中石油所投资公司经济运行管理制度指引(供讨论)

1、所投资公司经济运行分析指引（讨论稿）中国石油天然气集团公司2002年7月i制度概要.1第一章总则.1第二章经济运行分析内容.1第三章经济运行分析的组织 .2第四章附则.31制度概要本制度的目的与意义? 为了使集团公司能动态的了解和掌握所投资子公司的经济运行状况，及时发现存在问题，提出对所投资子公司经济运行的对策和建议，特制定本指引。? 本制度文件体现了“通过管人以管事”的管理思路，在监控管理过程中，通过对派出的股权代表和董事的管理间接加强了集团公司对子公司的监督和管理，强化了集团公司科学管理和责任管理， 以达到优化集团公司的资源配置， 实现集团公司战略 阶段目标的目的。本制度的设计思路? 集团

2、发展战略方案（总战略）、各所投资子公司战略（分战略）是经济运行分析的 基本依据，战略实施细则与年度计划预算，包括主要战略措施、年度经营计划、关 键业绩指标等是经济运行分析的基本要素。本制度的设计框架?各所投资公司应以集团发展战略和分战略的指导下，于每个季度末召开季度经济运行分析会，对该季度的战略实施、计划预算执行情况、运营风险等信息进行及时分 析总结。?公司经济运行分析针对所投资公司的内、外部环境、竞争战略、经济运行状况和企业风险进行分析。?集团公司派出董事将经济运行分析及风险监控报告 带回集团公司股权管理部门， 由集团公司股权管理部门战略管理委员会等机构做出分析决策后（必要时可由集团公司股权

3、管理部门组织质询或专题分析会议，由集团公司相关领导、股权管理部门、相关职能部门及所投资公司派出股东代表、董事参加）由派出董事在所投资公司季度战略汇报会上做出质询。中国石油天然气集团公司公司制企业规范制度指引所投资公司经济运行分析指引1第一章总则第一条为了使公司动态的了解和掌握公司的年度经济运行状况，提出对公司经济运行的对策和建议，及时纠正现存问题，特制定本制度。第二条经济运行管理应遵循制度化、规范化和科学化的基本原则。第三条公司战略发展规划是经济运行分析的基本依据。公司战略实施细则与年度计划预算，包括主要战略措施、年度经营计划、关键业绩指标等是经济运行分析的基本 要素。第二章经济运行分析内容第

4、四条公司应在公司战略发展规划的指导下，于每个季度末召开季度经济运行分析会，对该季度的战略实施、计划预算执行情况、运营风险等信息进行及时分析总结。第五条公司经济运行分析针对公司的内、外部环境、竞争战略、经济运行状况和企业风险进行分析。第六条公司经济运行分析系统按照下列几方面建立：（一）外部环境分析：评估所投资公司目前的内部资源，收集所投资公司生存的外部环境中 政治、经济、社会文化和技术等四类信息并进行不确定性分析，审视 公司生存环境，寻找可以利用的机会和需要避免的威胁。可参考下列 指标：外部环境分析（PEST 法）：1政治法律因素2经济影响（利率、汇率、经济增长率等）3社会文化影响（消费观念、生

5、活方式等）4技术影响（技术变化、工艺变化等）（二）竞争战略分析：对所投资公司所处行业进行行业分析和竞争对手分析，评估公司目前 的战略定位和竞争能力，并提出竞争战略改进或是调整的建议，可参考 下列标准：1战略定位及核心竞争力是否明确，如行业定位是否能突出主业、客户群及市场定位是否合理体现如何、核心竞争力实现 手段如何等。2远景目标及使命的描述是否合理，是否既能高瞻远瞩，又能 实事求是。3业务经营的战略目标及关键财务性指标是否合理，且实事求是，如经营目标的数字化、投资风险与成本收益分析的翔实化。4发展战略选择途径是否明确，如低成本扩张战略、横向整合 战略、差异化战略、跟随战略等。5关键性的战略变革

6、措施及资源配置是否得当，如财务预算、 人力资源、信息技术、组织结构、管理机制等。中国石油天然气集团公司公司制企业规范制度指引所投资公司经济运行分析指引-2 -（三）经济运行分析：对所投资公司进行财务分析、投资分析和资产分析，评估公司经济运 行能力，并对所投资子公司的重点工作完成情况和战略执行应作出分 析与年度经营计划、预算执行情况对比分析（四）企业风险分析：在外部环境、竞争战略、经济运行分析的基础上，对所投资公司按照 环境风险、运营风险、决策风险等三方面对公司运作过程中的风险进 行评估。第三章经济运行分析的组织第七条公司根据董事会要求，每季度组织各个部门对公司经济运行状况进行多方位评估。各个部

7、门分析中的业务分工：投资部一负责投资分析和风险分析。具体包括：投资量分析、在建项目进度分析、建成项目运行监控分析、风险分析等。财务部一负责财务分析和资产分析。财务分析具体包括：现金流分析、损益分析和权益分析；资产分析具体包括：获利能力分析、偿债能力分析、安全 性分析和质量分析。市场部一负责外部环境分析和生产、销售分析。具体包括：生产和销售增长率分析、工业产销率分析及重点产品市场占有率分析；同时负责综合分析，具体包括：综合指数计算、本期运行特点及下期主要经济指标预测等。审计部-每年审计室应编写年度审计报告，经内审委审定后报公司董事会。第八条在各部门分析的基础上，每季度由总经理办公会进行协调，在汇

8、总各部门分析基础上撰写经济运行分析及风险监控报告，于公司季度战略汇报会暨经济运行 分析会20 日前上报董事会战略管理委员会。第九条经济运行分析及风险监控报告应包括以下内容：（一）重点工作内容执行情况（二）计划预算执行情况（三）战略措施执行情况（四）政治、经济、社会文化和技术等对行业影响较大的信息（五）行业的判断和主要竞争对手信息（六）集团所要求的财务信息以及投资、生产销售等决策信息（七）经营、市场风险分析等第十条由董事会战略管理委员会组织，董事会、总经理、副总经理及相关职能部门负责人召开公司季度战略汇报会。会议可以结合公司战略实施的进展情况、战略实施 过程中的体会、SWOT 分析、以及公司下一步战略实施措施等议题进行研讨。会 议结果应作为下一步战略实施、战略重