乡镇内部控制考核评价报告

1、假设品艰7川xx乡政府内部限制考核评价报告为贯彻落实?财政部关于全面推进行政事业单位内部限制建设的指导 意见?的有关精神,根据?财政部关于开展行政事业单位内部限制根底性 评价工作的通知?要求,依据?行政事业单位内部限制标准试行?的有关规定,我们对本单位的内部限制根底情况进行了评价.一、内部限制根底性评价结果根据?行政事业单位内部限制根底性评价指标评分表?中列明的评价 指标和评价要点,本单位的单位层面内部限制根底性评价得分为 xx分,业 务层面内部限制根底性评价得分为 xx分,共计xx分.本单位各指标具体得分情况如下表:类别评价指标评价得分单位层向60 分1.内部限制建设组织情况8分x2.内部限

2、制建设实施情况11分x3.对权力运行的制约情况9分x4.内部限制制度完备情况16分x5.不相容岗位与责任别离限制情况6分x6.内部限制治理信息系统功能覆盖情况10分x业务层向40 分7.预算业务治理限制情况7分x8.收支业务治理限制情况6分x9.政府采购业务治理限制情况7分x10.资产治理限制情况6分x11.建设工程治理限制情况8分x12.合同治理限制情况6分x100 分共计x在本单位内部限制考核评价过程中,存在扣分情况的指标汇总如下：扣分的评价指标评价要点扣分值扣分原因2.内部限制建设 实施情况2.3开展组织及业 务流程再造x组织及业务流程再造 不完善3.对权利运行的 制约情况3.1切实做到

3、分事 行权、分岗设权、 分级授权x分岗设权、分级授权不 充分3.2建立健全集体 议事决策制度x集体议事决策制度贯 彻实施存在差距5、不相容岗位与 责任别离限制情 况5.2不相容岗位与 责任得到了有效 的别离与实施x不相容岗位与责任得 到有效的别离和实施 不完全符合要求单位层向扣18分5.3实行内部限制 关键岗位工作人 员的轮岗制度,明 确轮岗周期x不适用轮岗制度6.内部限制治理 信息系统功能覆 盖情况6.1建立内部限制 治理信息系统,功 能覆盖主要业务 限制及流程x未能建立内部限制管 理信息系统6.2系统设置小相 容岗位账户并体 现其职权x未能建立内部限制管 理信息系统业务层向扣8分7.预算业

4、务治理 限制情况7.1对预算进行内 局部解并审批下 达x预算指标未按部门进 行充分分解7.2根据批复的额 度和开支范围执 行预算,进度合 理,不存在无预 算、超预算支出等 问题x预算执行进度后待提 高10.资产治理控 制情况10.3定期对资产 进行清查盘点,对 账实不符的情况 及时进行处理x对资产定期核查盘点、 跟踪治理不够到位12.合同1制情况争理控12.2有效监控合 同履行情况x合同履行监控/、到位12.3建立合同纠 纷协调机制x未建立合同纠纷协调 机制备注二、特别说明项一特别情况说明本单位未发生重大经济损失、引起社会重大反响、出现经济犯罪等相关情况二补充评价指标及其评价结果本单位无补充评

5、价指标 三、内部限制评价下一步工作基于以上评价结果,本单位将内部限制建设启动、权利运行制约、管 理信息系统和预算业务治理限制等领域作为接下来内部限制建立与实施的 重点工作和改良方向,并采取以下举措进一步提升内部限制水平和效果：1 .检查整改落实以领导小组为主导,由财政所牵头,各部门负责人认真学习财政部 ?行 政事业单位内部限制标准?和?关于全面推进行政事业单位内部限制建设 的指导意见?的要求.针对评价中发现的缺乏,完善单位组织及业务流程 图、强化风险机制、落实岗位权责以及落实预算业务治理限制等,力争从 明年年初起到达内部限制指标要求的标准,切实有效地防范各类风险,提升单位的运行水平、治理质量2

6、 .全面建立内控机制以此次内部限制考核评价为契机,以评价指标为依据,梳理单位现有 运行机制,比照内部限制的指导意见和要求,全面建立与本单位实际运行 相符的内部限制机制.内部限制运行机制应涵盖单位组织构成、各部门及 岗位权责、内部风险评估、权力制约与监督以及自行检查等具体内容.在 领导小组的主导下,大家群策群力,保证在年底前建立健全完整的内限制 度.3 .建立信息系统、增强内控宣传由财政所负责,依托市财政部门的支持和帮助,建立内部限制治理信 息系统,根据要求做到主要业务全覆盖.积极开展内部限制专题会议,学 习内部限制先进典型,营造共同建立健全内部限制的良好气氛.假设品艰771 -附表行政事业单位

7、内部限制建设评价指标评分表类别评价指标评价要点分值评价得分单位 层面60 分1.内部限制建设 组织情况本指标 8分1.1成立内部限制领导小组, 单独设置内部控制职能部门或者确定内部限制牵头部门3分1.2制定、启动相关的工作机制3分1.3开展内部限制专题培训2分2.内部限制建设 实施情况本指标11分2.1召开内部限制建设实施会议3分2.2开展内部限制风险评估4分2.3开展组织及业务流程再造4分3.对权力运行的 制约情况本指标9分3.1切实做到分事行权、 分岗设权、分级授权3分3.2建立健全集体议事决策制度3分3.3按工作需要建立其他非经济活动相关的 治理制度3分4.内部限制制度 完备情况本指标1

8、6分4.1建立预算治理制度2分4.2建立收支治理制度2分4.3建立政府采购治理制度2分14.4建立资产治理制度2分4.5建立建设工程治理制度2分4.6建立合同治理制度2分4.7建立其他内部限制制度4分5.不相谷冈位与 责任别离限制情 况本指标6分5.1对不相容岗位与责任进行J后效设计2分5.2不相容岗位与责任得到有效的别离和实施2分5.3实行内部限制关键岗位工作人员的轮岗 制度,明确轮岗周期2分6.内部限制治理 信息系统功能覆 盖情况本指标10分6.1建立内部限制治理信息系统,功能覆盖主 要业务限制及流程6分6.2系统设置不相容岗位账户并表达其职权4分类别评价指标评价要点分值评价得分业务 层面

9、40 分7.预算业务治理 限制情况本指标7分7.1对预算进行内局部解并审批下达 2分7.2根据批复的额度和开支范围执行预算,进度合理,不存在无预算、超预算支出等问题 2分7.3预算执行率3分：高于95%导3分；90%-95%| 1 分；叱 90%导 0 分.8.收支业务治理 限制情况本指标6分8.1收入实行归口治理和票据限制,做到应收尽收2分8.2建立健全支出内部治理制度,确定单位经 济活动的各项支出标准2分8.3明确支出报销流程,根据规定办理支出事项.2分9.政府采购业务 治理限制情况本 指标7分9.1根据预算和方案组织政府采购业务4分9.2根据规定组织政府采购活动和执行验收程序2分9.3根据规定保存政府米购业务相关档案1分10.资产治理限制 情况本指标6 分10.1实现资产归口治理并明确使用责任2分10.2严格根据法定程序和权限配置、使用和 处置资产2分10.3定期对资产进行清查盘点,对账实不符 的情况及时进行处理2分11.建设工程治理 限制情况本指标8分11.1严格履行审核审批程序2分11.2建立有效的招投标限制机制2分1