证券从业资格考试《金融市场基础知识》模拟试题及答案0324-12

1、证券从业资格考试金融市场基础知识模拟试题及答案 0324-121、关于股票和债券，下列描述错误的有（） 。I .发行债券是公司追加资金的需要，它属于公司的资本金n .债券属于公司的负债m .股票发行是股份公司创办企业和增加资本的需要，筹措的资金应列入负债V . 金融机构、公司组织一般都可发行股票【组合型选择题】A. I、m、wB. I、n、m5C.I、D.m、IV正确答案 :A 答案解析：选项A符合题意：第I项，公司债券是公司追加资金的需要，它属于公司的负债，不是资本金; 第m项，股票所筹措的资金应列入公司资本；第V项，发行股票的经济主体只能是股份有限公司，而发行 债券的经济主体很多，中央政府

2、、地方政府、金融机构、公司企业等一般都可以发行债券。2、国家股从资金来源上看，主要有（） 。I . 现有国有企业改制时所拥有的净资产 n . 现有国有企业改制时所拥有的总资产 m . 政府部门向新建股份公司的投资V . 经授权代表国家投资的各种机构向新建股份公司的投资【组合型选择题】A.I、B.I、n、C.I、n、D.I、m、正确答案 :D答案解析 :选项D正确：国家股从资金来源上看，主要有三个方面:1）现有国有企业改组为股份公司时所拥有的净资产；（I正确）2)现阶段有权代表国家投资的政府部门向新组建的股份公司的投资；（m正确）3）经授权代表国家投资的投资公司、 资产经营公司、 经济实体性总公

3、司等机构向新组建股份公司的投资。（W正确）3、关于保险公司次级债的说法，错误的是（）。【选择题】A.保险公司次级定期债务是指保险公司经批准定向募集的，期限在5年以上（含5年）、本金和利息的清偿顺序列于保单责任和其他负债之后、先于保险公司股权资本的保险公司债务B. 中国保监会依法对保险公司次级债务的定向募集、转让、还本付息和信息披露行为进行监督管理C募集人在无法按时支付利息或偿还本金时，债权人有权向法院申请对募集人实施破产清偿100%的前提下， 募集人D.保险公司次级债务的偿还只有在确保偿还次级债务本息后偿付能力充足率不低于 才能偿付本息 正确答案 :C 答案解析：选项C说法错误：募集人在无法按

4、时支付利息或偿还本金时，债权人无权向法院申请对募集人实 施破产清偿。4、证券公司应根据公司业务规模、性质、复杂程度、风险水平及组织结构，充分考虑压力测试结果，制定有效的（），确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。 【选择题】A. 风险偏好B. 风险限额C风险缓释D.风险应急计划正确答案 ：D 答案解析 ：选项 D 正确：证券公司应根据公司业务规模、性质、复杂程度、风险水平及组织结构，充分考虑 压力测试结果，制定有效的风险应急计划，确保公司可以应对紧急情况下的流动性需求。选择5、股票买卖印花税由（）在同投资者办理交收过程中代为扣收，然后再同中国结算公司集中结算。题】A.证券经纪商B.中国证监会

5、C证券交易所D.国务院 正确答案 :A 答案解析：选项A正确：股票买卖印花税由证券经纪商在同投资者办理交收过程中代为扣收，然后再同中国 结算公司集中结算。6、统计和确认参加本期股利分配的股东的日期为（） 。【选择题】A.股权登记日B.股利宣布日C. 除息除权日D.派发日 正确答案 :A 答案解析：选项A正确：股利政策的四个重要日期: （1）股权登记日， 即统计和确认参加本期股利分配的股东的日期，在此日期持有公司股票的股东方能享受股利发放；2）股利宣布日，即公司董事会将分红派息的消息公布于众的时间；（3）除息除权日， 通常为股权登记日之后的 1 个工作日， 本日之后 （含本日 ）买入的股票不再享

6、有本期股利；（4）派发日，即股利正式发放给股东的日期。根据证券存管和资金划转的效率不同，通常会在几个工作日 之内到达股东账户。7、我国证券交易所采用的竞价方式是（） 。I .集合竞价方式n.连续竞价方式 m.价格优先方式IV .数量优先方式【组合型选择题】A. I、n、m、wB. I、c.u、D.I、IV正确答案 :B 答案解析 选项B正确：我国证券交易所采用的竞价方式是集合竞价方式（I正确）和连续竞价方式（n正 确）。8、金融衍生工具以（）交易为主。 【选择题】A场内B.国际市场C场外D. 国内市场 正确答案 :c 答案解析 :选项 C 正确：金融衍生工具以场外交易为主。按基础产品比较，利率衍生品无论场内还是场外， 均是名义金额最大的衍生品种，其中，场外交易的利率互换是最大的单个衍生品种类。9、我国A股账户不可用于买卖（）选择题】A.上市基金B.债券C人民币普通股票D.B股 正确答案 :D 答案解析 :选项 D 正确：在实际运用中， A 股账户是我国目前用途最广、数量最多的一种通用型证券账户，B 股应开立 B 股账2 年以上，最近既可用于买卖人民币普通股票，也可用于买卖债券、上市基金、