探析中小企业信用管理体系建设

1、探析中小企业信用管理体系建设摘要：中小对我国经济社会发展具有重要作用，构建完备的中小信用管理 体系，是保证中小持续健康发展的关健所在。 丈幸从我国中小信用管理建设过程 中出现的问题出发，提出了构建我国中小信用管理体系的建议。关键词：中小 信用管理 体系建议中小对我国经济社会发展具有重要的作用，它们在构建和谐社会、推动自 主创新、扩大就业、活跃市场、增加收人以及改善我国经济贸易结构等方面起着 大型难以替代的作用.然而，近期我国一些中小特别是外资中小高频率地暴露出 一系列信用缺失现象，如金融诈骗、恶意逃债、合同违约、债务拖欠等，严重影 响了中小的健康发展。因此，深人研究我国中小信用体系建设过程中遇

2、到的困难 和问题，按照市场经济本身的规律要求，构建完备的中小信用管理体系，对中小 的健康发展具有重要的现实意义.一、构建完备的中小信用管理体系的重要意义（一）有利于发展社会主义市场经济，促进国民经济持续增长市场经济是信用经济，信用是市场经济健康运行和顺利发展的基础和前 提。随着市场竞争日益激烈，中小为了在竞争中立于不败之地，只有健全信用管 理体系，才能保证以信用交易为主要市场交易手段的成熟和市场经济的健康发 展，才能形成统一开放、竞争有序的现代市场体系，促进国民经济持续快速增长。（二）有利于提高我国中小的国际竞争力，快速融入世界经济体系我国加人WTO后，国内经济与国际经济接轨，国内市场与国际市

3、场逐步 连通为一体，在国际贸易中，守信用的必将得到长远的利益，不守信用的必将被 淘汰。同时，完备的社会信用管理体系将有利于把“引进来”和“走出去”更好 地结合起来，有利于扩大开放领域、优化开放结构和提高开放质量，完善内外联 动、互利共燕、安全高效的开放型经济体系，形成经济全球化条件下参与国际经 济合作和竞争新优势。（三）有利于政府执行经济管理职能，提离政府决策科学化水平及时地制定和调整政府发展中小的完备的中小信用管理体系能够使政府有关部门便捷及时地获取中小资 信和经济信息，不仅有助于贯彻、执行政府调控目标和经济发展战略， 而且够实 现政府决策建立在准确的市场信息基础之上， 相关政策，实现政府决

4、策的科学化、动态化。（四）有利于提高社会信用管理水平，节约社会交易成本完善的中小信用管理体系能够最大程度上满足各交易方和利益相关者 对信息的需求，改变各方信息不对称的现状，合理地配置资源，实现公平、公正 地市场交易，极大地促进社会信用管理水平的提高， 有效地遏制一些人在交易中 通过违背诚实信用原则而谋利的行为， 从而有效降低市场交易的风险，节约信用 交易成本。二、我国中小信用管理体系建设存在的问题目前，我国信用建设最大的问题是尚未建立起相对完善的社会信用管理 体系，进而影响到中小信用管理体系的建设.具体来说，我国中小信用管理体系 建设存在的问题主要表现在以下几个方面：（一）中小信用管理运行的法

5、律环境差我国针对中小制定的法律仅有一部中小促进法。中小信用管理体系 建设需要相对完备的法律作保障，从征信、信用评估、信用担保以至失信行为惩 罚等信用管理体系建设的全过程都需要专门的法律与其对应。与美国、欧洲一些国家相比，我国的信用立法还比较落后，国家层面尚没有统一的有关社会诚信管 理方面的政策和法律法规，这便得整个社会信用体系的法律基础薄弱。（二）“第三方征信”制度不健全，信用中介机构执业不规范发达国家在建设信用中介机构方面一般采取“第三方征信”制度。“第三方征信”制度，即在银行和个人作为当事者之外，由“第三方”即中立机构组 建社会征信机构。我国信用中介机构建设刚起步，中介机构执业不规范，“第

6、三 方征信”制度不健全，有些信用评级机构违背诚信公正的规则，不顾实际情况， 以经济利益至上，迎合被评级对象的要求尽量把信用等级评高， 致使中小的信用 状况得不到科学、合理地评估，造成中小信用建设的动力不足。（三）中小信用数据的市场开放度低，正常获取信用数据途径不畅通我国征信数据分散在银行、工商、税务等多个部门，而且部门之间彼此 不能完全实现数据共享，互通有无，加之信用数据的市场开放度低，缺乏统一的 检索平台和社会共享机制，信息获取途径的人为和天然阻碍是导致信息弱势方上 当受骗、失信者能频频得逞的客观基础。（四）中小内部缺乏基本的信用风险控制和管理制度内部建立信用管理制度是中小信用管理体系建设的

7、有机构成部分。我国中小普遍缺少甚至无专业的信用管理人员，不注重内部信用制度建设和践行，导 致信用管理混乱，自律性不强，由此带来因授信不当导致合约不能履行以及受信 对履约计划缺乏管理而违约的现象频繁发生。（五）失信惩罚机制不健全我国至今没有专门的信用方面的立法和执法体系，政府也没有形成对信用行业的监督管理系统。大量处于罪与非罪、刑事与民事、道德与法律之间的失 信行为，往往得不到明确的界定和及时准确的惩罚，失信成本过低而获利过大， 导致失信者侥幸得逞的心态恶性膨胀。 再者，我国失信惩罚机制还没有建立系统 的信用联防络和运行机制，失信者的“黑色记录”得不到合法搜集和有效传播， 造成了守信成本咼、失信

8、收益咼的结果。（六）杜会对信用管理体系建设的认识存在严重偏差建国后我国长期处于计划经济体制之下，市场经济发育不充分，信用经济 发育较晚，市场信用交易不发达，无论是还是消费者个人，都普遍缺乏对现代市 场经济条件下的信用意识和信用道德观念的培养。再者，国家相关的法律法规和 失信惩罚机制不健全，使得很多对于信用的重要性认识不足， 导致我国很多人和 对信用的理解仍停留在传统的道德层面上， 认为信用仅仅是衡量一个人或道德标 准，认为信用是信用文化，只能靠思想教育来实现。三、构建我国中小信用管理体系的建议（一）建立健全中小信用管理的法律制度建设结合我国中小发展实际，应进一步完善公司法、破产法、合同法、 担

9、保法、中小促进法等法律的有关条款，加快研究制定中小信用管理的全 国性法律法规，并制定出中小信用管理方面的具体条例和实施细则， 在中小征信、 信用评估、失信惩戒等环节上真正实现有法可依、有法必依、执法必严、违法不 究，营造良好的中小信用管理的法制环境。（二）建立中小失信惩戒和守信激励机制在中小信用法规建设的基础上，应综合运用法律、行政、经济、道德等 手段，建立中小失信惩戒和守信激励机制。 中小应建立完善的信用档案，记载和 反映中小信用行为状况的原始材料，而且的帐户和信用往来应实行“实名制”， 通过互联建立资信数据库，证实是守信或是失信，并利用信息络进行监控。对失 信者进行及时惩戒，如公布失信的“

10、不良记录”、“黑名单”，让失信者一处失 信，处处受制，付出与其失信行为相应的经济和名誉代价，直至被市场淘汰，金 融、商业和社会服务机构对信用记录良好的给予优惠和便利，让它们获得更多的 市场机会。（三）健全“第三方征信”制度，扶持中小信用中介机构发挥政府的主导作用，大力扶植民营中小信用中介机构，真诚鼓励外资、 合资中小信用中介机构，积极推动国家有关部门和地方政府建立有关中小信用中介机构，形成公私并存、内外资相竞争的良性发展。同时，要在扶持中小信用中 介机构的同时，应坚持市场化方向，遵循市场公平、公正和自愿的原则，健全中 小“第三方征信”制度，建立严格的中介机构市场准人和退出制度， 最终建立独 立

11、于政府和客户当事人之外的“第三方”， 即让中立机构组建社会征信机构，保 证信用数据信息的客观真实有效。（四）完善信用管理机制，建立中小信用信息检索平加强对信用评估机构的管理，建立信用评估 借鉴西方国家先进经验，按照“超脱、公正、 扶持和培育专业的资信评估机构，建立统一首先，应由政府牵头，通过使用统一的信用编码，建立起完整的中小信 用管理数据库，提供中小信用信息检索的共享平台，实现银行信贷登记咨询系统、 工商信誉管理系统以及税务、质检、公安、司法、海关、证监等部门和各类行业 自律组织之间的信用信息系统的互连、互通、共享，实现中小信用信息的查询、 交流及共享的社会化。其次，强化对中小法定代表人和高

12、层管理人员个人信用信 息管理。参照国外的成功做法，把中小法定代表人个人和高层管理人员的信用行 为，如借贷、租赁、交易记录和刑事行为记录等纳人到中小信用管理体系中来， 建立起内部的信用约束机制。其三， 机构和人员的准人和资质管理机制。 独立”的原则，完善信用评估制度， 的和个人信用评估准则和管理办法。（五）完善中小自身信用管理 一是成立专门的信用管理部门，制定合理的信用管理政策，选用专人对进行全程信用管理；二是中小应注重提高产品和服务质量，开发出有竞争力的新 产品，靠质量取信于民，在内部培养一种“守信为荣、失信为耻”的经营理念， 培育良好的信用文化，加强信用自律意识；三是完善的财务管理制度，及时、准 确地披露财务信息，同时，完善自身信用风险控制制度，加强的自我信用控制能 力，建立财务核算制度、银行贷款管理制度和应付账款管理制度， 防止自身发生 失信行为，塑造守信的社会形象；四是完善客户信用风险控制制度，提高信用风 险防范能力，建立包括客户资信管理制度、客户授信制度和应收账款管理制度在 内的一系列管理规章，提升信用管理水平。（六）培育全社会信用文化，营造良好的社会信用氛围使讲信用成为社会的一种基本培育全社会的信用文化，一方