公司清产核资报告

1、精选优质文档-倾情为你奉上*科技有限公司清产核资报告一、 清产核资的基本情况(一) 公司登记情况公司名称：*科技有限公司公司类型：有限责任公司法定代表人：*地址：*成立时间：2017年04月 日注册资本：100万元实缴资本：100万元股东出资额：*有限公司认缴51万元，持股比例51.00%，已实际出资25.50万元；*有限公司认缴49万元，持股比例49.00%，已实际出资24.50万元。(二) 核资基准日：2018年4月30日二、 清产核资结果(一) 资产1. 至2018年4月30日止，公司账面上的货币为2,547,330.29元,全部人民币银行存款，已核对银行对账单。2. 其他应收账款66,

2、475.00元，其中*借款40,000.00元，*借款26,000.00元，*POS机押金500.00元，已计提坏账准备25.00元。3. 存货账面数137,573.68元，全部为*。4. 其他流动资产287,068.98元，其中长期待摊费用-装修费34,838.90元、长期待摊费用-办公室租金59,459.45元，待抵扣增值税进项税192,770.63元。5. 固定资产账面净值1,377,605.68元，详细如下：资产类别资产原值累计折旧净 额办公家私66,287.00 10,495.50 55,791.50 电子设备 57,758.95 14,112.03 43,646.92 *设备1,4

3、73,894.70 255,527.20 1,218,367.50 运输工具 74,555.56 14,755.80 59,799.76 总计 1,672,496.21 294,890.53 1,377,605.68 6. 综上资产合计4,416,053.63元。(二) 负债1. 应付账款78,698.21元，其中应付*技术有限公司76,801.72元，其他供应商1,896.49元。2. 预收账款1,238,866.73元，其中属于已收客户款项且服务项目的设备已开通，因按权责发生制待以后期确认的收入*3. 应付职工薪酬29118.90元，其中计提的应付工资25,468.00元，计提的应付社会保

4、险3,650.90元。4. 应交税费65.50元，为2018年4月应缴纳的印花税。5. 其他应付款3,353,400.00元，其中3,353,000.00元为客户交付给公司的设备押金，另有400.00元为车险赔偿，有待支付给维修方。6. 综上负债合计4,700,149.34元。(三) 所有者权益1. 公司实收资本500,000.00元，其中*股份有限公司出资255,000.00元；*科技有限公司出资245,000.00元。2. 未分配利润-784,095.71元，其中2017年度产生亏损824,329.01元，2018年1-4月经营净利润40,233.30元。3. 综上所有者权益合计-284,

5、095.71元。三、 账外权益及义务(一) 权益1. 待确认收入截止2018年4月30日待确认收入1,181,786.73元，根据权责发生制原则，参照合同服务时间预计2019年4月30日前可全部确认收入。同时需产生固定资产折旧、流量及耗材450,000.00元，人力成本、经营场所租金及办公费用等552,000.00元，利润合计179,786.73元。(二) 应承担义务1. 应付珠海*会计师事务所2017年度审计费用10,000.00元。2. 应付*2017年4月-2018年4月期间会计、行政、人力资源服务费*元。(三) 资产减值根据*对实名制业务的最新指导意见，已安装的项目需更换为新型的*，因此公司现有无法做退货处理的情况下，预计需按50%计提减值，即需计提68,786.84元（137,573.68元*50%）；已作为固定资产入账的*设备预计需按净值的80%计提减值，即需计提974,694.00元（1,218,367.50*80%）。(四) 综上账外净权益为-1,053,480.84元。四、 综述截止