财务部管理规章制度范本

1、财务部管理规章制度范本第一章、财务部部门职能：一负责公司财税方案的编制与实施；二负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作；三编制公司各种财务报表及帐务处理；四负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作；五负责公司外部财务环境协调处理工作。六商户日常费用的收取。七公司库房等购置用品的建档记录。第二章、财务部部门职责：一制订公司财务、会计制度和预算管理制度，建立和完善财务管理和会计核 算体系；二负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作；三负责公司会计核算，编报公司财务预算和决算；四分析公司的财务经营情况；五负责公司资金调度和管理，办理各类结算业务，办理银行帐户、证券帐户 的开

2、销户，办理公司纳税申报和内部费用报销工作；六配合有关部门定期对公司资产进行盘点；七负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查；八对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议；九负责公司所需物品的采购及管理工作；十完成公司领导交办的其他事项第三章、财务部各岗位职责:一、财务总监职责：一在董事会和总经理领导下，管理公司会计、报表、预算工作；二负责制定公司利润方案、资本投资、财务规划、开支预算或本钱标准；三制定和管理税收政策、物业收费方案及程序；四组织编制公司财务方案、 本钱方案、努力降低本钱、 增收节支、提高效益；五监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。二、会计岗位职责：一贯彻执行

3、?会计法?等财经法律制度，制止违反财经纪律、财会制度的现象， 发现重大问题及时向部门领导报告，确保企业各项财务活动符合有关规定；二审核各部门编制的费用报表，办理收入、本钱、资金等会计核算，按时编制各种财务报表， 使经营成果得到准确及时反映。根据国家有关规定， 严格发票管理。并定期检查发票使用情况；三负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以 报表方式对账目做出结算；四负责公司财务收支核算，即对各类报表的审核、监督及核销工作；五保管好各类财务资质证件、印章；六编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇 总表及财务报表；七协调出纳员进行资金业务管理；八对

4、进项发票进行登记，并及时到税务机关认证；九按时报税、交税。协调好税务部门的工作；十编制应收、应付、往来款项报表，每月传到达公司各部门进行帐目核对；十一树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。三、出纳岗位责任：一遵守国家规定的各项财经纪律及公司的财务制度;二负责现金日记账、银行日记账、费用账的登记工作，定期进行货币资金的 业务核算；做到所有账目日清日结、准确无误；三费用报销严格执行总经理签字、部门部长签字、 经办人、审核人签字手续，对每张票据严格把关，严格控制费用，做到有据可依；四按时填报各种现金银行、费用等月报表；五及时办理订货汇款、必须严格把关，手续齐全方可办理，编制记账凭证、 登记账簿与银行

5、核对每笔业务发生额及余额；六保管好各种印章，按规定使用；七保管好各类原始票据以备查找；八树立公司形象，保证公司名誉不受到侵害。四、库管员岗位职责：一熟知商品的品名、特性、功能外观，做到眼勤、手勤、笔勤，心中有数；二保管商品、账目清晰、每月对账盘点库存商品、低值易耗品必须做到账物 相符；三商品入库、出库前严格检查商品包装、数量及破损情况、发现问题立刻汇 报；四经常查物点数、分门别类管理、定期盘点、做到心中有数、拒绝外人或其 他工作人员随意进入库房；五商品摆放井然有序，做到一目了然， 学会分析冷背呆滞积压库存的合理调整，提出建议；六严格按程序办理出入库，账、物、表三对清，当天业务当日完成，不许他

6、人代办。五、采购员岗位职责：一严格按照公司规定的报价原那么进行对外报价；二凡与经销产品相关的厂家代理资质、培训方案、促销政策、奖励、返点、 厂家资源的掌握、价格体系更新等必须做到了如指掌，落实到人；三采购要严格按流程执行并每做到货比三家，控制降低采购本钱， 对供给商进行管理及考评，每年按一定比例更新供给商形成表单；四综合调配公司库存资源，订货时必须要了解当前库存情况，在有库存的情况下要以先出库存为主；五树立公司形象，保证公司不受到侵害第四章、财务部各管理规章制度：一、财务管理制度：主要包括日常现金流量的管理、收费管理、仓库管理；一财务部负责公司的认证审核，总帐的设置和登记及会计报表的编制、上报

7、，并实施本钱控制；二学习国家财政、税收方面的方针政策，维护公司利益不受侵犯，坚持原那么，秉公办事；三加强经济核算，管好用好资金，严格执行各项开支标准；四对财务的各个环节手续清楚， 能正确处理各环节帐目。 协调和催促财务部 门的各项工作， 认真审核各种现金发生事项的收付凭证， 严格按审批权限审查各 种单据，监督控制开支范围，不符合规定的一律不予报销；五负责设置总帐帐户，审核原始凭证，并汇总登记总帐；六指导财务工作的开展，编制和汇总财务方案， 监督和检查各财务工作和制度的执行情况；七认真执行税法， 做好合理避税工作， 按规定正确及时提取各项税金和各项 款项，并按时足额上缴；八按照编制和汇总会计报表

8、，做到报表及时，数字真实，内容完整，说明清 楚，为领导提供完整的数据资料，并按月、季、年写出财务分析，进一步挖掘增 收节支的潜力。从经济效益角度，进行可行性分析，为领导决策提供依据，当好 领导的参谋；九加强财产管理，及时核对帐目，到达帐帐相符，帐实相符；十按规定妥善保管好各项凭证、帐簿、报表及核算资料，定期装订整理立卷 归档；十一财务处理方法应前后各期一致，不得随意变动。如有变动，应当将变动情况和原因， 变动后对公司财务各状况和经营成果的影响，作出书面说明， 报董事会和总经理；十二协助和配合各部门的工作，并与财政、税务、银行等有关部门保持密切 联系，沟通信息，发挥作用；十三严格按照公司各类合同

9、条款规定要求， 对收费实行严格管理， 正确使用 发票小票和各类促销凭证、 管理发票、小票和各种有价证券， 防止各种问题的发 生；十四完成领导布置的各项临时工作。二、暂借款及预付款审批制度：一暂借款是因业务需要的临时借款，包括差旅费及各种临时性借款。借款时须按“借款单要求填列各项栏目，并按规定审批权限审批后，由财务部付款；二预付款是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购置材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写“付款申请书，向财务部出具采购申请单等材料，完备各项审批手续后，方可付款；三以上经济业务发生时，需领用空白支票的，由财务人员在支票上写明日期、用途及限额， 由领取人在支票

10、存根上签收。支出时必须填写大小写金额，并及时告知出纳付款金额。 不得将空白支票交给其他单位或个人。作废支票须交回财务部留存。遗失支票，领取人必须及时报告财务部并登报声明作废，假设支票已被支付，领取人要按被支付金额赔偿；四所有借款及预付款， 必须在前账结清之前方可再借付。确因业务需要而来不及结清前账，必须向财务总监讲明原因，经同意前方可再借付；五经办人必须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出三个月不结帐者，财务部有权扣发经办人工资抵偿。三、费用报销制度：一费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发 票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发

11、票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及未盖有财政监制章的收据一律不予报销；二报销费用时必须填写“费用报销单，所有单据要按性质如差旅费、招待 费、办公费用分类、分次、分页粘贴填制；差旅费必须分次、按出差地点分开填 列，并计算好出差天数，住宿、伙食补助和市内交通费在限额内填报。所有报销单 据的张数和合计金额必须准确无误填写，粘贴要求整齐、美观；三报销程序：经办人T财务部审核T主管部长T总经理审批T财务部结算;四公司除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出方案，按支出审批权限批准后，在方案范围内列支；五办公用品的购置：由各部门根据需要，编制方案报财务部审核汇总，按审批权限批准后， 由采购人员按方案统一购置，并建立实物帐， 详细登记办公用品的进、出情况。领