论合同诈骗罪

1、论合同诈骗罪论合同诈骗罪王长福摘要近几年随着经济的发展和经济事务的增多利用合同形式进行诈骗的案件在不断增加，针对这些新情况，一九九七年三月十四日，八届全国人大五次会议对1979年制定的中华人民共和国刑法进行了一系列重大修订，其中将合同诈骗罪单列出来，这是我国刑事立法的进步表现，也是我国刑事立法健全的重要标志。认识和掌握合同诈骗罪，如何预防合同诈骗是当前应当研究的课题。关健词合同诈骗罪；构成；预防目录引言一、合同诈骗罪的定义、构成、特征二、合同诈骗罪的有关量刑问题三、合同诈骗罪与其它诈骗罪及合同纠纷的区别四、现阶段我国合同诈骗罪呈现的新特点五、预防与控制合同诈骗罪的对策结语.参考文献引 

2、;    言 在所有的诈骗犯罪案件中，合同诈骗案件占有相当高的比例。随着社会主义市场经济建立和发展，合同在经济领域中起到了不可替代的桥梁作用，而犯罪分子利用合同实施诈骗行为非法占有他人财物，并利用合同诈骗的现象越来越多。为打击这类犯罪，弥补1979年刑法规定的不足，在1997年刑法中增加了合同诈骗罪。由于合同诈骗罪中涉及罪与非罪、此罪与彼罪的问题比较多见，目前司法实践中合同诈骗罪的认定和预防已成为热点和难点问题。 一、合同诈骗罪的定义、构成 根据我国现行刑法第224条的规定，合同诈骗罪是指以非法占有为目的，在签订、履行合同过

3、程中，采取虚构事实或者隐瞒真相等欺骗手段，骗取对方当事人数额较大的财物的行为。 合同诈骗罪的构成要件有以下几个方面： 1、关于犯罪客体 本罪侵犯的客体极为复杂，既侵犯了合同对方当事人的财产所有权，又侵犯了合同管理秩序。关于合同诈骗罪侵犯的客体，理论界主要有以下几种观点： 1 (1)认为本罪侵害的客体是市场经济秩序和公私财产所有权。1 (2)本罪侵犯的客体是国家对经济合同的管理制度和诚实信用的社会主义市场经济秩序，同时也侵犯了对方当事人的公私财产所有权。(3)本罪侵害的客体是复杂客体即正常的社会主义市场管理秩序和国家、集体、个人的合法财

4、产权益。3(4)本罪既侵犯了对方当事人的财产权，又侵犯了合同的管理秩序。  合同诈骗罪是扰乱市场秩序罪这一节罪中的具体罪名，它归属于破坏社会主义市场经济秩序罪一章。很显然，本罪必然扰乱了市场秩序，而扰乱市场秩序是破坏社会主义经济秩序的行为之一。所以，第一、二种观点不妥。第三种观点不能精确地提出本罪的特征。第四观点符合实际，因为新刑法将合同诈骗罪从诈骗罪中分离出来，其目的在于保障合同的交易安全，维护正常的市场秩序。所以，将国家对合同的管理制度作为本罪侵犯的客体，符合立法宗旨。同时，合同诈骗罪的犯罪对象是公私财物的所有权，理应也是本罪的客体。 2、关于犯罪客观方面&#

5、160;本罪在客观方面表现为在签订、履行合同中，虚构事实、隐瞒真相，骗取对方当事人财物，且数额较大的行为。司法实践中，有两个问题亟待明确： （1）、收受对方当事人的财物后是否必须要有逃匿行为才构成此罪 刑法第224条在列举合同诈骗的具体情形时指出，行为人以非法占有为目的，在签订、履行合同中，收受对方当事人给付的货物、货款、预付款或者担保财产后逃匿，数额较大的，构成合同诈骗罪。从字面的意思理解，犯罪人在骗取了对方当事人给付的款物后必须要有逃匿行为。有的学者认为，成立本行为要求行为人必须是携带对方当事人给付的货物款、预付款、或担保财产逃匿，如果行为人本人逃匿并未将对方当事人给付

6、的货款、预付款、货物、担保财产一同带走的，则不构成犯罪。我认为，首先，从“逃匿”一词含义看，是指“逃跑并躲藏起来”，仅指人的行为，不包括隐藏财物的举动。其次，实践中，行为人先将该款物藏匿，然后自己躲避起来，待风声过后再取出款物的情况时有发生，如果仅因为行为人没有携财逃匿就不认为其行为构成犯罪，无疑会放纵犯罪分子。事实上行为人利用合同从事诈骗犯罪，收受对方财物后即使不逃匿亦有可能成立合同诈骗罪。 （2）本罪的数额问题 按照刑法规定，“数额较大”这一客观因素是合同诈骗罪成立的必要条件。但本罪“数额”在司法界、理论界观点不一。归纳起来有：一是犯罪分子实际骗取的数额。二是受骗者依照

7、合同的规定支付的预付款数额。三是合同双方拟定的合同的标的额。四是应当区别情况，具体分析，在既遂的情况下，应以受骗者因被骗而实际交付诈骗分子的合同预付款数额为“诈骗数额”；在犯罪未遂的情况下，则应以诈骗分子行骗的合同标的数额作为诈骗数额。我认为，第一、二、三种观点都不全面，无法适应复杂的实际情况，有绝对化倾向。第四种观点符合司法实际，也符合最高人民法院关于审理诈骗案件具体应用法律的若干问题的解释规定的“利用经济合同进行诈骗，诈骗数额应当以行为人实际骗取的数额认定，合同的标的数额可以作为量刑的情节予以考虑。”这一定罪数额的规定，应当严格遵照执行。 3、关于犯罪主体 本罪的主体是

8、一般主体。自然人和单位均可构成本罪的犯罪主体。那么，个人独资企业能否成为合同诈骗罪的主体？有人认为，个人投资的企业虽具有企业的形式，但在本质上仍然是自然人的主体，个人独资企业犯合同诈骗罪的应按自然人犯罪处理。我认为个人独资企业法规定的个人独资企业属于新的企业类型，属于企业的范畴。就不应把个人独资企业排除在单位犯罪的主体之外。当然，在认定个人独资企业单位犯罪时应注意：（1）被个人独资企业委托或者聘用从事个人独资企业事务管理的人员以本企业的名义实施合同诈骗，诈骗所得归本人个人所有，且个人独资企业事后没有追认的，属于个人诈骗犯罪。（2）个人独资企业内部的其他工作人员以本企业的名义在职权范围内实施合同

9、诈骗行为，且非法所得归本企业所有，是单位诈骗犯罪；如果该行为人以本企业名义实施非职务行为，且本企业事后未予以追认的，属于个人诈骗犯罪。（3）非个人独资企业的工作人员盗用企业的名义对外进行合同诈骗，如果事后非法所得的一部分或全部归了个人独资企业和自然人共同所有的以合同诈骗犯罪论处，各自承担相应的刑事责任。 在司法实践中，应当实事求的是区分是自然人犯罪还是单位犯罪。如（1）个人为进行违法犯罪活动而设立的公司实施合同诈骗的，或者公司设立后，以实施合同诈骗犯罪为主要活动的，应认定为个人犯罪。（2）国有或者集体企业租赁给个人经营，承租人利用企业名义诈骗的，应认定为个人诈骗。（3）没有资金、场地

10、、从业人员的皮包公司，对它们利用合同诈骗的，应以个人诈骗论。（4）由被挂靠企业提供营业执照，而由挂靠人员自筹资金、自主经营、自担风险，挂靠人员实施合同诈骗罪应认定为个人诈骗。（5）承包人利用被承包的企业的名义从事合同诈骗犯罪的行为，如果是定额承包制企业，承包人利用经济合同诈骗的行为宜以个人诈骗犯罪处理；如果是责任承包制企业，按照承包协议承包人只享有提成、收取奖金的权利，承包人利用合同诈骗，一般作为单位诈骗犯罪处理。但是，单位须获得一部分或全部赃款，如果单位没有得到赃款，而是行为人独自占有赃款，则宜定性为个人诈骗。因此是否以单位名义签定、履行合同，不应成为区分个人合同诈骗与单位合同诈骗的标志。&

11、#160;4、关于犯罪主观方面 本罪主观方面只能是故意的，并且具有非法占有公私财物的目的。这是目前刑法学界的通说观点。而在实践中，非法占有目的形成的时间是不确定的，有的犯罪分子非法占有目的在签订合同前就已明确，其签订履行合同就是为了诈骗；也有些人或单位的主观目的一开始只是相对确定，明知自己没有履约能力或签约可能给对方造成严重危害而采取放任态度与对方签订合同，先行占有对方定金或预付款，而后对履约抱听之任之、漠不关心的态度。有人认为，这种放任的态度表明合同诈骗罪也可以由间接故意构成，间接故意是当前合同诈骗犯罪中的一种新的罪过形式。笔者认为，合同诈骗罪的行为人为实现非法占有他人财物的目的，

12、其对侵犯他人财产这一犯罪结果必然持积极追求的态度，其心理态度是一种直接故意，而不可能对诈骗的结果持放任的态度。 二、关于合同诈骗罪的量刑问题 刑法第224条和第231条规定，个人犯合同诈骗罪，数额较大的处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金，数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处罚金或者没收财产。单位犯合同诈骗罪的，实行双罚制，即对单位判处罚金，并追究直接负责的主管人员和其他直接责任人员的刑事责任。司法实践中，如何准确掌握数额较大、数额巨大、数额特别巨大以及其他严重

13、情节和特别严重情节。新刑法对此未作明确规定，亟待“两高”作出司法解释。  三、合同诈骗罪与其他诈骗罪及合同纠纷的区别 （一）合同诈骗罪与诈骗罪的界限 合同诈骗罪与诈骗罪实质是特别法与普通法在法条上的竟合，两者在犯罪构成上具有较多相同之处，如均须由直接故意构成，均以非法占有为目的。但两者亦有以下区别：第一主体不同。根据新刑法第30条和第226条规定。诈骗罪只能由自然人构成，单位不能成为该罪主体。而合同诈骗的主体既可由自然人构成，也可由单位构成；第二，两者侵犯的客体不同，合同诈骗罪侵犯的复杂客体，即公私财物所有权和社会主义市场经济秩序。而诈骗罪侵犯的是单一客体，即公私

14、财物所有权；第三，两者的客观表现不同。合同诈骗是行为人以刑法第224条规定的欺诈方式利用合同这一特定形式进行诈骗的行为。而诈骗则是行为人采用虚构事实、隐瞒真象，骗取被害人信任而取得财物的行为。它不以签订合同这一特定形式作为犯罪构成要件。实践中，行为人利用民事合同如民间借贷合同（借据）等，进行诈骗的，不应以合同诈骗定罪，而应定诈骗罪，对这两罪的区分就着重从所侵犯的客体和具体客观行为来界定。 （二）合同诈骗罪与贷款诈骗罪的界限 合同诈骗罪、贷款诈骗罪都是从1979年刑法诈骗罪中分离出来新设的罪名，两罪既有共同之处又有相异之处。共同之处在于：第一，犯罪主体都是一般主体，既可由自然

15、人构成，亦可由单位构成；第二，两罪在主观方面均为直接故意，并均具有非法占有目的。两罪区别在于：第一，侵犯的客体的不同，前罪侵犯的客体是公私财物所有权和市场经济秩序，而后罪侵犯的是公共财产所有权和金融管理秩序；第二，客观方面表现不同，前罪是以刑法第224条规定的五种手段，利用签订履行经济合同进行诈骗，而后罪则以刑法第193条规定的五种手段，通过签订借款合同（担保）诈骗金融机构的贷款行为。两罪在犯罪过程中均以签订经济合同为作案形式，但后罪的合同仅限于借款合同（担保），后罪的规定是对前罪的特别规定，因此在实践中，应根据“先特别后普通”的原则，对符合后罪的行为定为贷款诈骗罪。 （三）合同诈骗

16、罪与签订、履行合同失职被骗罪的关系 前罪是后罪的必然前提，后罪是前罪的可能结果。实践中，在办理合同诈骗罪时，应考查被害当事人是否为国有公司、企业、事业单位，该单位主管人员和直接责任人是否具有过失行为，如有过失行为，则应根据危害结果，确定主管人员和直接责任人是否构成签订履行合同失职被骗罪。如果行为人与被害单位主管人员或直接责任人恶意串通，致使本单位被骗的应认定为合同诈骗的共犯。 （四）合同诈骗罪与经济合同纠纷的界限 第一，从主观要素来区分，合同诈骗行为主观上是直接故意，并且具有非法占有他人财物的目的，而经济合同纠纷在主观上一般是由间接故意或过失造成的，并且没有非法占

17、有他人财物的直接目的。实践中，是否具有非法占有他人财物的目的是本罪区分于经济合同纠纷的根本标准。第二，两者的构成要素不尽相同，合同诈骗罪必须是占有他人财物达到数额较大的行为才构成，而且合同纠纷不以数额较大为要件，即使实际不占有他人财物，只要其违约亦可构成。第三，两者在客观方面表现不尽相同，合同在诈骗客观方面应表现为刑法第224条规定的五种行为，而经济合同纠纷却不囿于此范围。在实践中我们要充分考虑到行为人在采用欺骗手段签订合同是积级履行合同、弥补损失、偿还欠款，主动承担违约责任，还是弄虚作假、拒不偿还、故意逃避法定责任的行为，是前者则不应以犯罪论处，属后者则应依法定罪处罚。 四、现阶段

18、我国合同诈骗罪呈现的新特点 利用合同诈骗是当前国内最严重的经济犯罪之一，并且手段较以前“高明”，方式较以前复杂。概括起来，具有以下新特点： （一）、签约手续齐备，内容虚假。 利用合同进行诈骗的案件，常常与伪造、盗窃证件、印章，招摇撞骗、贪污行贿等违法犯罪行为交织、牵连在一起。利用合同进行诈骗，诈骗分子伪造的证件及公章可谓品种齐全，从营业执照、经营许可证，到委托书、身份证明、银行票据，甚至“重合同、守信用”的企业牌匾证书等等，一应俱全，这就是很容易将诈骗的真实目的隐盖起来。 （二）、签订合同的标的大 传统的诈骗犯罪多发生在民间，一般是犯罪者的个人

19、活动，诈骗数额都不太大。而利用合同诈骗，签约金额一般都是十几万、几十万元，有的甚至上百万元、上千万元，现在上亿元的大案也不罕见。一旦上当受骗，将会造成重大经济损失，甚至导致企业破产、倒闭。 （三）、预先设置圈套，诱人签订无法履行的合同，再以对方违约为借口，拒不退还对方的“保证金”、“定金” 这类诈骗人根本没有履行合同的诚意，往往许以各种优惠条件，先诱使对方签订合同，并交纳一定数额的“保证金”或“定金”，然后百般刁难，故意使对方违约，掉入其预设的“陷阱”，骗取保证金、定金。 （四）、诈骗行为倾向性大，投机性强。 诈骗分子大多利用行骗对象生产困难，产品积压，

20、急于推销的心理，把眼睛盯在特困企业和滞销产品上，采取投其所好的手段行骗。有的诈骗分子以紧缺或畅销商品为诱饵，先履行部分合同以骗取对方信任，诱人签订合同骗取对方的预付款或定金；或者采用行贿、回扣、先付部分货款等手段，骗取对方货物；或者利用虚假广告、信息，诱人签订合同；骗取培训费、中介费等。 （五）、公开冒用高知名度单位的名义铤而走险，大肆进行合同诈骗 近年来许多诈骗犯罪分子，公开冒用较大、较知名单位的名义招摇撞骗。因为较大、较知名的单位业内同行或公众对他们都很信任。打着他们的旗号，使受骗者心理会产生确信无疑的效果，可大为提高骗局的成功率。采用这种方式诈骗分子可节省大量的资金投

21、入，别人投入的资金和长年积累下来的声誉，自己信手拈来，从而使犯罪成本降低。他们一般采取私刻假公章、私开虚假证明信、虚构个人身份等手段招摇过市，图谋达到其犯罪目的。 五、预防与控制合同诈骗罪的对策 针对合同诈骗罪呈现出来的新态势、新特点，我们必须采取各种有效措施严加治理，以最大限度地遏制和减少合同诈骗犯罪的发生。 (一)完善有关合同诈骗罪的立法 1、建议在刑法第224条基础上，根据合同诈骗犯罪出现的新特点，增加合同诈骗行为方式的列项。例如，利用现代传媒发布虚假信息或进行虚假承诺，诱使他人与之签订合同的；内外勾结签订显失公平，使国家或集体利益遭受重大损失的，

22、等等 。 2、建议增加有关牵连犯和数罪并罚的法律规定，以避免罚不当罪和执法失衡的现象发生。合同诈骗罪往往与涉税犯罪、与走私犯罪、与妨害公司、企业管理秩序有关犯罪、与贪污、贿赂犯罪等相伴而生，特别复杂。在何种情况下适用牵连犯，从一重罪论处；在何种情况下分别定罪，实行数罪并罚，建议通过立法进一步作出规定。 3、建议增加有关共同犯罪的法律规定，以利于打击内外勾结的合同诈骗犯罪。目前这种形式的犯罪成功率很高，但单位的内部勾结者经常借口合同合法，逃脱罪责，故应完善立法。笔者认为只要单位内部签订合同的直接责任人员明知合同明显对本单位严重不利或有虚假内容，而在签订合同时未经单位

23、主管机关或主管负责人批准，给单位造成重大损失的发即可认定为共同犯罪。 4、对于合同诈骗罪，建议加大罚金刑的适用力度。刑法第224条对合同诈骗犯罪虽然规定了罚金这一刑种，但目前对合同诈骗犯罪罚金刑适用不力。尚不能对犯罪分子在经济上起到惩罚作用，故建议应当加大罚金的处罚力度。 (二)预防与控制 1、加强社会主义精神文明建设，在全社会树立良好的道德风尚。 加强法制宣传，使广大人民群众能够正确处理权利义务关系，分清对、错。面对金钱诱惑，知道如何正确选择自己的行为，从思想源头减少犯罪意识的萌发。即使在外界的诱惑下产生了犯罪的念头，也有足够的道德素质抑制犯罪意识的进

24、一步发展，防止犯罪的发生。 2、加强监督制约机制，提升全社会的整体防控功能 充分发挥各政府职能部门的监管作用，提升全社会的整体防控功能。例如，工商管理机关应严格执行工商行政管理法规，对于企业的营业登记申请、注册资金的查验、发照、年检等环节严格把关，严防弄虚作假，骗取合法证照。对于过期的、注销的执照、印章、发票要及时处理，防止被他人利用。对于利用假证进行违法经营的，要坚决查处。审计机关应当严格执行审计法、会计法的规定，检查会计制度是否完善，会计记录、凭证、出帐入帐手续是否真实、合法，防止作弊。发现问题要及时处理，尽可能把违法犯罪消灭在萌芽之中。银行等金融部门要坚决贯彻中国人民

25、银行法和商业银行法以及其他金融管理法律法规，保证现金合理投放和使用，防止骗子利用银行洗钱、转移赃款，利用假手续或手续不全提取款项。对于违反金融规定，大量套取现金或者大量套取外汇的，要坚决制止。报纸、电台、电视台、对其广告发布者资格进行严格审查，保证广告信息的真实性，还应建立舆论宣传代言人的责任追究制度。防止知名人士作虚假的宣传、广告。 3、严格党风党纪，防控腐败分子成为合同诈骗分子的保护伞 市场经济的发展对党内一些干部的心理也造成了一定的冲击，一些被拉下水的腐败分子甚至成为合同诈骗等犯罪分子的黑后台和保护伞。对违法犯罪的党员干部，不能姑息迁就，不能以党内处分代替刑罚处罚。&

26、#160;4、加强企业内部合同管理，提高经济组织和个人的防范能力 （1） 加强经济组织内部工作人员和从事经济活动个人的素质培养。诈骗行为的成功，从某种意见上讲，乃是行骗者和被骗者“合作”的结果。大多数被骗者都是由于市场风险意识淡薄，急功近利，缺乏法律知识。因此要努力提高从事经济工作的人员的个人素质，增强其防范意识。 （2） 建立、健全经济组织内部的合同管理机制。当前受骗单位多于个人，公有资产受骗多于私人资产。究其原因这与单位的制度不健全、管理不完善有很大关系。为了提高单位的防范能力，应当在经济组织内部设立专门的管理合同的制度。要建立合同签订前的资信调查制度。 （3） 单位要建立合同档案和过错责任追究制度。合同档案应包括从签订到合同履行的全过程。要注意保存合同所有各种资料。如合同签订和履行中发生问题，对内部工作人员及工作情况，具有自我约束作用，为责任追究提供依据；如需进行诉讼解决，则可提交充分、确凿的证据，以保护自身合法权益。 结  语 合