下载本文档
版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1、信息系统审计事项审计事项类别审计事项子类审计事项名称审计事项编码一般控制审计(GC)总体IT控制环境审计IT规划和计划审计GC-1IT组织结构审计GC-2IT管理政策审计GC-3基础设施控制审计机房物理环境控制审计GC-4硬件设备采购管理控制审计GC-5系统软件采购管理控制审计GC-6信息系统生命周期控制审计系统开发控制审计GC-7系统采购控制审计GC-8系统变更控制审计GC-9信息安全控制审计逻辑访问控制审计GC-10网络安全控制审计GC-11操作系统安全控制审计GC-12数据库系统安全控制审计GC-13最终用户控制审计GC-14信息系统运营维护控制审计系统操作管理控制审计GC-15系统变更
2、管理控制审计GC-16系统灾难恢复控制审计GC-17其他一般控制审计其他一般控制审计GC-18应用控制审计(AC)业务流程控制审计业务授权与审批控制审计AC-1交易数据输入控制审计AC-2数据处理逻辑审计AC-3数据输出控制审计AC-4数据控制审计对主数据的审计AC-5对业务参数的审计AC-6对重要信息的审计AC-7接口控制审计界面接口审计AC-8数据接口审计AC-9应用接口审计AC-10系统外控制审计补偿性控制审计AC-11其他应用控制审计其他应用控制审计AC-12附件2信息系统审计案例报告(模板) 一、案例摘要 简要说明本案例的基本信息,具体包括: (一)案例名称,所属审计项目名称,审计实
3、施单位和主要审计人员,审计实施的时间; (二)本案例所包括的各具体信息系统审计事项名称及所属审计事项类别; (三)本案例所采用的信息系统审计技术和方法简要描述; (四)审计发现和建议的简要描述。 二、被审计单位信息系统基本情况 (一)描述被审计单位信息化建设和管理的相关情况; (二)描述与本案例相关的被审计单位主要信息系统的总体情况,分析被审计单位对这些信息系统的业务依赖程度; (三)描述与本案例相关的被审计单位主要信息系统的组织管理、系统运行、业务流程、电子数据等方面情况。 三、被审计单位信息系统控制情况 描述与本案例相关的被审计单位主要信息系统的控制情况,包括一般控制和应用控制情况。 四、
4、信息系统审计总体目标 详细说明本信息系统审计项目的总体审计目标。 五、审计重点内容及审计事项 描述本信息系统审计项目的重点关注内容,按照附件1中关于审计事项的分类,划分本信息系统审计项目所实施的审计事项。 针对每一审计事项,详细说明以下方面的内容: (一)具体审计目标。 本审计事项的具体审计目标。 (二)审计测试过程。 1详细说明在审计准备阶段需要调查了解的信息内容,调阅的资料名称,分析的管理或业务流程,编制的审计底稿等; 2详细说明在审计实施阶段对关键控制点的分析,选择的测试技术和方法,测试的实施过程以及测试得出的初步结论等; 3在以上说明中,要着重介绍审计测试技术、方法以及自动化工具的使用,并要对所涉及的技术、方法、工具的适用性与效果进行分析。 (三)审计发现问题和建议。 六、对案例的自我分析与评价 (一)描述本案例(或所属信息系统
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 2024年02月海南省琼海市2024年“智汇海之南”招才引智活动考核公开招聘137名专业技术人才(1号)笔试参考题库后附答案详解
- 2024年02月安徽省黄山市2024年度引进100名党政储备人才笔试参考题库后附答案详解
- 2024年02月南宁市邮政管理局2024年招考1名工作人员笔试参考题库后附答案详解
- 2024年02月九江市事业单位2024年统一公开招聘780名工作人员31笔试参考题库后附答案详解
- 2024年4月辽宁东北大学专任教师招考聘用笔试参考题库附带答案详解
- 2024年4月山东交通学院招考聘用2人(一)笔试参考题库附带答案详解
- 2024年3月黑龙江齐齐哈尔市名校优生春季选聘495人笔试参考题库附带答案详解
- 2024年3月河北建筑工程学院选聘8人笔试参考题库附带答案详解
- 2024年04月江苏省溧阳市博物馆2024年公开招考2名工作人员笔试参考题库附带答案详解
- 2024年03月浙江省绍兴市文学艺术界联合会2024年公开选调1名事业工作人员笔试参考题库附带答案详解
- “诗意中国”朗诵稿
- 家庭心理治疗(7):交流基础
- 09BJ13-4-钢制防火门窗-钢制防火卷帘
- 植入式静脉输液港(IVPA)置入知情同意书
- (图文)幼儿园海姆立克急救法培训课件PPT
- 2023年现场品质管理与QCC活动
- 外包工程运行单位安全考核办法
- 初中生物会考复习资料大全(人教版)
- 【解析】浙江2023年夏季世界少年思维研学“丁一杯”四年级数学模拟卷(一)
- 电力设备行业发展现状及趋势分析
评论
0/150
提交评论