马克思股份制理论对深化国企改革的启示

1、马克思股份制理论对深化国企改革的启示当代经济研究)2005年第l1期马克思股份制理论对深化国企改革刘玉珂,王现林,包晓光(1.河南师范大学,河南新乡453007)的启示摘要:马克思的股份制理论是我国国企改革的理论基础.股份制的特殊性质及其作用构成马克思股份制理论的主要内容.股份制是社会化大生产和商品经济发展的不可逾越阶段的产物.股份制不是一种独立的所有制,只是所有制的实现形式.在深化国企改革过程中,要坚持控股权,增强国有经济的控制力.关键词:马克思股份制理论;国企股份制改造;控股权中图分类号:F121.29文献标识码:A文章编号:10052674(2005l11002703一,关于股份公司的特

2、殊性质恩格斯曾指出:每一门科学都是分析某一个别运动形式或一系列互相关联互相转化的运动形式的.因此,人们认识事物,也就是认识其特殊运动形式.对股份公司的认识也是这样.所谓股份公司亦称股份制企业,在最普遍的意义上股份公司是股份有限公司,是指根据公司法组织,登记成为通过发行股票方式合资经营的企业法人组织.股份公司制企业作为企业,具有一般企业所共有的一般性质,但它又是一种特殊的企业组织形式,因而又具有与其它类型的企业所不同的特殊.对于股份公司的特殊性质,马克思大致有如下几方面的阐述:(一)股份公司的产生标志着现代各国经济生活的新时代股份公司始于中世纪,而在资本主义初期,由于海外贸易和兴办较大规模的企业

3、需要较多的资金,私人资本已无力承担,而且风险也大,为了分散风险,筹集资金,就出现了合伙公司和股份公司.马克思说:"股份公司是随着海外贸易和手工工场的出现而产生的,并席卷了它力所能及的一切商业部门."马克思是站在时代的前沿来审视和评价股份公司:"不能否认,在工业上运用股份公司的形式,标志着现代各国经济生活中的新时代.一方面,它显示出过去料想不到的联合生产能力,并且使工业企业具有单个资本家力所不能及的规模;另一方面,不能忘记,在股份公司中联合起来的不是单个人,而是资本资本的积聚加速了,特种工业巨头出现了."2在这里,虽然马克思还未明确指出这个新时代的名称,但

4、他已经明白地指出,股份公司是现代各国经济生活中不可逾越的发展新阶段联合生产阶段.(二)股份公司是加速企业经济增长,加快社会生产力发展的强大杠杆资本主义生产的发展由简单协作,以分工为基础的复杂协作到机器大工业,生产社会化程度极大地提高.l8世纪下半叶蒸汽机的应用引起了产业革命;19世纪下半叶电的发明及其在生产中的应用引起了工农业生产和交通运输业的大发展.这种社会化的大生产所需要的巨额资金,由股份公司"转瞬之间"就能完成.股份公司实现资本的积聚和集中,创造了社会化的现代企业.如果等待积累收稿日期:20o51OO8作者简介:刘玉珂(1940一),女,河南师范大学经济与管理学院教授

5、.主要研究方向:<资本论>与社会主义市场经济理论.27当代经济研究)2005年第l1期这个极为缓慢的过程去使某些单个资本增长到能够修建铁路的程度,"那末恐怕直到今天世界上还没有铁路".3股份公司是资本主义社会最基本的经济机构,是资本主义经济活动中最具活力的经济组织.通过建立股份公司这一比较平滑的办法,把许多已经形成或正在形成的资本溶合起来发挥作用.马克思在1858年的纽约每日论坛报上对股份公司发表了他的卓越见解,他说l"它们对国民经济迅速增长的影响恐怕估价再高也不为过的.它们是发展现代生产力的强大杠杆."H对此,恩格斯是这样评

6、述的:"自马克思写了上面的话(指资本论对股份公司的分析引者注)以来,大家知道,一些新的工业企业的形式发展起来了.这些形式代表着股份公司的二次方和三次方.在大工业一切领域内,生产现在能以日益增长的速度增加.''(三)股份公司实现的资本主义私有制的扬弃是向联合生产方式的过渡点股份公司制企业的资本已不再是一个私人资本,而是许多私人资本集中在一起形成社会资本的形式.各单个资本的表面独立性和独立存在被扬弃,当然,资本主义私有制下的股份公司仅仅是作为私人财产在资本主义生产方式本身范围内,在资本主义界限内的扬弃,没有消灭资本的所有权和资本对劳动的统治.但股份公司制企业这个资本主义极

7、度发展的结果,毕竟是一种联合生产方式的过渡形式,马克思指出:"在股份公司内,是资本再转化为生产者的财产所必需的过渡点,不过这种财产不再是各个互相分离的生产者的私有财产,而是联合起来的生产者的财产,即直接的社会财产.另一方面,这是所有那些直到今天还和资本所有权结合在一起的再生产过程中的职能转化为联合起来的生产者的单纯职能,转化为社会职能的过渡点."'过渡点"本身不能直接构成新的生产方式,只是为过渡到新的生产方式作好准备.恩格斯还以美国,欧洲的联合制碱托拉斯,英国的整个化学工业为例,洞察了企业在自然发展中出现的像卡特尔,国际卡特尔这样的股份公司的二次方和三次方

8、巨大新企业,"已经最令人鼓舞地为将来由整个社会即全民族来实行剥夺做好了准备."它使资本主义生产的无计划性向未来更高级的社会主义社会的计划性生产投降作准备,为向社会主义公有制飞跃创造条件.股份资本是导向共产主义的最完善的形式.L828(四)股份公司制中两权分离的经营机制和相互制衡的管理体系是现代企业运作和发展的有效方式股份公司是随着资本主义生产方式的发展在其内部形成一种否定因素.企业规模经营,已经使资本的私有者没有能力管理,需要有专门管理的阶层了."实际执行职能的资本家转化为单纯的经理,即别人资本的管理人,而资本所有者则转化为单纯的所有者,即单纯的货币资本家.&qu

9、ot;股份公司具有这种两权分离的经营机制,企业自主经营权得以确立,企业的独立经济利益得到保证,促使资本"以好像害了相思病的劲头"去钻营,使得企业的积极性充分地发挥出来.(五)股份公司对经济发展的逆向冲击危害,要求国家的干预在股份制企业中,个人财产已经当作社会资本表现出来了,但还是局限在资本主义范围内,因为这些财产终究还为私人所有;股份制企业还为少数人使用公众财产,而不是拿自己的财产来进行冒险提供了条件;股份制企业还会产生出金融贵族,寄生虫和一整套的投机欺诈活动;股份制企业"它在一定部门中造成了垄断,因而要求国家的干涉.''.】二,马克思股份制理论的

10、启示第一,股份制是反映社会化大生产规律的经营方式.股份公司是生产社会化高度发展的必然结果,它反映着经济生活的新时代,它是经济社会发展的杠杆,是一个自然的过渡点,能用温和的平滑的办法,也就是最平缓的,不流血的,不发生动荡的办法促进资本的积聚和集中,规模化扩张能在"转瞬"间完成.这种反映社会化大生产规律的经营方式,资本主义可以用,社会主义同样也可以用.第二,股份制是我们摆脱计划经济体制束缚实现社会主义市场经济体制的最佳模式.股份公司制有完善的法人治理结构,股东会,董事会,监事会相互制衡.股份公司能够成为实现自主经营,自负盈亏,自我发展,自我积累的市场竞争的主体.这将有利于各类资

11、本流动和重组,有利于维护公有财产和保扩私有产权,推动产业结构调整,促使产业结构合理化.第三,股份制是所有制的实现形式,而不是所有制本身.股份制精髓存在于它是和资本所有权紧密结合在一起的,它是也仅仅是所有权的实现形当代经济研究)2005年第1I期式之一.在股份公司中,谁投资,谁决策,谁收益,谁承担风险.不能笼统地说股份制是公有还是私有,关键看控股权掌握在谁手中.国家和集体控股时,才具有明显的公有性.第四,股份制是一种社会力量.股份公司制能够在瞬间积聚大量资本,能够承担规模巨大的工程,马克思非常赞赏它这种特殊的社会力量,因为它不仅在实体上,而且在形式上"也表现为一种社会力量和社会产物.&

12、quot;它对经济有巨大的推动作用的同时又有消极的破坏作用,正像马克思所说的,对待社会力量完全像对待自然力一样,在我们没有认识和考虑到它们的时候,起着盲目的,强制的破坏作用.但是,一旦我们认识了它们,理解了它们的活动,方向和影响,那么,要使它们愈来愈服从我们的意志并利用它们来达到我们的目的,这就完全取决于我们了.股份公司制的本性一旦被理解,它就会在联合起来的生产者的手中从魔鬼似的统治者变成顺从的奴仆.这里的区别正像暴风雨时雷鸣闪电中的电的破坏作用同电报机和弧光灯,电灯,电视,电脑,电动机车的被驯服的电之间的区别一样,正像火灾同为人服务的火之间的区别一样.当人们按照今天的生产力在认识了股份公司制

13、的本性后,大胆而谨慎地运用它来促使我们的经济起飞.马克思股份制的基本原理告诉我们,股份制是和资本所有权结合在一起的.所有权实现形式和所有权性质是属于不同层面的两个范畴,不是同一概念,正像胃和胃的功能不是一回事一样.所有制是指财产最终归宿,即财产归谁所有的问题.例如,生产资料所有制,即生产资料归谁所有有,包括所有,占有,使用,分配等权利.所有制实现形式指的是资产运用方式,即资产的经营方式或组织形式.一种所有制可以有多种实现形式,不同所有制也可以有同一种实现形式.党的十五大在理论上的创新之处就在于把股份制作为现代企业的一种资本组织形式.党的十六届三中全会则进一步指出股份制成为公有制的主要实现形式.

14、这就是说,在社会主义市场经济条件下,我们"找到了"可以"利用"的一种"形式",这种"形式"可以使两权分离,可以提高公有制企业和资本的运作效率,这既有利于生产力发展,又有利于公有制本身的巩固和发展.这个"形式"是个中性的东西,资本主义可以用,社会主义也可以利用.私有制利用它可以壮大私有制经济,公有制利用它可以壮大公有制经济.这个"形式"就是人们所熟知的"股份制".国有企业按照现代企业制度经营,即进行股份制改造,可以吸收和利用更多的社会资本.形成发展优势,提高

15、国有经济的控制力和影响力.公有制经济从整体上说,是整个社会主义经济大厦的基础,是社会主义经济制度的决定力量,是社会主义制度的本质所在.对国有企业这个社会主义市场经济的微观基础进行股份制改造,对其资产进行重组,则必须预先确立一个原则:就是确保公有制的主体地位.股份制企业作为资本所有权实现形式的关键在于控股权.而控股权包括绝对控股权和相对控股权.所谓绝对控股权,也就是通过占有一定份额的股本(51%),而达到控制和掌握的经营权和决策权;但在现实情况下,由于股权日益分散化,往往使控股权的持股比例大大降低,比如用3040%,甚至百分之几,就能够影响该公司的董事会,从而达到控制其经营和管理的目的,即相对控股权.在国家和集体控股时,企业才具有明显的公有性.公有制没有控股权,就没有公有制经济的主体地位,也就没有社会主义了.参考文献:1马克思恩格斯全集