【财务会计】-【总账】-【往来核销】的子菜单【核销处理】，系统将弹出【核销处理】的窗口：rsH

12、 gmft 协携謝3jgft '> ZSSft s J日USE® + J WE -HaEM 1 jSMftt -曲崩itivmaA “画»J旦嚴Hilf *血播 ,jutita +耕溯 ”赃牌衷 + _洲廉 » SSEif JKr1師標骚1觀邂1豹I t!方7 fE 1.45 Kilfiffl11舶!崩E如号&聽 帥1溥辭赫輛Srfi辭I®輔 irfi未樹栋曲j日仙#I'融G图33操作说明第一步，查询核销对象进入核销界面后，选择查询对象，点击查询，系统显示该查询对象的编码、科目信息,选择好查询条件后，单击确定，如下图：查询

13、MM j第二步，进行核销：女M可进行手动核销点中该笔待核销明细的 选择”框，在借、贷方窗口中分别选择往来款记录，自动生成该行的本次核销金额。单击全选，则借方、贷方窗口中所有往来款记录就会全部选中； 单击全 消，则借方、贷方窗口中所有选中的往来款记录就会全部取消。若单击默认等于该行的 未核销余额，该行的未核销余额清为0。用户可在此基础上修改本次核销金额，未核销余额由金额减本次核销金额计算，且不允许编辑。选择完毕后，点击核销，系统会对所选记录进行核销处理。女M可进行自动核销进入核销界面后，选择查询对象，点击查询，设置要进行自动核销的查询条件，系统显示符合条件的待核销记录。点击 自动核销,设置核销标

14、准，系统将按核销标准对查询结 果进行成批自动核销。在进行自动核销时，双方数据根据总账参数 核销方式”进行自动匹配，若总账参数 核销顺 序”为最早余额法”则按时间顺序从前向后对双方记录进行匹配。若总账参数核销顺序”为最晚余额法”则按时间顺序从后向前对双方记录进行匹配。匹配时，从第一笔借方记录的本次核销金额开始，与第一笔贷方记录的本次核销金额比对，若借方数据少于贷方数据，则从贷方数据中取出借方数据金额与该借方数据核销，剩下的贷方数据与下一笔借方数据进行比对，若还有剩，则核销下一笔借方数据后继续进行比对，以此类推，直至全部核销干净；若借方多于贷方，则从借方数据取出贷方数据金额与贷方数据核销，再取出下

15、一笔贷方数据进行比对，以此类推，直至全部核销干净。若借贷方相等， 则直接对借贷方记录进行核销。核销标准的处理如下：按日期：日期范围相差 XX天被选中时，借方贷方分录的日期之差在该天数之内的方能进行 核销处理，日期之差大于该天数的不能进行核销处理。若借方日期早于贷方日期，则需自动取下一条借方记录再进行比较， 若借方日期晚于贷方日期， 则自动取下一条贷方记录再进行 比较，直到双方日期之差满足该条件为止。比较日期根据总账参数 核销比较日期”的设置进行选择凭证日期或业务日期。金额相等：只有借贷双方本次核销金额的原币、本币都相等时方能进行核销。按末级科目：只有借贷双方的科目相同时，方能进行核销。按辅助核

16、算：只有借贷双方该辅助核算的辅助项相同时方能进行核销。如何进行红蓝对冲红蓝对冲是手工选择将同方向的记录之间进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。进入核销界面后，选择查询对象，点击查询，设置 方向”条件为要进行红蓝对冲的方向，系统显示符合条件的该方向的待核销记录。选择要进行对冲的记录，点击红蓝对冲，系统将对所选记录进行红蓝对冲处理。如何进行自动红蓝对冲自动红蓝对冲是系统自动将同方向相反金额的记录之间进行对冲，对冲的记录不再进行核销处理。进入核销界面后，选择查询对象，点击查询，设置 方向”条件为要进行自动红蓝对冲的方向，可选借方、贷方或双向，系统显示符合条件的所有记录。点击自动红蓝对冲，系统将自动

17、按标准对所有记录进行红蓝对冲处理。自动红蓝对冲默认标准如下：按日期：日期范围相差 XX天被选中时，借方贷方分录的日期之差在该天数之内的方能进行 核销处理，日期之差大于该天数的不能进行核销处理。按辅助核算：只有借贷双方该辅助核算的辅助项相同时方能进行核销。女M可进行核销历史查询与反核销、红蓝对冲进入核销界面后，点击历史查询,系统显示历史查询界面， 点击查询,选择要查询 的 核销科目等条件，系统显示每一批次的已核销、已红蓝对冲汇总记录。点击详细，可查看该批次的详细记录。如果要进行反核销或反红蓝对冲，则点击反核销。如何进行对照对照是指在手动核销，在指定借方或贷方一条数据时，可根据核销对象科目+辅助项

18、相同以及金额相同的条件，自动过滤出贷方或借方满足条件的数据，已达到缩小范围，方便核销的目的。在核销处理窗口中，点击对照按钮后，可进行借方对照或贷方对照。借方对照， 则弹出界面中，选中借方一条数据，同时，过滤出贷方数据，过滤条件为：与借方选中数据 科目+辅助项相同，金额相等的所有数据。贷方对照，则弹出界面中，选中贷方一条数据， 同时过滤出借方数据，过滤条件为：与贷方选中数据科目+辅助项相同，金额相等的所有数据。五、查询统计分析1、往来账龄分析NC总账支持对核销对象进行账龄分析，提供汇总与明细两种分析方式。操作界面在主菜单中单击【应收管理】-【统计分析】-【往来账龄分析】，系统将弹出往来账龄分析

19、窗口。尅必用JK感MZBR二fr财君合计戲二yci录 工 J Eiavi < 1时辭> Q HWN 呂3注炽桎騎-a HiMV操作说明如何进行往来账龄分析查询条件项目说明：1核销对象科目选择要进行账龄分析的核销科目。科目辅助核算选择要进行账龄分析时的辅助核算项。启始日期输入或参照日历录入分析的启始日期，在勾选收款账龄分析复选项之前置灰。截止日期输入或参照日历录入分析的截至日期，不可以为空。核销范围：在进行往来账龄分析时，需要考虑往来科目所发生的核销处理，系统将根据 核销范围剔除已核销的金额。当核销范围选择为 最终核销日期”时，则账龄分析时剔除所有截止系统当前日期的已核销金 额；当核

20、销范围为 截止日期”时，则账龄分析时剔除截止日期已核销的金额。1币种通过下拉框选择全部币种或某个具体币种。（即：同时显示原金额类型指账龄分析时，显示的金额类型，包括：原币、本币、所有 币和本币）分析日期选择分析账龄时，是按凭证日期还是按凭证核销信息中业务日期进行分析。选择凭证日期，则账龄 =截止日期-凭证日期；选择业务日期，则账龄 =截止日期-业务日期。分析方向选择往来账款不同方向进行分析。账龄方案 分析模式选择按账龄分析时，输入或参照账龄区间档案录入账龄方案，不可以为空。收款账龄分析只有核销对象科目默认科目方向为借方时收款账龄分析复选项可选择。包含未记账勾选此选项，则在进行账龄分析时，包括未

21、记账凭证的数据；否则，则只对 已记账凭证进行分析。查询结果功能按钮说明明细点击明细按钮，将查询记录按凭证展开。汇总点击汇总按钮，则将查询结果按查询对象进行汇总。转换点击转换按钮，则将辅助核算项内容按档案编码、档案名称进行转换显示。打印点击打印按钮则可将分析结果进行打印输出。2、核销余额表统计各核销对象的每笔业务的核销余额。操作界面在主菜单中单击【总账】-【往来核销】-【查询统计分析】-【核销余额表】，系统将弹出核销余额表界面：止醐期咨曲乂胛15ft胴辭剋 討应用磔 “野芳会计JEU"二加. j Steell ，_ma +二建证西 + HItX-ffiKHtSK-MWSW.6核馳宦-：2鱼哮郎+甘历 柱耦尉捕匪娥咒时狗J!而S庖时探操作说明如何查询核销余额点