用友软件会计科目

1、类型级次科目编码 科目名称辅助账类型 账页格式 余额方向资产11001 现金金额式借资产11002 银行存款金额式借资产11009 其他货币资金金额式借资产2100901 外埠存款金额式借资产2100902 银行本票金额式借资产2100903 银行汇票金额式借资产2100904 信用卡金额式借资产2100905 信用证保证金金额式借资产2100906 存出投资款金额式借资产11101 短期投资金额式借资产2110101 股票金额式借资产2110102 债券金额式借资产2110103 基金金额式借资产2110110 其他金额式借资产11102 短期投资跌价准备金额式贷资产11111 应收票据金额

2、式借资产11121 应收股利金额式借资产11122 应收利息金额式借资产11131 应收账款金额式借资产2113101 西巨山村客户往来 金额式借资产2113102 市民中心（巨山街道）客户往来 金额式借资产11133 其他应收款金额式借资产11141 坏账准备金额式贷资产11151 预付账款金额式借资产11161 应收补贴款金额式借资产11201 物资采购金额式借资产11211 原材料金额式借资产11221 包装物金额式借资产11231 低值易耗品金额式借资产11232 材料成本差异金额式借资产11241 自制半成品金额式借资产11243 库存商品金额式借资产11244 商品进销差价金额式借

3、资产11251 委托加工物资金额式借资产11261 委托代销商品金额式借资产11271 受托代销商品金额式借资产11281 存货跌价准备金额式贷资产11291 分期收款发出商品金额式借资产11301 待摊费用金额式借资产11401 长期股权投资金额式借资产2140101 股票投资金额式借资产2140102 其他股权投资金额式借资产11402 长期债权投资金额式借资产2140201 债券投资金额式借资产2140202 其他债权投资金额式借资产11421 长期投资减值准备金额式贷资产11431 委托贷款金额式借资产2143101 本金金额式借资产2143102 利息金额式借资产2143103 减值

4、准备金额式借资产11501 固定资产金额式借资产11502 累计折旧金额式贷资产11505 固定资产减值准备金额式贷资产11601 工程物资金额式借资产2160101 专用材料金额式借资产2160102 专用设备金额式借资产2160103 预付大型设备款金额式借资产2160104 为生产准备的工具及器具金额式借资产11603 在建工程金额式借资产11605 在建工程减值准备金额式贷资产11701 固定资产清理金额式借资产11801 无形资产金额式借资产11805 无形资产减值准备金额式贷资产11815 未确认融资费用金额式借资产11901 长期待摊费用金额式借资产11911 待处理财产损溢金额

5、式借资产2191101 待处理流动资产损溢金额式借资产2191102 待处理固定资产损溢金额式借负债12101 短期借款金额式贷负债12111 应付票据金额式贷负债12121 应付账款金额式贷负债12131 预收账款金额式贷负债12141 代销商品款金额式贷负债12151 应付工资金额式贷负债12153 应付福利费金额式贷负债12161 应付股利金额式贷负债12171 应交税金金额式贷负债2217101 应交增值税金额式贷负债3 21710101 进项税额金额式贷负债3 21710102 已交税金金额式贷负债3 21710103 转出未交增值税金额式贷负债3 21710104 减免税款金额式贷

6、负债3 21710105 销项税额金额式贷负债3 21710106 出口退税金额式贷负债3 21710107 进项税额转出金额式贷负债3 21710108 出口抵减内销产品应纳税额金额式贷负债3 21710109 转出多交增值税金额式贷负债2217102 未交增值税金额式贷负债2217103 应交营业税金额式贷负债2217104 应交消费税金额式贷负债2217105 应交资源税金额式贷负债2217106 应交所得税金额式贷负债2217107 应交土地增值税金额式贷负债2217108 应交城市维护建设税金额式贷负债2217109 应交房产税金额式贷负债2217110 应交土地使用税金额式贷负债2

7、217111 应交车船使用税金额式贷负债2217112 应交个人所得税金额式贷负债12176 其他应交款金额式贷负债12181 其他应付款金额式贷负债12191 预提费用金额式贷负债12201 待转资产价值金额式贷负债12211 预计负债金额式贷负债12301 长期借款金额式贷负债12311 应付债券金额式贷负债2231101 债券面值金额式贷负债2231102 债券溢价金额式贷负债2231103 债券折价金额式贷负债2231104 应计利息金额式贷负债12321 长期应付款金额式贷负债2232101 预算资金供应商往来 金额式贷负债2232102 专户资金供应商往来 金额式贷负债12331

8、专项应付款金额式贷负债12341 递延税款金额式贷权益13101 实收资本（或股本）金额式贷权益13103 已归还投资金额式借权益13111 资本公积金额式贷权益2311101 资本（或股本）溢价金额式贷权益2311102 接受捐赠非现金资产准备金额式贷权益2311103 接受现金捐赠金额式贷权益2311104 股权投资准备金额式贷权益2311105 拨款转入金额式贷权益2311106 外币资本折算差额金额式贷权益2311107 其他资本公积金额式贷权益13121 盈余公积金额式贷权益2312101 法定盈余公积金额式贷权益2312102 任意盈余公积金额式贷权益2312103 法定公益金金额

9、式贷权益2312104 储备基金金额式贷权益2312105 企业发展基金金额式贷权益2312106 利润归还投资金额式贷权益13131 本年利润金额式贷权益13141 利润分配金额式贷权益2314101 其他转入金额式贷权益2314102 提取法定盈余公积金额式贷权益2314103 提取法定公益金金额式贷权益2314104 提取储备基金金额式贷权益2314105 提取企业发展基金金额式贷权益2314106 提取职工奖励及福利基金金额式贷权益2314107 利润归还投资金额式贷权益2314108 应付优先股股利金额式贷权益2314109 提取任意盈余公积金额式贷权益2314110 应付普通股股利

10、金额式贷权益2314111 转作资本（或股本）的普通股股利金额式贷权益2314115 未分配利润金额式贷成本14101 开发成本金额式借成本2410101 东托一村部门核算 金额式借成本3 41010101 安置开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 临时安置补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本44.1E+09 生活补助部门核算 金额式借成本3 41010102 货币开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1

11、E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本2410102 东托二村部门核算 金额式借成本3 41010201 安置开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 临时安置补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本44.1E+09 生活补助部门核算 金额式借成本3 41010202 货币开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+0

12、9 奖励费部门核算 金额式借成本2410103 东托三村部门核算 金额式借成本3 41010301 安置开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 临时安置补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本44.1E+09 生活补助部门核算 金额式借成本3 41010302 货币开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本2410104 西托前

13、村部门核算 金额式借成本3 41010401 安置开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 临时安置补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本44.1E+09 生活补助部门核算 金额式借成本3 41010402 货币开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本2410105 西托后村部门核算 金额式借成本3 41010501 安置开发

14、成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 临时安置补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本44.1E+09 生活补助部门核算 金额式借成本3 41010502 货币开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本2410106 徐沃村部门核算 金额式借成本3 41010601 安置开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部

15、门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 临时安置补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本44.1E+09 生活补助部门核算 金额式借成本3 41010602 货币开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本2410107 薛庄村部门核算 金额式借成本3 41010701 安置开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算

16、金额式借成本44.1E+09 临时安置补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本44.1E+09 生活补助部门核算 金额式借成本3 41010702 货币开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本2410108 西巨山村部门核算 金额式借成本3 41010801 安置开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 临时安置补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本44.1E+09 生活补助部门核算 金额式借成本3 41010802 货币开发成本部门核算 金额式借成本44.1E+09 房屋补偿款部门核算 金额式借成本44.1E+09 搬迁补助部门核算 金额式借成本44.1E+09 奖励费部门核算 金额式借成本2410109 市民中心部门项目 金额式借成本3 41010901 安置开发成本部门项目 金额式借成本3 41010902 货币开发成本部门项目 金额式借成本14105 制