金融租赁合同的特殊性问题研究

1、法律纵横金融租赁合同的特殊性问题研究李 蕾(河北经贸大学,河北石家庄050061摘 要金融租赁交易是我国改革开放以来,在经济活动中出现的新的交易形式,具有融资和融物的双重功能。金融租赁具有交易形式是三方交易、买卖合同为第三人创设权利、交易合同是非继续性契约和合同的租期比较长等特殊性。总结我国的金融租赁交易实践,合同法将金融租赁合同作为一个列名的分则合同进行了规定。金融租赁合同是融资立法中的重要内容,是金融租赁区别与传统租赁的重要方面。关键词金融租赁;合同;特殊性中图分类号D92316 文献标识码A 文章编号1002-2880(200905-0054-02一、金融租赁合同的概念和构成(一金融租赁

2、交易是我国改革开放以来,在经济活动中出现的新的交易方式。金融租赁一方面借用了传统租赁以租金换取租赁物使用权这一基本的功能,但其间也有重大的变化,这种变化在于它在租赁背后所掩盖的实质是通过租赁物的使用权达到融资的目的,因此金融租赁是所有权与使用权相分离的基础上以融资与融物相结合的一种信用形式。合同法把金融租赁合同作为一个列名的分则合同进行了规定,即/金融租赁合同是出租人根据承租人对出卖人、租赁物件的选择,向出卖人购买租赁物,提供给承租人使用,承租人支付租金的合同。新的合同法揭示了金融租赁合同的基本特征:出租人根据承租人的指定选择购买租赁物,并将租赁物的使用、占有、收益权转让给承租人,自己保留租赁

3、物的所有权。(二分析金融租赁中合同的构成是探讨金融租赁合同问题的基础,典型的金融租赁合同由两份合同构成,即出租人和供货商的买卖合同,此合同的主要目的在于为承租人提供租赁物;另一个合同是出租人和承租人之间的租赁合同。这两个合同的关系如何,对金融租赁交易的法律和实践都有直接的影响。通说认为,不能将这两份合同视为相互独立的合同,而是一个单一的、复杂交易中两个相互依存的协议。在金融租赁合同中,涉及三方当事人和两个相关联的交易合同,但各方当事人和合同在交易中的地位和作用是不同的。卖方在交易中的作用是供应货物并承担作为货物卖方的责任,不涉及作为金融租赁核心特征的融资、货物租赁及租金方面的关系等问题,因此在

4、金融租赁中处于次要地位,买卖合同只是金融租赁合同的辅助与补充合同,只是因为供货商要承担与一般买卖稍微不同的义务而将之纳入到金融租赁交易中来。金融租赁中主要涉及的是出租人和承租人的关系,因此租赁合同是金融租赁合同的主合同。买卖合同和租赁合同相互影响,又具有独立性,共同构成了一项完整的金融租赁合同。二、金融租赁合同的特殊性(一金融租赁的交易形式是三方交易不论金融租赁在现实生活有什么样的变化,其核心结构是三方交易:出租人、出卖人和承租人。从出租人的角度说其经济功能是融资,出租人通常是银行附属机构或其他非银行金融机构的租赁公司,本身往往不具备专业技术能力,其购买设备的目的在于出租获利,对产品本身没有多

5、大的兴趣,如果由其承担出租物的各种质量和权利担保及维修服务,必强其所难。因此出租人的主要义务是根据承租人对出卖人、租赁物的选择订立的买卖合同,进行融资。而就出卖人来说就其供应的货物向谁负责并不重要,其所关心的是权利不至于受损,义务不至于扩大,虽然他是买卖合同的当事人,却将其对出租人所负担的合同项下的部分义务转向承租人负担,并不增加它的义务,与其无损,况且还可以借此交易扩大他的产品销路,能及时地收回成本并获利。对于承租人来讲关键是其权利得到保障,由谁承担义务并不重要,因此在各方利益平衡中产生了独特的三方当事人两个合同联立的交易形式。(二金融租赁中的买卖合同为第三人创设权利按照传统的债法理论,债为

6、特定主体之间依合同的约定或法律直接规定所产生的权利义务关系,债权人得向债务人请求履行给付义务或附随义务,其他第三人在契约上既不享有权利,也不负有义务。因此债权为相对权,对人权。债权在成立债的当事人双方间产生效力,不涉及第三人,也不具有对抗第三人的效力,这就是债的相对性原则,这就是债的相对性。然而到近代,基于事实上的需要,逐渐扩张了债的这一相对性原则。理论上,此扩张具体表现为:在横向时间层面上从合同中的加害给付责任中扩张出:合同订立前的缔约过失责任,以及合同履行以后的后契约义务;在纵向主、被动角色上扩张出,因542009年第5期总第179期黑龙江对外经贸HLJ Foreign Economic

7、Relations &Trade No 15,2009Serial No 1179第三人侵害契约所生之第三人侵害债权责任,因契约履行瑕疵侵害第三人所生之附保护第三人利益契约责任。其中,第三人侵害债权和附保护第三人利益的契约是债法扩张的两个主要表现。司法实践中,判例学说或立法例也正在更进一步扩张契约关系对于第三人的效力,使债务人对于与债权人具有特殊关系的特定范围的人尽到保护、照顾等义务。金融租赁交易中,买卖合同为第三人即承租人创设了一系列权利,显然可以归属与第三人利益契约之范围。但是金融租赁交易中买卖合同为第三人利益具有特殊性:(1买卖合同并不是完全为第三人利益,卖方除了对承租人承担责任

8、外,还需对合同的当事人买方即出租人承担实质上的责任,将租赁物的所有权转让给出租人享有。(2买卖合同确定的出卖人对承租人所负的义务,出租人也可要求其履行,只是出卖人不必就同一损害同时对出租人和承租人承担,其只要选择其一即可。(3在为第三人利益的原因上,可以理解为这些利益原本是为第三人利益设立的。在金融租赁中出租人不必对承租人负担传统的租赁交易中所应负担的义务,但承租人与供应商之间又不存在合同关系,因此在通常的融资交易实践中,形成了在买卖合同中为承租人创设权利的机制。(4买卖合同中的出卖人对承租人就租赁物承担一定的责任的机制成为金融租赁交易中的惯例,即使买卖合同中未就此作出特殊的规定,在不存在相反

9、的约定的情况下,视其为一项默示条款,即无论合同中有无明文规定,卖方仍应对非买卖合同当事人的承租人承担一定的义务。(三金融租赁交易合同是非继续性契约继续性契约是指合同的内容,非一次的给付可以完结,而是继续的实现,其基本特色系时间因素在债的履行上居于重要的地位,总给付之内容系于应为给付时间的长度。继续性契约又可以分为固有的继续性合同和继续性供给合同。前者指根据合同的内容的特性不可能一次给付即可以完结,随着时间经过在合同当事人之间产生新的权利义务;后者指由当事人约定一方于一定或者不定的期限内,向他方继续供给定量或者不定量的一定种类品质之物,而由他方按一定的标准支付价金的合同,合同的当事人从一开始就已

10、经意识到不是在履行一个数量上自始已经确定的给付。继续性契约的另一个重要的规则是当事人具有终止权,继续性契约的终止权虽然在一定程度上削弱了此类契约关系的稳定性,但是从该类契约的实质权利义务关系当中可以看出,继续性契约一方当事人行使解除权对另一方当事人的根本利益没有实质上的影响。因为这类契约的债的数量与时间上的持续性有关,当事人所为给付的债系过去对方当事人所为债的对价,一旦契约终止,双方不必再为给付,从总体上双方的权利义务大体上是平衡的。金融租赁合同根本上脱离了继续性契约的范围,因为它不具有继续性契约的基本要件。从债的内容与总量上说,在金融租赁合同成立之时,承租人所应支付的租金总数是确定的,它并不

11、受承租人使用期限长短的影响,而且租期是根据设备预期使用寿命确定的,有一定的客观标准,因此金融租赁中租金支付与租期长短主要涉及一个债务给付方式问题。而且从双方权利义务关系的性质上讲,将之视为继续性契约对出租人将会产生重大不利影响,因为继续性契约所固有的终止权与解约权将会影响其根本利益的实现,因此金融租赁交易合同是非继续性契约。(四金融租赁合同的租期比较长金融租赁与传统租赁不同,传统租赁的租期比较灵活,可根据租赁物的特征和当事人的需要而定。传统租赁的租期相对融资租赁合同的租期也较短一般当事人不得约定超过20年,超过20年的视为不定期租赁。金融租赁合同是承租人为了实现融资的目的,解决资金不足的问题与

12、出租人签订的契约,因此承租人支付的租金必须分摊设备的购置成本,如果期限太短就很难达到融资的目的。在融资租赁合同中,当事人约定的租期通常相当于设备的预期经济寿命或大部分的预期经济寿命,这样承租人获得设备全部或大部分的使用寿命,出租人通过租金获得购置设备的成本,并回收利润。融资租赁中租金回收机制,使得融资租赁合同一经承租人承诺,就不得撤消,因为双方中途解约对于对方都有实质性的影响。除非在特殊的情况下,继续履行融资租赁合同承租人和出租人的根本目的都不能实现,才可以撤消合同。金融租赁业是一个正在蓬勃发展的行业,随着金融租赁实践的不断发展,金融租赁业无论从融资方式、业务程序、业务结构、及为客户提高平台服

13、务等方面都会出现一些新的业务方式。但不管怎么变,三方当事人、两个基本合同的基本法律特征不能变,融资合同的独特性特征不能变。参考文献1施永德.发展金融租赁解决民营企业资金难的问题J.江南论坛,2004.2卓尚进.专家建议为我国商业银行金融租赁业务开绿灯N.金融时报,2005-04-06.3梁慧星.融资性租赁法律问题研究M.梁慧星文选.法律出版社,2003.4李建军.中国地下金融调查M.中国金融出版社,2006.Abstract:finance lease transacti ons si nce China.s reform and opening-up in economic activity

14、 in the emergence of new forms of transactions with the financing and financial structures of the dual function.The form of financial leasing transactions wi th the three transactions,the creation of a contract for the sale to a third party the right to non-trading contracts to continue the lease and of long term contracts,such as specificity.Su mmed up China.s financial leasi ng transacti ons practice,contract law,financial leasing con-tracts will be listed as a sub-contract to carry out the provisions.