财务管理课程设计4

1、.理工学院财务管理课程设计报告王府井上市公司的财务分析、投资计划及筹资、利润分配方案设计学院：学院专业：班级：姓名：学号：指导教师：日期： 2014-7-1word 资料.目录第一章公司概况3一、公司简介3二、融资状况5第二章财务分析6一、短期偿债能力6二、长期偿债能力分析8三、盈利能力分析10四、营运能力分析14五、财务状况综合分析17结论（公司主要存在的优势、困难和解决对策、对公司未来发展的展望）第三章投资计划23第四章筹资计划25附件近三年的财务报表word 资料.第一章公司概况一、公司简介王府井百货（集团）股份，简称“王府井百货”，前身是享誉中外的新中国第一店市百货大楼，创立于1955

2、 年。公司经过五十年的发展，现已成为国专注于百货业态发展的最大零售集团之一，也是在证券交易所挂牌的上市公司。王府井百货（集团）股份，简称“王府井百货”，前身是享誉中外的新中国第一店 -市百货大楼，创立于1955 年。 1991 年组建企业集团，成为市属计划单列企业。 1993 年改组股份制， 1994 年完成社会公募后公司股票在证券交易所挂牌上市。 1996 年起开始在全国围推进百货业连锁规模发展，截至 2010 年底，已在全国 15 个城市开业运营 22 家大型百货商场。 包括：的市百货大楼、 东安市场、长安商场、双安商场、hQ尚客（大钟寺店）、大兴王府井，以及王府井、王府井、王府井、王府井

3、1、2 号店、王府井 1、2 号店、王府井、呼和浩特王府井、王府井、王府井、乌鲁木齐王府井、 王府井、王府井、株洲王府井、 王府井、王府井百货。鄂尔多斯王府井、2 店王府井、王府井、王府井、王府井、王府井等正在筹备中。 公司 2004 年入选国家重点扶植的20 家大型流通企业， 成为市属唯一入选的流通企业。 2007 年入选沪深 300 指数样本股，成为沪深股市公认的代表性样本企业。 王府井百货是目前国专注于百货业态发展的最大零售集团。截止 2007 年末，公司销售收入106 亿元，同比上升24.74%，企业资产总值65.02亿元。公司主要资产和业务集中在百货业态上。王府井百货地址word 资

4、料.王府井百货地址：市王府井大街255 号基本情况证券代码： 600859 证券简称：王府井公司英文名称：BEIJING WANGFUJING DEPARTMENT STORE (GROUP)CO.,LTD交易所：总经理：冰注册资本： 39297 万元发行日期： 1994-03-27发行价格： 8.00 元上市日期： 1994-05-06主承销商：华夏证券上市推荐人：华夏证券审计机构：信永中和会计师事务所经办会计师：焕然经营围购销百货、针纺织品、五金交电化工（不含危险化学品及一类易制化学品）、工艺美术品、金银饰品、仪器仪表、电子计算机及其配件、新闻纸、凸版纸、纸袋纸、家具、民用建材、日用杂品、

5、花卉、饮食炊事机械、制冷空调设备、金属材料、机械电器设备、化工轻工材料、室装饰设计、音乐欣赏、舞会、摄影、游艺活动、仓储、日用电器、 电子器具、日用品修理、 文化用品修理、设计、 制作、word 资料.代理、发布国和外商来华各类广告业务、设备租赁、房屋租赁、货物进出口、技术进出口、代理进出口。（以下项目限下属分支机构经营）销售糕点、酒、饮料、散装干果、定型包装食品；粮油、食品、副食品；烟；健字药品、化学药制剂、医疗器械；现场制售面包、糕点（含冷加工糕点）；音像制品、电子出版物、图书、期刊、报纸；保险柜；汽车配件；烘烤销售面包；美容；餐饮服务；代理家财保险；电子游艺； 汽车货运；制造、加工袜子；

6、服装、针纺织品的制造、 加工、洗染。二、 融资状况目前，我国上市公司的资金来源主要包括源融资和外源融资两种。公司生产经营活动的正常运转以及扩充生产能力，都需要大量资金给予支持， 这些资金的来源除源资本外， 相当多的部分要依靠外源融资来解决。上市公司外源融资又可分为向金融机构借款和发行公司债券的债权融资方式；配股及增发新股的股权方式；发行可转换债券的半股权半债权的方式。王府井百货公司的筹资方式主要是发行股票、债券和银行借款三种筹资方式。而最主要的还是发行普通股股票进行融资。对上市公司而言， 发行股票所筹集的资金属于公司的资本； 对股东而言， 所持有股份代表对公司净资产的所有权。相对于债权融资，股

7、权融资有着自己的优势，如：股票属公司的永久性资本，不需要偿还，也不必负担固定的利息费用，从而大大降低公司的财务风险；由于预期收益高，易于转让， 因而容易吸收社会资本等等。但股权融资也存在着不可避免的缺点，如发行费用高、易分散股权等。word 资料.2009 年，王府井再融资8.21 亿加速扩，其中的融资包括向银行贷款和发行债券。王府井获准向社会公开发售的8.21 亿元可转换债券，债券期限为6 年。相关资料表明， 2008 年 8 月，王府井以 10.6 亿元的价格收购了王府井大厦55%股权。王府井将把此次融资所得资金用于置换其先行投入的收购款项。第二章 财务分析一、短期偿债能力短期偿债能力是指

8、企业支付一年或者超过一年的一个营业周期到期债务的能力。其指标有现金比率、营运能力、速动比率、流动比率等。短期偿债能力影响因素为流动资产和流动负债的关系。营运资本 = 流动资产 流动负债流动比率 = 流动资产 / 流动负债速动比率 = 速动资产 / 流动负债（所谓速动资产， 是指流动资产减去变现能力较差且不稳定的预付账款、存货、其他流动资产等项目后的余额）现金比率 = 现金及现金等价物/流动负债（现金及现金等价物包括已经是现金形式的货币资金、 肯定可以出售的短期有价证券、基本上午回收风险的一年到期的长期投资项目）财务指标 2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010

9、-12-31 2009-12-312008-12-31word 资料.流动比率1.221.351.130.820.700.45(%)速动比率1.151.291.060.760.620.37(%)现金比率10537114.0596.0565.7351.2128.07(%)分析如下：流动比率：王府井公司的的流动比率在逐年上升，但在2012 年至 2013 年下降， 2008 2013 年公司流动比率最高时才 1.35 ，与标准流动比率 2（即最低流动比率为 2）差距甚远，说明公司的流动资产占有量较少少， 而流动负债占有量却多。 一般来说，流动比率越高，债权越有保障，公司的短期偿债能力也就越强，但王

10、府井公司的流动比率较低， 说明该公司的短期偿债能力低，债权人的权益得不到十分保障，但从另一个方面说明企业滞留的流动资产上的资金少，资金得到了充分的利用。速动比率：公司速动比率从 08 年至 13 年逐年上升，但是速动比率特别低， 与通常认为的正常速动比率1 差距很大，王府井速动比率最高值在12 年，为 1.29 ，超过正常的 1。速动比率越高，说明企业的流动性越强，流动负债的安全程度越高，但速动比率高越说明企业的资金闲置，资金没有得到充分的利用。 王府井公司连续几年速动比率高于1，说明企业的短期偿债能力较好， 债权人的利益能得到保障。现金比率：word 资料.公司现金比率在逐年上升， 但在 1

11、2 年到 13 年下降。一般认为现金比率越高，企业的短期偿债能力越强且现金比率保持在20%比较合适。王府井的现金比率08 13 年都超过了 20%说明企业偿债能力强。二、长期偿债能力分析长期偿债能力指企业保证及时偿付一年或超过一年的一个营业周期以上到期债务的可靠程度。其指标有资产负债率、产权比率、利息保障倍数等。资产负债率 = （负债总额 /资产总额）* 100%产权比率 = （ 负债总额 /所有者权益总额）* 100%利息保障倍数 = 息税前利润 /利息费用财务指标2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-312008-12-31

12、资产负债55.3557.8150.5855.1560.2865.41率（ %）产权比率88.9099.56101.12120.29123.32185.15（%）利息保障924.86919.221257.97746.42868.441366.97倍数（ %）分析如下：资产负债率：word 资料.该公司的资产负债率先下降后上升，资产负债率都维持在50%到 60%左右，总体上看，王府井的负债总额总体上在上升，在2008 年达到几年中的高点，可能是企业增加了负债总额，也可能是企业资产总额减少。王府井百货的长期偿债能力总体上还行。产权比率：公司近几年的产权比率在下降但是比率都比较高，最低的都达到了88.

13、9%，说明负债总额所占额高，公司的长期偿债能力弱。利息保障倍数：word 资料.利息保障倍数不仅反映了企业获利能力的大小，而且反映了获利能力对偿还到期债务的保证程度。要维持正常的偿债能力，利息保障倍数至少应该大于1，比值越高，偿债能力越强。 王府井百货的利息保障乘数在逐年下降，从某一角度可看出企业的偿债能力在减弱，但任然具备较好的偿债能力。三、盈利能力分析企业的盈利能力是企业资金运动的直接目的与动力源泉，盈利能力分析一般指企业从销售收入中获取多少利润的能力。盈利能力可以反映出该企业经营业绩的好坏，因此，企业的经营人员、投资者和债权人都非常重视关心。盈利能力的指标包括资产利润率、销售毛利率、销售

14、净利率等。销售毛利率 = 销售毛率 /销售收入净额销售净利率 = 净利润 /销售收入净额总资产报酬率 = 息税前利润 /资产平均总额净资产收益率 = 净利润 /平均所有者权益每股收益 = 净利润 /期末普通股股数财务指标2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-312008-12-31净资产收益11.0811.3510.8610.8610.6913.58率（ %）每股收益1.501.461.370.950.980.88（元）word 资料.资产报酬率14.6012.7715.1716.2716.4717.16（%）销售毛利率19.8

15、219.3518.6618.2018.6718.93（%）销售净利率3.523.683.713.143.783.66（%）word 资料.word 资料.分析如下：净资产收益率：从折线图可以看出，王府井百货的净资产收益率从08 年到 09 年迅速下降，之后几年保持平稳上升，上升幅度小，但是收益率都没有超过08 年的收益率。净资产收益率越高，企业的获利能力越高，王府井百货的获利能力较好。每股收益：word 资料.每股收益是反映股份公司盈利能力大小的一个非常重要的指标。每股收益越高，盈利能力越强。 该公司的每股收益在逐年上升，说明该公司的盈利能力在逐年增强，股东的收益也增加。资产报酬率：公司的资产

16、报酬率在20082012 年逐年下降，从 20122013 恢复上升。总体上该公司的资产报酬率在下降。资产报酬率越高， 表明资产利用效率越高， 说明企业在增加收入、 节约资金使用等方面取得了良好的效果，反之则反。 王府井百货公司的资产报酬率较高，但在逐年下降，说明企业的资产利用效率在降低。四、营运能力分析企业的营运能力主要是指企业资金运用、循环效率的高低。 如果企业资产运用效率高、循环快，则企业可以投入较少的获取较多的收益，减少资产的占用和积压。常用指标包括流动资产周转率、存货周转率、企业应收账款周转率等。应收账款周转率= 赊销收入净额 /应收账款平均余额存货周转率 = 销货成本 /存货平均余

17、额总资产周转率 = 销售收入净额 /资产平均余额财务指标2013-12-31 2012-12-31 2011-12-31 2010-12-31 2009-12-312008-12-31应收账款周 214.88193.83185.54201.66153.70130.51word 资料.转率( 次）应收账款周转率天数1.681.861.941.792.342.76( 天）存货周转率40.6138.6342.5539.1830.5728.44（次）存货周转率（天）8.879.328.469.1911.7812.66总资产周转1.391.441.751.771.631.60率（次）总资产周转259.8

18、0249.98205.71202.98220.56224.48天数（天）word 资料.word 资料.分析如下：公司的应收账款周转率在上升，且应收账款周转率值较高。 应收账款周转率越高，应收账款周转天数越短，应收账款收回的越快，应收账款的流动性越强，同时应收账款发生坏账的可能性越小。该公司的应收账款流动性在增强，发生坏账的可能性较小。公司的存货周转率在上升说明存货周转天数在减少，存货流动性强， 存货转化为现金和应收账款的速度越快；而总资产周转率呈下降趋势， 公司的总资产周转天数变长，说明公司的营运效率有所降低。五、财务状况综合分析word 资料.纵观 2013 年王府井百货股份财务报表中的资

19、产负债表、利润表和现金流量表，我们可以看出该公司的资产构成，经营状况等基本情况。 在搜索该公司 2013年相关重要事项后，得出以下综合分析。一、公司经营情况回顾始于 2008 年下半年的国际金融危机在报告期持续扩散蔓延，给世界经济带来自 20 实际 0 年代以来最沉重的打击， 使全球经济在 2009 年陷入深度衰退的境地。中国经济发展也受到经融危机的严重冲击，但在政府的椅子咧经济刺激措施的影响下，中国有效遏制了经济增长明显下滑的趋势，率先实现了经济形势总体回升向好。尽管有不利因素， 但王府井公司还是通过正确把握市场形势，有效明晰经营策略，从而确保公司业绩稳定增长。word 资料.( 一)公司总

20、体经营情况该报告中，公司实现营业收入110988.27 万元，同比增长 9.09%；其中主营业务收入实现 1080169.08 万，同比增长 8.69%；利润总额 52349.41 万元，同比增长 2.62%；归属于上市公司股东净利润38433.24 万元，同比增长11.71%。2009 年，王府井大厦、私家新门店的开业为公司增加超过20 万平米的经营建筑面积，其中王府井大厦作为公司再融资收购项目还为公司增加了自有物业，为公司未来的增长奠定了良好的基础。此外，公司还与、鄂尔多斯等地签署了新的项目，使公司重点城市和同区域多店的发展战略取得突破。( 二)报表数据变动分析公司资产构成变化情况1) 货

21、币资金较期初增加主要是公司经营积累所致2) 交易性金融资产较期初减少主要是交易性金融资产均为本公司原控股子公司恒和投资发展的股票投资，年末本公司对恒和公司不再控制，因此不再将其年末资产负债表纳入合并围所致。3) 可供出售金融资产较期初增加主要是期末公允价值变动所致。4) 长期待摊费用较期初增加主要是新门店及部分店装修所致5) 短期借款减少较期初减少主要是归还银行借款所致。6) 一年到期的非流动负债减少主要是归还银行借款所致。7) 未分配利润较期初增加主要是报告期利润增加所致。8) 资本公积较期初增加主要是报告期公司发行可转债及只有可供出售金融资产期末按公允价值调整所致。word 资料.公司主要

22、财务数据变化情况1) 营业税金及附加主要是报告期公司应税收入上升所致。2) 销售费用同比增加主要是折旧费、门店租赁费和摊销费用增加所致。3) 财务费用增加主要是银行借款利息支出增加及计提公司可转债利息等所致。4) 投资收益同比增加主要是处置可供出售金融资产所致。5) 所得税费用减少主要是国家税务政策变化影响所致。6) 净利润同比增长主要是公司所得税费用减少所致。现金流量变化情况1) 本年经营活动现金流量净额比上年增加主要是公司销售额增加所致2) 本年筹资活动现金流量净额比上年减少主要是归还银行借款所致。( 三)非流动负债巨大该公司控股子公司王府井于2008 年 2 月 28 日停止营业，因此该

23、公司2007年度确认了预计负债76000000 元，其中包括 2005 年扩组的退租补偿金4000000元；其余部分系因2003 年 4 月 8 日签订的租赁协议为不可撤销合同，在综合考虑了剩余租赁期限，需支付的租金净额以及折现等。( 四)公司投资情况报告期公司投资为3391.12 万元，比上年投资额124870.65 万元减少121479.53 万元，减少幅度为97%。本年度投资额下降时由于同期有收购王府井大厦股权及收购王府井百货物业管理股权所致，新增投资额主要是用于设立王府井百货有限责任公司、染和伊餐饮，并对王府井洋华堂商业增加注册资本。word 资料.结论：企业能够发展壮大且成为上市公司

24、必定存在许多别人没有的优势，但同样公司的发展也存在一定的困难。王府井发展的优势之一便是品牌资源+地方选址优势。事实上，创立于1955 年的王府井，作为中国第一代百货业上市公司，在异地扩方面属于百货业“最早吃螃蟹”的一批。早在 1996 年，王府井就在开始了异地扩的尝试。截至 2011 年底，王府井已在中国四大区域18 个城市开设了25 家百货门店，包括， 1、2 号店， 1、2 号店，呼和浩特王府井等，总建筑面积达到100 万平方米，基本完成了全国百货连锁的战略布局。 根据中报，王府井 2012 年上半年实现营业收入90.7 亿元，同比增长 8.54%，实现归属上市公司股东净利润3.84 亿元

25、，同比增长21.62%，实现每股收益 0.829 元。异地门店也给王府井带来不菲的利润，根据2009 年数据， 4 家门店收入为34.3 亿元，净利润约1.8 亿元，而外埠 15 家门店收入达到75.4 亿元，净利润约 2.4 亿元。外埠门店收入占比68.73%，净利润占比约56.84%。2012 年上半年，王府井华北地区（包括、和地区）营收39.62 亿元，其他地区合计营收 48.47 亿元。王府井异地扩的成功主要还是依靠老店的品牌资源和地缘优势。王府井的异地成功多缘于国家重点扶持的资源倾斜和其在异地开业的好位置。王府井还注重信息技术方面的发展，随着市场的成熟和消费者的日趋理性，百货零售业的

26、竞争重心转移到了成本、效率和用户满意度上， 信息技术也成为百货零售企业赢得竞争优势的必要途径。信息技术是帮助企业发展壮大的核心力量。没有信息技术的支撑，企业就不可能发展好零售，更不可能发展好连锁。word 资料.王府井从 1995 年建立，公司经过 50 过年的创业、 发展、现在已成为国专注于百货业态发展的最大零售集团之一，也是在证券交易所挂牌的上市公司。所以王府井拥有良好的形象和知名度，并且靠此获得了消费群众的支持。并且王府井基本上都是盈利状态， 保证了股东的权益， 偿债能力较好，保证了债权人的利益。很少出现部亏损， 外部不能到期偿债的情况。 王府井良好的发展基础， 有利于以后的筹资活动，经

27、营状况良好等原因使得王府井成为百货业巨头。困难：王府井来自竞争对手的压力以及如何破解盈利能力，一直困扰着王府井百货。 进入上世纪 90 年代，王府井百货的营业额开始下降。那时，西单商业中心已经开始成形，燕莎、赛特等多家高档商城、购物中心纷纷在崛起，动摇了王府井的商业地位。 与此同时，沃尔玛、家乐福为代表的外资零售巨头先后进入中国并快速扩，大卖场、专卖店等新兴业态以强劲势头切割市场份额。面对如此情况， 王府井百货实施了商业化新变革。经市政府批准， 组建百货大楼集团，在市国民经济和社会发展规划中实行计划单列。集团专业化的发展为王府井百货带来更多生机。 府井百货决定异地开店、 连锁发展。 王府井百货

28、选择连锁扩来做大规模， 这也是应对竞争压力的办法。在连锁发展的同时， 王府井百货也迎来了国资整合的好机会。在相关部门的推动下， 王府井百货与东安集团实现战略性资产重组， 从而巩固了王府井百货在王府井商圈，乃至整合百货零售业的实力。 2009 年 4 月，王府井大厦与百货大楼( 下称百货大楼 ) 经过大规模的整体改造、融为一体，百货大楼成为地区“单体面积最大、商品最为齐全”的百货商场之一。王府井不断引进一些国际高端品牌，来提升自身档次并适应大商圈的变化，积极推进深度联营，扩大自营商品比重，同时推进自有品牌开发力度，增word 资料.强商品差异化并提升盈利空间， 这些举措都在一定程度上解决了王府井

29、的竞争压力和盈利能力。历经 54 年发展，王府井百货已经拥有17 家门店，销售收入也超过百亿元，位列中国连锁百强第28 位。未来展望：王府井是一个历史较悠久的百货公司，未来的发展也潜藏着机遇与挑战。把握机遇，迎接挑战，将公司做得更好更强。要进步就得有改变，面对新的市场生态环境的形成和消费者主权时代的到来，企业在深入分析形势的基础上，开始了战略转型的设计与实施。启动电子商务。随着时代的发展，互联网正在像空气一样渗透到社会的方方面面，深刻的影响和改变着实体经济。未来五年， 每个领域都会发生天翻地覆的变化。 2013 年，互联网新技术已经不满足于在自己的领域里战斗，开始大举正面进军传统行业， 就如百

30、货业。 所以要构建互联网经济下的商业新模式，从而发展王府井百货。对于未来，王府井还可以引进战略投资，改革购销体制，回购优质门店股权，调整董事会等发展企业。相信，通过一系列的举措和创新，未来，王府井会走上一个新的台阶。第三章 投资计划企业投资是指企业投入人力、 物力和财力，以期在未来获得收益的一种行为。在市场经济条件下， 企业能否把筹集到的资金投放到收益高，回收快、风险小的项目上去，对企业的生存和发展是十分重要的。投资按其领域分为对投资和对外word 资料.投资。对投资是企业将资金凡在企业部，如扩建厂房、 安装新的机器设备或引进新的技术，目的是扩大企业规模，增强市场竞争力，增加企业利润。对外投资

31、是企业将资金投放到企业外部， 如购买其他公司的股票、 债券或与其他投资方合资、合作、联合经营，目的获得投资收益或达到其他财务目的。继续投资于电子商务。 电子商务的发展势如破竹， 发展速度远高于社会消费品零售总额的增速， 对传统零售业市场亦造成巨大冲击。截至目前，的大型百货商都相继上线了自己的电子商务平台，如新世界百货网上商城、 西单商场购物商城、城乡网上商城、银泰百货集团连锁在线购物中心等。所以，投资于电子商务是大势所趋。投资信托理财产品， 购买风险相对较小的集合信托产品。信托产品正以其明显超过银行理财产品的预期收益率以及相对稳健的特性吸引着上市公司的目光。之前，王府井投资 6,3 亿元投资于

32、信托产品， 在投资信托的上市公司中，王府井的投资额居于首位。可见，王府井投资于信托给自身带来了可观的收益。购买股票、债券等有价证券，获取投资收益。回购优质门店股权，获得控股权。 2010 年 12 月，王府井百货以6.22 亿元的代价，实现了对王府井的100%控股权，取得了该核心门店包括物业在的所有权益。对投资，更新门店设布局，扩大公司规模；提高商场的基础设施建设，以提高商场的服务水平； 投资于自主品牌的建立于发展，形成自己的特色； 加强员工的培训，提高员工素质和服务水平。投资于其他可观行业。 除了外埠扩百货业态， 王府井在超市和餐饮领域也有投资。王府井在2009 年投资 450 万元，与日本

33、的柒和伊餐饮综合服务公司、中word 资料.国糖业烟酒集团共同投资设立了柒和伊餐饮管理() 。该公司的首家西餐品牌奥乐多合家欢餐厅已在7 月份亮相，并预计再开5 家店。第四章筹资计划企业有许多筹资方式与筹资渠道。 筹资渠道有政府财政资本、 银行信贷资本、非银行金融机构资本、其他法人资本、民间资本、企业部资本、国外和我国港澳台资本。筹资方式有投入资本投资、发行股票筹资、留存收益筹资、发行债券筹资、银行借款、融资租赁和商业信用筹资。王府井百货公司作为上市公司，主要以发行股票筹集资金。 该种方式所筹集的资金属于公司长期的自有资金，没有期限，不需归还，风险性较小。2010 年，王府井为开设新店筹集资金

34、采用非公开发行也称定向增发王府井百货采取该途径筹集资金是为了增加对已有门店的控制权。根据公告，王府井百货拟向工投资产经营发行股票，用于收购其持有的王府井百货有限责任公司13.51%的股权。发行债券筹资， 发行债券筹资的成本较低且可以利用财务杠杆。无论发行公司的盈利多少， 债券持有人一般只收取固定的利息。而更多的收益可用于分配给股东或留用公司经营， 从而增加股东和公司的财富。 还可以保障股东的控制权不被稀释且便于调整资本结构。向银行借款筹资。向银行借款筹资，筹资速度快。借款成本低，借款的弹性较大且和债券一样可以发挥财务杠杆的作用；但此种筹资方式的风险性较高，所以要考虑好借款的数量以及还款期限。王

35、府井百货还可以利用留存收益进行融资。利用留存收益筹资不发生筹资费用能维持公司的控制权分布但筹资的数额有限。公司还可以通过民间资本进行筹资，融资租赁和商业信用筹资也可行。word 资料.附录：王府井 (600859)资产负债表单位：万元报表日期2012-12-312012-09-302012-06-302012-03-31流动资产货币资金695,772.00538,605.461,610.467,607.000000结算备付金-拆出资金-交易性金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款7,825.5021,137.610,801.38,039.7500预付款项31,187.0032,361.73

36、1,986.532,690.4000应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-应收股利-其他应收款50,722.2032,804.725,196.519,581.8000应收出口退税-word 资料.应收补贴款-应收保证金-部应收款-买入返售金融资产-存货39,917.4033,707.431,498.935,822.0000待摊费用-待处理流动资产损益-一年到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计825,424.00658,617.561,093.563,741.000000非流动资产发放贷款及垫款-可供出售金融资产126,957.0036,618.439,267.038,1

37、87.7000持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资39,928.3010,865.411,197.021,800.8000其他长期投资-投资性房地产20,431.0020,635.020,847.221,054.2000固定资产原值348,590.00-333,997.-00累计折旧118,219.00-111,170.-00固定资产净值230,371.00-222,827.-00固定资产减值准备-固定资产净额230,371.00220,003.222,827.227,117.000000在建工程10,244.3015,559.47,293.662,914.83word 资料.0工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-公益性生物资产-油气资产-无形资产121,487.00122,408.123,425.103,097.000000开发支出-商誉5,702.182,973.002,973.002,973.00长期待摊费用64,930.8048,543.451,119.954,339.1000股权分置流通权-递延所得税资产6,794.515,336.964,936.976,214.52其他非流动资产-非流动资产合计626,846.00482