企业融资租赁的风险管理分析

1、企业融资租赁的风险管理分析关键词：融资租赁；风险管理；企业融资第一家企业融资租赁每年13%的显著成绩，其在兴隆国家的开展速度更是迅猛无比。融资租赁在当时作为新兴产业，其与传统的金融五大巨头银行、保险、证券、信托以及基金形成了最新的金融世界六大支柱，当下全球约1/4的投资就是通过融资租赁这种形式完成的，因此融资租赁已经成为次于资本市场以及银行信贷的第三大金融工具。由最新统计数据发现，我国在2021年的租赁市场的浸透率仅有3.1%，这是与中国作为世界第二大经济体规模是极为不相称的，其远远低于美国的租赁市场浸透率，就是间隔 世界平均程度都还有很大的差距。由于我国经济规模较大，我国各种类型的企业数量不

2、断的增加，市场潜力空前宏大。然而目前我国相关法制还不够完善，尤其是监管方面还有所欠缺，市场诚信体系还不够成熟，各个行业对融资租赁的认知度还不够高，融资租赁风险仍然在风险高位运行。但是企业的融资租赁风险管理程度已经成为评估该企业的重要评估数据，也是衡量现代企业融资租赁公司其持续经营才能的重要核心。一、融资租赁的开展过程融资租赁是金融市场开展的衍消费品，从某种程度上来说融资租赁是金融市场开展成熟的一个重要标志。其本质就是资产租赁方与被租赁方双方通过协商来到达使得双方都满意的租赁合约，该合约的根底就是租赁方在被租赁方的资产之中选择租赁方需要的资产，同时租赁方需要为这租赁该资产的周期内支付一定的租金，

3、同时在租赁方与被租赁方签订协议之后，该资产的暂时的使用权就归于租赁方，而该资产的所有权仍然是归于被租赁方所拥有。该形式是一种通过低本钱、短时间以及特点的协议将资金以及租赁物两者严密结合的资金融通形式。整个融资租赁形式是由承租人、出租人以及租赁物供应商三大主体所构成，其中出租人是经营供应商设备的经营者，其是租赁市场中最重要的构成部分，从某种程度上来说，融资租赁也是推动市场经济开展的重要推动因素，而且无论是对租赁方还是被租赁方来说都是提升资产、资金利用效率的双赢的交易形式。二、企业融资租赁中出租方所要承受的风险管理由某调查机构在2021年年底给出融资租赁公司相关数据统计报告，截至2021年年底，融

4、资租赁公司在我国的数量急剧的增加，其从2021年的301家已经增长至688家，其市场规模已经到达了4万亿的体量，如此大的市场可见其所带来的风险也在逐渐积累，因此加强对被租赁方与租赁方双方的风险管理，同时针对融资租赁市场不断进展产品创新，这样融资租赁市场可以更加多样化，满足不同的被租赁方与租赁方的各式需求。一融资租赁用途的复杂致使出租方风险管理的特殊以及多样性融资租赁企业不同于其他常规金融企业，由于融资涉及到租赁方、被租赁方、租赁资产、租赁周期、租赁报酬以及租赁双方所协商的其他事宜，可以看出融资租赁企业的业务是繁冗复杂的，因此其风险特征主要表达在别离性、复杂性以及长期性三个方面。别离性，主要表达

5、在租赁将资产的所有权与使用权进展了明确的划分，这样加大了承租人的风险；复杂性，融资租赁市场其中涉及到多方当事人，从被租赁方的位置来考虑，其不仅要熟悉融资技术与资产价值之外，同时还要把握融资市场的主要行情，由于其涉及范围较广，加大了融资租赁风险的复杂特点；这要求在签订合约时应该签订多份合同，这是因为参与当事人较多，比方涉及到了租赁方、被租赁方、担保人等。长期性，通常融资租赁市场的资产租赁所涉及到的周期都是较长的，某些极个别的租赁合约甚至直接签到资产使用寿命完毕，这就是其周期长的特征。二被租赁方必需要从租赁方的角度考虑风险大小企业融资租赁在风险管理的过程中其核心环节就是租赁方的资信风险管理，租赁方

6、的资信是判断其可以有实力并且可以按约定缴纳租赁费用的重要评估标准。同时在针对企业的融资租赁的风险管控上应该通过下述评估角度进展判断，主要是企业所在行业分析、企业的财务分析以及指导层面分析。行业分析就是针对租赁企业的行业进展风险分析，要可以清楚的认识到自身的产品、市场地位等综合因素来分析出企业融资租赁中所存在的风险，这样可以从行业的战略性角度出发来把握融资租赁风险管理的风险程度，同时也可以充分的理解到租赁企业的资信程度，这样才可以有效降低流动性风险。接着就是企业的财务分析，该分析目的主要是评估租赁方的归还租赁费用的才能，防止企业由于财务上的欠缺从而无法归还被租赁方的租赁资产的费用，财务分析中多数

7、关注的就是企业现金流量的环节。而企业指导层分析就是保证企业运营的优良程度，评估角度应该从企业执行董事以及董事会完善构造等进展考核。三、有效控制企业融资租赁的风险管理的优化措施一建立并完善更加全面的工程管理系统监控资信风险融资租赁企业最害怕的就是租赁企业缺乏资信程度，从而为融资租赁管理带来宏大的风险，因此针对这种风险怎样才可以抑制其扩大，同时来降低整个企业融资租赁管理的风险是本文的关键。详细措施如下，1.要在租赁方与被租赁方两者中增加租赁担保这一角色，这样可以从最大限度上降低企业融资租赁风险，主要就是通过贷款银行或者大型企业来进展租赁信誉的担保，一旦风险产生就可以寻找租赁担保承担责任，同时要对融

8、资租赁担保一方进展同样的严格的资信评估。2.当租赁方与租赁担保方的资信问题解决了就应该遵循合约进展融资租赁的履行，这个合约的履行过程中需要企业可以对该履行过程进展全程的信誉追踪，这样才可以随时掌握该项融资租赁合约的实时动态，也从某种程度上抑制了人为谋取私利的可能性。3.在对该融资租赁合约追踪的过程中，一旦发现其中存在风险发生的操作应该及时暂停融资租赁合约，这样才可以比防止风险诞生带来更大的损失。二分散投资防范经济环境整体风险在当下的金融市场中，融资租赁已经成为了不可或缺的重要角色，无论什么企业都会需要融资，而融资形式中本钱较低的就是融资租赁形式。但是融资租赁极易受到经济周期的冲击，一旦经济处于

9、衰弱，融资租赁将会大大降低，甚至还有可能引发前期融资租赁的风险诞生，这就对被租赁方提出了一定的要求，其并不能将其所有租赁资产投放到同一个行业当中，一旦这个行业受到经济的冲击就会对被租赁方造成极大的损失，许多租赁方由于经济不景气可能丧失归还才能，这样就没有才能履行租赁合约。最终致使租赁合约的违约率增加，被租赁方的收益那么会大大降低。详细优化措施就是严格控制行业风险分撒机制，这样才可以让租赁资产在行业中的布局更加的科学化。其次就是需要时刻观测行业周期，这就需要融资租赁公司不断拓展自身的经营范围，尤其是可以经营两种相反行业的业务，这样可以防止经营业务的单调。三拓展融资渠道防范货币政策风险融资租赁市场涵盖了几乎所有的实体企业，其促使融资效率与资产周转率都极大的提升，推动了经济的积极开展。融资租赁行业属于资本密集型行业，因此其资金通常涉及规模极大，风险也不小，这就需要企业可以通过各种方式来拓宽自身的融资渠道。因此需要融资租赁企业可以拓展各种融资渠道，尤其是可以加深融资租赁公司的资本证券化等。四、结语融资租赁企业的风险管理是整个融资租赁企业的重要核心，其关系着整个融资租赁行业的开展进度。笔者依着多年相关融资租赁从业经历浅析了企业融资租赁的风险管理的原因以及相关的优化措施，希望可以对融资租赁行业有所帮助。参考文献：1庞跃华.