中国建设银行财务分析报告分析

1、- 1 - / 19中国建设银行财务报告分析- 2 - / 19-3 - / 19学 院：_班 级：_学生姓名：_学 号：_完成日期：_-4 - / 19一、中国建设银行的差不多情况法定中文名称：中国建设银行股份有限公司法定英文名称：Chi na Con structi on Bank Corporati on股票上市交易所：上海证券交易所上市日期：2007年09月25日股票简称：建设银行股票代码：601939注册地址：中华人民共和国国家工商行政治理总局二、存贷款分析（一）总体分析单位：人民币百万元百分比除外2007年2008年2009年存款总额5,329,5076,375,9158,001,

2、323贷款总额3,183,2293,683,5754,692,947存贷比57.93%57.77%58.65%银行存款总额、贷款总额每年都有较大幅度提高，存贷比也差不多保持在58注右。一般商业银行最高的存贷比例为75%,建行的存贷比在58%意味着它的资产和负债差不多处在一个-5 - / 19比较稳定的状态，既能够有一定的库存现金存款预备金（确实是银行在央行或商业银行的存款）以应付宽敞客户日常现 金支取和日常结算，又能够有足够的收入。因此，建行可不 能面临损失或破产的问题。（二）存款分析单位：人民币百万元2007年2008年2009年活期存款单位活期存款2,084,1932，229，9102,9

3、60,155个人活期存款997,1641，133，4491,435,348小计3, 081,3573，363，3594,395,503定期存款单位定期存款861,1121，107，1361,343,354个人定期存款1,319,1571，834，2982,149,379小计2,180,2692，941，4343,492,7332007年活期存款占总存款的59.70%，定期存款占40.30%。2008年活期存款占总存款的53.35%，定期存款占46.65%。2009年活期存款占总存款的55.72%，定期存款占44.28%。活期存款 总是比定期存款占的比例大， 而两者之间又相差不大。 在活期存款中

4、，单位活期存款总是大于个人活期存款，而在定期存款中，-6 - / 19单位定期存款却远低于个人定期存款。 发生这种现象的最重要的 缘故是：个人存款的要紧目的是保存货币和获得利息，而且他们并可不能经常有大幅度的现金流淌，因此他们会选择利率高的定 期存款。然而作为一个公司或企业更多的是流淌的资金，即每天都会有大量的现金流入或流出他们的银行账户，他们看重的并不是现金存入银行而得到的利息， 而是现金在银行系统中的高效率 的自由流淌，因此他们会选择现金流淌性强的活期存款来保存他 们的流淌资金。（三）贷款分析1贷款按行业分布（比例最大的前五个行业）单位：人民币百万元百分比除外行业贷款金额占总额百分比（%制

5、造业80330269.53电力、燃气及水的生产和供应业48609416.67交通运输、仓储和运输业51907810.09房地产业35865110.77租赁及商业服务业3033807.44在众多行业中贷款金额较大的行业要紧有制造业、电力等基础产业、以及房地产业。这些行业都占到了10%上，其中制造业的贷款金额比重最大。要紧在于它们差不多上高投入的产业， 在创业初-7 - / 19期以及整个的生产经营过程中都需要大量的资金，尤其是流淌资金，而个人又难以筹集大额资金， 就会选择向商业银行 贷款。2.贷款按发放对象分布（个人、企业）单位：人民币百万元百分比除外贷款发放对象贷款金额占总额百分比（%个人贷款

6、1, 088, 45924.52企业贷款3, 351, 31575.48在整个贷款总额中，企业贷款占到了75.48%，而个人贷款只占到了24.52%。企业贷款远大于个人贷款。缘故要紧在于：商 业银行的要紧贷款对象是企业，因为企业才有实力拥有大量资 金，且需要大量资金，由于贷款数额大，银行获得的利息收入就 会增多，这也是银行利息收入的重要组成部分，而个人只是小额 的贷款用于购车买房，并可不能有大的贷款额。3.贷款按担保方式分布单位：人民币百万元百分比除外担保方式金额占总额百分比（%信用贷款129194226.81-8 - / 19保证贷款99715720.69抵押贷款206291842.80质押

7、贷款4676939.70在整个贷款担保方式中，抵押贷款占到了42.80%占绝大比例，而信用贷款和保证贷款分不占到了26.81%、20.69%比例相对持平，质押贷款仅占了9.70%是占比最少的一个，可见建行的贷款 多数为抵押贷款。4.贷款按风险程度分布（五级分类制）单位：人民币百万元百分比除外2007年2008年2009年正常2,959,5533,492,9614,546,843关注227,434217,100200,774不良贷款85,17083,88272,156次级25,71835,10521,812可疑48,15939,86242,669损失11,2938,9157,675贷款总额3,2

8、72,1573,793,9434,819,773不良贷款率2.60%2.21%1.50%正常类贷款每年都以较快速度增长，关注类贷款每年都有小幅度的下降，而不良贷款总额也有小范围的下降，总体来讲贷款 总额每年都大幅度增加，而不良贷款率也从2.60%降到了1.50%-9 - / 19于2009年12月31日，不良贷款余额721.56亿元，较上年减少117.26亿元，不良贷款率1.50%，较上年下降0.71个百分点， 次级类贷款、可疑类贷款占比持续降低，关注类贷款占比4.17%， 较上年下降1.55个百分点。缘故要紧在于：该集团面对复杂的宏观经济形势，进一步深入推进信贷结构调整，对信贷资产进行滚动风

9、险排查，主动防范化解风险，加强预警跟踪与贷后治理，利用有利市场时机加快不良贷款处置，信贷资产质量接着稳定向好。5.逾期贷款和非应计贷款及占贷款总额的比例单位：人民币百万元百分比除外2007年2008年2009年贷款总额318322936835754692947逾期贷款909459805474261逾期贷款占总贷款比例2.86%2.66%1.58%非应计贷款670235904055696非应计贷款占总贷款比例2.11%1.60%1.19%贷款总额保持持续增长，2009年比2007年上涨了15097.18-10 - / 19亿元。 逾期贷款虽在2008年有小幅度上涨， 但在2009年就降到 了742.61亿元，非应计贷款每年以较小比例减少，非应计贷款 占总贷款比例也从2.11%降到了1.19%。 由于2008年贷款治理 出现漏洞致使逾期贷款2008年比2007年增加了71.09亿元，该 行认识到了漏洞的严峻性，因此在2009年提高了贷款质量，把贷款贷给品质较好的企业。因此逾期贷款在2009年明显大幅度下降至742.61.亿元。三、要紧金融资产的分析单位：人民币百万元百分比除外2007