银行业务基础：负债业务

1、银行业务基础：负债业务2目 录负债业务概念个人存款对公存款外币存款非存款资金来源负债对商业银行经营的意义我国商业银行负债业务构成 3什么是负债业务？概念：概念：商业银行负债是银行由于受信而承担的将以资产或资本偿付的能以货币计量的债务。负债所代表的是商业银行对其债务人所承担的全部经济责任。来源：来源：存款、派生存款是银行的主要负债，约占资金来源的80以上。 联行存款、同业存款、借入款项或拆入款项或发行债券等，也构成银行的负债。 4目 录负债业务概念个人存款对公存款外币存款非存款资金来源负债对商业银行经营的意义我国商业银行负债业务构成 5负债分类l操作设计不够人性化，需重复输入的要素没有记忆功能l

2、各系统之间没有实现自动接口，仍需手工处理l业务流程基本按照产品制定，种类繁多l柜员培训难、系统设计难、客户服务支持难l柜员排队等待授权，影响柜面交易速度，客户耗时长l日常业务授权过多，易造成授权流于形式，不利于风险控制l完整的业务流程被分割，分属多个部门管理，交易费用大幅增加l客户必须被动的在多个窗口来回奔波办理业务1存款负债存款负债对公、个人对公、个人2借入负债借入负债同业存放、同业拆入、同业存放、同业拆入、向人行借款、债券融资向人行借款、债券融资3结算负债结算负债 应付款项、金融债券、应付款项、金融债券、可转让定期存单、商业票可转让定期存单、商业票据、等等据、等等 6目 录负债业务概念个人

3、存款对公存款外币存款非存款资金来源负债对商业银行经营的意义我国商业银行负债业务构成 7存款概念 概念概念 分类分类 利率利率1.1.存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可存款是存款人基于对银行的信任而将资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。2.2.存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。存款业务是银行的传统业务。存款业务是银行的传统业务。 8存款概念 概念概念 分类分类 利率利率按客户类型：可分为个人存款和对公存款。按客户类型：可分为个人存款和对公存款。 按存

4、款期限：可分为活期存款和定期存款。按存款期限：可分为活期存款和定期存款。 按存款币种：可分为人民币存款和外币存款按存款币种：可分为人民币存款和外币存款 9存款概念 概念概念 分类分类 利率利率20042004年年1010月月2929日，中国人民银行决定放开人民币存款利日，中国人民银行决定放开人民币存款利率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款率的下限，允许金融机构（城乡信用社除外）下浮存款利率。利率。 10个人存款 概念概念 分类分类 个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金个人存款又叫储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一

5、种信用行为，存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债是银行对存款人的负债 11个人存款 概念概念 分类分类 活期定期整存整取零存整取存本取息整存零取 12个人活期存款 概念概念起存标准起存标准业务特点业务特点服务渠道服务渠道 指无需任何事先通知指无需任何事先通知, ,存款户即可随时存取和转让的一种银行存款。存款户即可随时存取和转让的一种银行存款。其形式有支票存款帐户其形式有支票存款帐户, ,保付支票保付支票, ,本票本票, ,旅行支票和信用证等。旅行支票和信用证等。活期存款占一国货币供应的最大部分活期存款占一国货币供应的最大部分, ,也是商业银行的重也是商业

6、银行的重要资金来源。鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的要资金来源。鉴于活期存款不仅有货币支付手段和流通手段的职能职能, ,同时还具有较强的派生能力同时还具有较强的派生能力, ,因此因此, ,商业银行在任何时商业银行在任何时候都必须把活期存款作为经营的重点。但由于该类存款存取频候都必须把活期存款作为经营的重点。但由于该类存款存取频繁繁, ,手续复杂手续复杂, ,所费成本较高所费成本较高, ,因此西方国家商业银行一般都因此西方国家商业银行一般都不支付利息不支付利息, ,有时甚至还要收取一定的手续费。有时甚至还要收取一定的手续费。 13个人活期存款 概念概念起存标准起存标准业务特点业务特点服

7、务渠道服务渠道 人民币活期存款人民币活期存款1 1元起存，目前支持零余额开户；元起存，目前支持零余额开户；外币活期存款起存金额为不低于人民币外币活期存款起存金额为不低于人民币2020元的等值外汇元的等值外汇 14个人活期存款 概念概念起存标准起存标准业务特点业务特点服务渠道服务渠道 1. 1. 通存通兑：客户凭银行卡可在全国银行网点和自助设备上存取通存通兑：客户凭银行卡可在全国银行网点和自助设备上存取人民币现金，预留密码的存折可在同城银行网点存取现金。同人民币现金，预留密码的存折可在同城银行网点存取现金。同城也可办理无卡（折）的续存业务。城也可办理无卡（折）的续存业务。 2. 2. 资金灵活：

8、客户可随用随取，资金流动性强。资金灵活：客户可随用随取，资金流动性强。 3. 3. 缴费方便：客户可将活期存款账户设置为缴费账户，由银行缴费方便：客户可将活期存款账户设置为缴费账户，由银行自动代缴各种日常费用。自动代缴各种日常费用。 15个人活期存款 概念概念起存标准起存标准业务特点业务特点服务渠道服务渠道 1. 1. 开户：营业网点开户：营业网点 2. 2. 存款：营业网点、存款：营业网点、ATMATM、自动存款机。、自动存款机。 3. 3. 取款：营业网点、取款：营业网点、ATMATM。 4. 4. 查询：营业网点、查询：营业网点、ATMATM、 银行、网上银行、手机银银行、网上银行、手机

9、银行、自助终端。行、自助终端。 16个人定期存款指存款人在保留所有权的条件下，把使用权暂时转让给银指存款人在保留所有权的条件下，把使用权暂时转让给银行的资金或货币。是银行最重要的信贷资金来源。行的资金或货币。是银行最重要的信贷资金来源。定期存款是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、定期存款是银行与存款人双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。它具有存期最短利率，到期后支取本息的存款。它具有存期最短3 3个月，个月，最长最长5 5年，选择余地大，利息收益较稳定的特点。年，选择余地大，利息收益较稳定的特点。 概念概念 分类分类 存入存入 支取支取 17个人定期存款整存整取整存整取零

10、存整取零存整取存本取息存本取息整存零取整存零取 概念概念 分类分类 存入存入 支取支取 18个人定期存款1 1、现金存入、现金存入2 2、转账存入、转账存入3 3、同城提出代付、同城提出代付 概念概念 分类分类 存入存入 支取支取 19个人定期存款1.1.到期全额支取，按规定利率本息一次结清；到期全额支取，按规定利率本息一次结清； 2.2.全额提前支取，银行按支取日挂牌公告的活期存款利率全额提前支取，银行按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息；计付利息； 3.3.部分提前支取，若剩余定期存款不低于起存金额，则部分提前支取，若剩余定期存款不低于起存金额，则对提取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率

11、计付利息，对提取部分按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，剩余部分存款按原定利率和期限执行；若剩余定期存款剩余部分存款按原定利率和期限执行；若剩余定期存款不足起存金额，则应按支取日挂牌公告的活期存款利率不足起存金额，则应按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并对该项定期存款予以清户。计付利息，并对该项定期存款予以清户。 概念概念 分类分类 存入存入 支取支取 20个人定期存款-整存整取是一种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的是一种由客户选择存款期限，整笔存入，到期提取本息的一种定期储蓄。一种定期储蓄。 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 21个人定期存款-整存整取

12、1.1.较高的稳定收入：利率较高，利率大小与期限长短成正比；股市较高的稳定收入：利率较高，利率大小与期限长短成正比；股市大跌时，银行便成了避风港大跌时，银行便成了避风港 ；2.2.省心方便：具备整存整取存款到期后自动转存功能，客户可通过银行省心方便：具备整存整取存款到期后自动转存功能，客户可通过银行提供的多种转账渠道，对帐户中的存款进行活期转定期或到期定期转活提供的多种转账渠道，对帐户中的存款进行活期转定期或到期定期转活期的操作，客户还可通过约定转存功能，灵活的管理自己的整存整取存期的操作，客户还可通过约定转存功能，灵活的管理自己的整存整取存款的本息、存期、存款形式等；款的本息、存期、存款形式

13、等； 3.3.资金灵活：客户在需要资金周转而在银行的整存整取存款资金灵活：客户在需要资金周转而在银行的整存整取存款未到期时，可以通过自助贷款将账上的整存整取存款作质押、未到期时，可以通过自助贷款将账上的整存整取存款作质押、获得个人贷款融资；可部分提前支取一次，但提前支取部分获得个人贷款融资；可部分提前支取一次，但提前支取部分将按支取当日挂牌活期存款利率计息；将按支取当日挂牌活期存款利率计息； 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 22个人定期存款-整存整取起存金额低：各币种起存金额如下：人民币起存金额低：各币种起存金额如下：人民币5050元，外币：港币元，外币：港币5050元、日

14、元、日元元10001000元，其它币种为原币种元，其它币种为原币种1010元元； 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 23个人定期存款-整存整取 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 人民币存期选择：三个月、六个月、一年、二年、三年和五年；人民币存期选择：三个月、六个月、一年、二年、三年和五年；外币存期选择：一个月、三个月、六个月、一年、二年。外币存期选择：一个月、三个月、六个月、一年、二年。 24个人定期存款-零存整取 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 客户如需逐步积累每月结余，可以选择客户如需逐步积累每月结余，可以选择“零存整取零存整取”存款

15、方式。零存款方式。零存整取，是一种事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本存整取，是一种事先约定金额，逐月按约定金额存入，到期支取本息的定期储蓄。息的定期储蓄。 25个人定期存款-零存整取 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 1.1.适应面较广，手续简便。适应面较广，手续简便。 2.2.积零成整，收益较高。积零成整，收益较高。 3.3.每月需以固定金额存入：若中途漏存，应在次月补齐。未每月需以固定金额存入：若中途漏存，应在次月补齐。未补齐视同违约，违约后将不定期存款再接受客户续存及补存。补齐视同违约，违约后将不定期存款再接受客户续存及补存。 26个人定期存款-零存整取 概念

16、概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 人民币人民币5 5元即可起存元即可起存 27个人定期存款-零存整取 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 一年、三年、五年一年、三年、五年 28个人定期存款-存本取息 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 如果客户有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生如果客户有款项在一定时期内不需动用，只需定期支取利息以作生活零用，客户可选择活零用，客户可选择“存本取息存本取息”方式作为自己的定期储蓄存款形方式作为自己的定期储蓄存款形式。式。“存本取息存本取息”业务是一种一次存入本金，分次支取利息，到期业务是一种一次存入本

17、金，分次支取利息，到期支取本金的定期储蓄。支取本金的定期储蓄。 29个人定期存款-存本取息 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 分期付息：不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可随时取息，分期付息：不得提前支取利息，如到取息日而未取息，以后可随时取息，但不计算复息。但不计算复息。 30个人定期存款-存本取息 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 起存金额较高，存款余额稳定。起存金额为人民币起存金额较高，存款余额稳定。起存金额为人民币50005000元。元。 31个人定期存款-存本取息 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 一年、三年、五年一年、三

18、年、五年 32个人定期存款-整存零取 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 如果客户有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使如果客户有整笔较大款项收入且需要在一定时期内分期陆续支取使用时，可以选择用时，可以选择“整存零取整存零取”方式作为自己的储蓄存款方式。方式作为自己的储蓄存款方式。“整存零取整存零取”业务是一种事先约定存期，整数金额一次存入，业务是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取本金，到期支取利息的定期储蓄。分期平均支取本金，到期支取利息的定期储蓄。 33个人定期存款-整存零取 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 1 1、利息在期满结

19、清时支取；、利息在期满结清时支取；2 2、取款间隔选择多：可选择一个月、三个月、半年。、取款间隔选择多：可选择一个月、三个月、半年。 34个人定期存款-整存零取 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 人民币人民币10001000元元 35个人定期存款-整存零取 概念概念 特点特点起存金额起存金额存款周期存款周期 一年、三年、五年一年、三年、五年 36目 录负债业务概念个人存款对公存款外币存款非存款资金来源负债对商业银行经营的意义我国商业银行负债业务构成 37对公存款概念 概念概念 分类分类 对公存款又叫单位存款，是机关、团体、部队、企业、事业单位和对公存款又叫单位存款，是机关、团

20、体、部队、企业、事业单位和其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约其他组织以及个体工商户将货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为。定时间支取款项的一种信用行为。 38对公存款概念 概念概念 分类分类 按存款的支取方式不同，对公存款一般分为：按存款的支取方式不同，对公存款一般分为：单位活期存款单位活期存款单位定期存款单位定期存款单位通知存款单位通知存款单位协定存款单位协定存款 39对公存款概念 概念概念 分类分类 1 1、基本存款账户：是指存款人因办理日常转账结算和现金收付、基本存款账户：是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。需要

21、开立的银行结算账户。 2 2、一般存款账户：是指存款人因借款或其他结算需要，在基、一般存款账户：是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。账户。 3 3、专用存款账户：是指存款人按照法律、行政法规和规章，对其、专用存款账户：是指存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 4 4、临时存款账户：是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开、临时存款账户：是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行

22、结算账户。立的银行结算账户。 40对公存款-单位活期存款 概念概念 分类分类 1)1)客户有资金收付结算需要的，均可开立单位活期存款账户。客户有资金收付结算需要的，均可开立单位活期存款账户。 2)2)单位活期存款实行账户管理，客户开立的办理资金收付单位活期存款实行账户管理，客户开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户称为银行结算账户。结算的人民币活期存款账户称为银行结算账户。 41对公存款-单位活期存款 概念概念 分类分类 按用途分为：按用途分为：基本存款账户基本存款账户一般存款账户一般存款账户专用存款账户专用存款账户临时存款账户临时存款账户 42对公存款-单位定期存款单位定期存款是单位客户

23、与银行约定存款期限，将暂时闲置的单位定期存款是单位客户与银行约定存款期限，将暂时闲置的资金存入银行，在存款到期支取时，银行按存入日约定的利率资金存入银行，在存款到期支取时，银行按存入日约定的利率计付利息的一种存款。计付利息的一种存款。 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 开户开户计息方式计息方式 43对公存款-单位定期存款 概念概念 分类分类 人民币定期存款人民币定期存款外币定期存款外币定期存款 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 开户开户计息方式计息方式 44对公存款-单位定期存款 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 人民币定期存款的存款期限包

24、括三个月、六个月、一年、二年、三人民币定期存款的存款期限包括三个月、六个月、一年、二年、三年、五年六个档次可供选择。年、五年六个档次可供选择。 外币定期存款包括小额外币定期存款（外币定期存款包括小额外币定期存款（300300万美元以下或万美元以下或等值外币）和大额外币定期存款（等值外币）和大额外币定期存款（300300万美元以上或等值外币）。万美元以上或等值外币）。存款期限包括一个月、三个月、六个月、一年、二年五个档次可供存款期限包括一个月、三个月、六个月、一年、二年五个档次可供选择。选择。 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 开户开户计息方式计息方式 45对公存款-单位定期存

25、款 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 人民币一万元人民币一万元( (或等值外币或等值外币) )，须一次性存入，须一次性存入 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 开户开户计息方式计息方式 46对公存款-单位定期存款 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 开户开户 开立手续开立手续 ：单位客户开立定期存款账户时，需向银行提交单位客户开立定期存款账户时，需向银行提交“单位存单位存款存入凭条款存入凭条”，并预留印鉴，银行从其单位活期存款账户中，并预留印鉴，银行从其单位活期存款账户中转出预存款项，为其开立定期存款账户，并出具记名式转出预存款项，为其开立定期

26、存款账户，并出具记名式“单单位定期存款开户证实书位定期存款开户证实书”。开户对象：开户对象：凡符合开立人民币单位活期存款帐户条件的企业、事业、凡符合开立人民币单位活期存款帐户条件的企业、事业、机关、部队、社会团体和个体经济户等均可开立人民币机关、部队、社会团体和个体经济户等均可开立人民币单位定期存款帐户，可办理本、外币定期存款业务。单位定期存款帐户，可办理本、外币定期存款业务。 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 开户开户计息方式计息方式 47对公存款-单位定期存款 概念概念 分类分类存款期限存款期限起存金额起存金额 开户开户计息方式计息方式 人民币单位定期存款到期支取时，按存

27、入日中国人民银行公人民币单位定期存款到期支取时，按存入日中国人民银行公布的定期存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如遇利率布的定期存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如遇利率调整，不分段计息。调整，不分段计息。 如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按转存日中国人民银行公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存日中国人民银行公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存。小额外币定期存款到期支取时，按存入日中国银行同业转存。小额外币定期存款到期支取时，按存入日中国银行同业公会公布的定期存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如公会公布的定期

28、存款相应档次利率计息，利随本清，存期内如遇利率调整，不分段计息。遇利率调整，不分段计息。 如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按转存日银如存款到期日未支取，当期存款利息自动转入本金，并按转存日银行同业公会公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存。大额外币定行同业公会公布的同档次挂牌利率和原约定存期自动转存。大额外币定期存款可享受较优惠利率，但不可以自动转存。期存款可享受较优惠利率，但不可以自动转存。 48对公存款-单位通知存款 单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通单位通知存款是指存款人在存入款时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的

29、存款。知金融机构，约定支取日期和金额方能支取的存款。 概念概念 开户开户 存入存入 通知通知 支取支取 49对公存款-单位通知存款 开户时单位须提交开户申请书、营业执照正本副本影印件开户时单位须提交开户申请书、营业执照正本副本影印件等，并预留印鉴。印鉴应包括单位财务专用章、单位法定等，并预留印鉴。印鉴应包括单位财务专用章、单位法定代表人章（或主要负责人章）、财务人员章及变码印鉴代表人章（或主要负责人章）、财务人员章及变码印鉴（适用于具备条件的分支机构）。中国工商银行为客户开（适用于具备条件的分支机构）。中国工商银行为客户开出记名式出记名式中国工商银行单位通知存款开户证实书中国工商银行单位通知存

30、款开户证实书（以下（以下简称证实书），证实书仅对存款单位开户证实，不得作为质押简称证实书），证实书仅对存款单位开户证实，不得作为质押权利凭证。证实书如果遗失，银行不予办理挂失，不再补发新权利凭证。证实书如果遗失，银行不予办理挂失，不再补发新的证实书。支取存款时，客户应向银行出具证实书遗失公函，的证实书。支取存款时，客户应向银行出具证实书遗失公函，银行按约定的支取方式办理取款手续。银行按约定的支取方式办理取款手续。 概念概念 开户开户 存入存入 通知通知 支取支取 50对公存款-单位通知存款 通知存款为记名式存款，起存金额通知存款为记名式存款，起存金额5050万元，须一次性存入，万元，须一次性存

31、入，可以选择现金存入或转账存入，存入时不约定期限。可以选择现金存入或转账存入，存入时不约定期限。 概念概念 开户开户 存入存入 通知通知 支取支取 51对公存款-单位通知存款 通知存款不管实际存期的长短，统一按存款人取款提前通知的通知存款不管实际存期的长短，统一按存款人取款提前通知的期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。一天期限长短划分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。一天通知存款必须至少提前一天通知约定支取存款，七天通知存款通知存款必须至少提前一天通知约定支取存款，七天通知存款必须至少提前七天通知约定支取存款。单位选择通知存款品种必须至少提前七天通知约定支取存款。单位选择通知

32、存款品种后不得变更。存款人进行通知时应向开户银行提交中国工商后不得变更。存款人进行通知时应向开户银行提交中国工商银行单位通知存款取款通知书。提交方式有：客户本人到银银行单位通知存款取款通知书。提交方式有：客户本人到银行或者行或者 通知，但支取时须向银行递交正式通知书。通知，但支取时须向银行递交正式通知书。 概念概念 开户开户 存入存入 通知通知 支取支取 52对公存款-单位通知存款 单位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取额为单位通知存款可一次或分次支取，每次最低支取额为1010万万元以上，支取存款利随支清，支取的存款本息只能转入存款单元以上，支取存款利随支清，支取的存款本息只能转入存款单位

33、的其他存款户，不得支取现金。具体支取方式包括：位的其他存款户，不得支取现金。具体支取方式包括： 1. 1. 单笔全额支取，存款单位需出具单位通知存款证实书。单笔全额支取，存款单位需出具单位通知存款证实书。 2. 2. 部分支取。部分支取须到开户行办理。部分支取时账户部分支取。部分支取须到开户行办理。部分支取时账户留存金额不得低于留存金额不得低于5050万元，低于万元，低于5050万元起存金额的，做一次万元起存金额的，做一次性清户处理，并按清户日挂牌活期利率计息办理支取手续并销性清户处理，并按清户日挂牌活期利率计息办理支取手续并销户。留存部分金额大于户。留存部分金额大于5050万元的，银行按留存

34、金额、原起存日万元的，银行按留存金额、原起存日期、原约定通知存款品种出具新的通知存款证实书。期、原约定通知存款品种出具新的通知存款证实书。 概念概念 开户开户 存入存入 通知通知 支取支取 53对公存款-单位协定存款 协定存款是指客户通过与银行签订协定存款是指客户通过与银行签订协定存款合同协定存款合同，约定期，约定期限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基限、商定结算账户需要保留的基本存款额度，由银行对基本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，本存款额度内的存款按结息日或支取日活期存款利率计息，超过基本存款额度的部分按结息日或支取日人行公布的高超过基本存款额度的部分按结息

35、日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利于活期存款利率、低于六个月定期存款利率的协定存款利率给付利息的一种存款。率给付利息的一种存款。 概念概念 开户开户 存入存入 支取支取 结息结息 销户销户 54对公存款-单位协定存款 单位应与开户行签订单位应与开户行签订协定存款合同协定存款合同，合同期限最长为一，合同期限最长为一年（含一年），到期任何一方如未提出终止或修改，则自动延期。年（含一年），到期任何一方如未提出终止或修改，则自动延期。凡申请在中国工商银行开立协定存款账户的单位，须同时开立基本凡申请在中国工商银行开立协定存款账户的单位，须同时开立基本存款账户或一般存

36、款账户（以下简称存款账户或一般存款账户（以下简称“结算户结算户”），用于正常经济），用于正常经济活动的会计核算，该账户称为活动的会计核算，该账户称为A A户，同时电脑自动生成协定存户，同时电脑自动生成协定存款账户（以下简称款账户（以下简称B B户）。如单位已有结算账户，则将原有户）。如单位已有结算账户，则将原有的结算账户作为的结算账户作为A A户，为其办理协定存款手续。户，为其办理协定存款手续。 概念概念 开户开户 存入存入 支取支取 结息结息 销户销户 55对公存款-单位协定存款根据不同商业银行规定不同，具体内容不同。根据不同商业银行规定不同，具体内容不同。 概念概念 开户开户 存入存入 支

37、取支取 结息结息 销户销户 56对公存款-单位协定存款 协定存款账户的协定存款账户的A A户视同一般结算账户管理使用，可用于现金户视同一般结算账户管理使用，可用于现金转账业务支出，转账业务支出，A A户、户、B B户均不得透支，户均不得透支，B B户作为结算户的后备户作为结算户的后备存款账户，不直接发生经济活动，资金不得对外支付。存款账户，不直接发生经济活动，资金不得对外支付。 概念概念 开户开户 存入存入 支取支取 概念概念 开户开户 存入存入 支取支取 结息结息 销户销户 57对公存款-单位协定存款 每季末月二十日或协定存款户（每季末月二十日或协定存款户（B B户）销户时应计算协定户）销户

38、时应计算协定存款利息。季度计息统一于季度计息日的次日入账；如存款利息。季度计息统一于季度计息日的次日入账；如属协定存款合同期满终止续存，其销户前的未计利息于属协定存款合同期满终止续存，其销户前的未计利息于季度结息时一并计入结算户（季度结息时一并计入结算户（A A户）。户）。 概念概念 开户开户 存入存入 支取支取 概念概念 开户开户 存入存入 支取支取 结息结息 销户销户 58对公存款-单位协定存款 协定存款合同期满，若单位提出终止合同，应办理协定存款户销户，协定存款合同期满，若单位提出终止合同，应办理协定存款户销户，将协定户（将协定户（B B户）的存款本息结清后，全部转入基本存款账户）的存款

39、本息结清后，全部转入基本存款账户或一般存款账户中。结清户或一般存款账户中。结清A A户，户，B B户也必须同时结清。在户也必须同时结清。在合同期内原则上客户不得要求清户，如有特殊情况，须合同期内原则上客户不得要求清户，如有特殊情况，须提出书面声明，银行审核无误后，办理清户手续。提出书面声明，银行审核无误后，办理清户手续。 概念概念 开户开户 存入存入 支取支取 概念概念 开户开户 存入存入 支取支取 结息结息 销户销户 59目 录负债业务概念个人存款对公存款外币存款非存款资金来源负债对商业银行经营的意义我国商业银行负债业务构成 60外币存款 外币是外币是“外国货币外国货币”的简称，是指本国货币

40、以外的其他的简称，是指本国货币以外的其他国家或地区的货币。它常用于企业因贸易、投资等经济国家或地区的货币。它常用于企业因贸易、投资等经济活动引起的对外结算业务中。活动引起的对外结算业务中。 外币存款是指以可兑换外国货币表示的银行各种存款，主外币存款是指以可兑换外国货币表示的银行各种存款，主要有外币的活期存款、储蓄存款和定期存款等。它是外汇要有外币的活期存款、储蓄存款和定期存款等。它是外汇价值的主要表现形式。银行通过对外汇存款的运用可以带价值的主要表现形式。银行通过对外汇存款的运用可以带来丰厚的利润。来丰厚的利润。 概念概念 分类分类 61外币存款外币活期存款外币活期存款外币定期存款外币定期存款

41、 概念概念 分类分类 62外币存款 外币活期存款为存折户和支票户，可随时存取，开户起存金额：乙外币活期存款为存折户和支票户，可随时存取，开户起存金额：乙种账户存款为不低于人民币种账户存款为不低于人民币100100元的等值外币；丙种账户存款元的等值外币；丙种账户存款为不低于人民币为不低于人民币2020元的等值外币。元的等值外币。 概念概念 分类分类 63外币存款-个人定期存款 整存整取定期存款为固定存期，一次存入，到期一次支整存整取定期存款为固定存期，一次存入，到期一次支取本息，存期分为取本息，存期分为1 1个月、个月、3 3个月，个月，6 6个月，个月，1 1年，年，2 2年五个档年五个档次。

42、银行出具记名式存单。次。银行出具记名式存单。 乙种存款为不低于人民币乙种存款为不低于人民币500500元的等值外币；丙种存款为不低于元的等值外币；丙种存款为不低于人民币人民币5050元的等值外币。本存款可允许全部或部分提前支取元的等值外币。本存款可允许全部或部分提前支取一次，也可预约由银行代办到期转期续存。一次，也可预约由银行代办到期转期续存。 整存整取整存整取定活两便定活两便七天通知七天通知 64外币存款-个人定期存款 外币定活两便存款是一种不确定存期，利率随存期长短外币定活两便存款是一种不确定存期，利率随存期长短而变动的记名式不定额存款。起存金额不低于人民币而变动的记名式不定额存款。起存金

43、额不低于人民币5050元的等值外币。存期最长为元的等值外币。存期最长为1 1年，按实存天数，符合整存整年，按实存天数，符合整存整取定期存款哪个档次就按该档次利率打折计息。计息参照取定期存款哪个档次就按该档次利率打折计息。计息参照“人人民币定活两便储蓄存款民币定活两便储蓄存款”。 整存整取整存整取定活两便定活两便七天通知七天通知 65外币存款-个人定期存款 一次性存入本金，存期不少于一次性存入本金，存期不少于7 7天，起存金额不低于天，起存金额不低于5,0005,000元元人民币的等值外币。支取存款需在人民币的等值外币。支取存款需在7 7天前书面通知银行。天前书面通知银行。 整存整取整存整取定活

44、两便定活两便七天通知七天通知 66外币存款-单位存款 经国家外汇管理局核准开立外汇账户的企（事）业法人经国家外汇管理局核准开立外汇账户的企（事）业法人和其他经济组织，当需要将境外资金汇入境内或将境内和其他经济组织，当需要将境外资金汇入境内或将境内资金汇出以及办理其他存款、转账业务时，可持外汇管资金汇出以及办理其他存款、转账业务时，可持外汇管理局核准的理局核准的开立外汇账户批准书开立外汇账户批准书和营业执照等相关材料，和营业执照等相关材料，到银行开立外汇账户后办理存款及结账等结算业务。到银行开立外汇账户后办理存款及结账等结算业务。 单位外汇存款按账户性质分为经常项目外汇存款和资本项目外汇存单位外

45、汇存款按账户性质分为经常项目外汇存款和资本项目外汇存款。外汇账户包括外汇现汇账户和外汇现钞账户。在我国一般不允款。外汇账户包括外汇现汇账户和外汇现钞账户。在我国一般不允许境内机构、驻华机构开立外汇现钞账户。许境内机构、驻华机构开立外汇现钞账户。 概念概念 分类分类币种、期限币种、期限 利率利率现钞提取现钞提取 67外币存款-单位存款 根据存款期限的不同，单位外汇存款分成外币活期存款根据存款期限的不同，单位外汇存款分成外币活期存款和外币定期存款。外币定期存款按照存款金额的大小分和外币定期存款。外币定期存款按照存款金额的大小分为外币小额存款和外币大额存款。目前，外币小额存款为外币小额存款和外币大额

46、存款。目前，外币小额存款是指存款金额在等值是指存款金额在等值300300万美元以下的外币定期存款，外币大万美元以下的外币定期存款，外币大额存款是指存款金额在等值额存款是指存款金额在等值300300万美元以上（含万美元以上（含300300万美元）的万美元）的外币定期存款。外币定期存款。 概念概念 分类分类币种、期限币种、期限 利率利率现钞提取现钞提取 68外币存款-单位存款 目前国内银行开办的主要单位外汇存款币种为美元、日元、欧元、目前国内银行开办的主要单位外汇存款币种为美元、日元、欧元、英镑、港币等可自由兑换外币。英镑、港币等可自由兑换外币。 外汇存款的期限包括活期和定期两种，定期存款又分为七

47、天通外汇存款的期限包括活期和定期两种，定期存款又分为七天通知、一个月、三个月、六个月、一年、和两年等六个档次。知、一个月、三个月、六个月、一年、和两年等六个档次。 概念概念 分类分类币种、期限币种、期限 利率利率现钞提取现钞提取 69外币存款-单位存款 单位活期外汇存款和单位小额外汇存款利率按中国人民银单位活期外汇存款和单位小额外汇存款利率按中国人民银行公布的小额外币存款利率执行，单位大额外汇存款利率行公布的小额外币存款利率执行，单位大额外汇存款利率由银行和客户协议确定。由银行和客户协议确定。 定期存款不论存期内利率是否调整，均按存入日人民银行或定期存款不论存期内利率是否调整，均按存入日人民银

48、行或因行规定的利率计息；到期续存的，按续存日相应档次因行规定的利率计息；到期续存的，按续存日相应档次的利率计息。存款人提前支取，按支取日挂牌公告的活的利率计息。存款人提前支取，按支取日挂牌公告的活期存款利率计息。期存款利率计息。 概念概念 分类分类币种、期限币种、期限 利率利率现钞提取现钞提取 70外币存款-单位存款 境内机构、驻华机构如需要可从其单位外汇账户中提取外币现境内机构、驻华机构如需要可从其单位外汇账户中提取外币现钞。单笔提取现钞不超过等值钞。单笔提取现钞不超过等值1 1万美元（不含万美元（不含1 1万美元）的，万美元）的，凭有效证明或有效商业单据直接到银行办理；单笔提取外币现凭有效

49、证明或有效商业单据直接到银行办理；单笔提取外币现钞超过等值钞超过等值1 1万美元（含万美元（含1 1万美元）的，须凭外汇局核准件到银行万美元）的，须凭外汇局核准件到银行办理。办理。 概念概念 分类分类币种、期限币种、期限 利率利率现钞提取现钞提取 71目 录负债业务概念个人存款对公存款外币存款非存款资金来源负债对商业银行经营的意义我国商业银行负债业务构成 72非存款的资金来源同业拆借贴现借款证券回购国际融资发行债券 73同业拆借 同业拆借是指金融机构同业拆借是指金融机构( (主要是商业银行主要是商业银行) )之间为了调剂资金之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来余缺，

50、利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。我国金融机构间同业拆借调剂资金而进行的短期借贷。我国金融机构间同业拆借是由中国人民银行统一负责管理、组织、监督和稽核。是由中国人民银行统一负责管理、组织、监督和稽核。金融机构用于拆出的资金只限于交足准备金、留足金融机构用于拆出的资金只限于交足准备金、留足5%5%备备付金、归还人民银行到期贷款之后的闲置资金，拆入的资金只付金、归还人民银行到期贷款之后的闲置资金，拆入的资金只能用于弥补票据清算、先支后收等临时性资金周转的需要。严能用于弥补票据清算、先支后收等临时性资金周转的需要。严禁非金融机构和个人参与同业拆借活动。禁非金融机构和

51、个人参与同业拆借活动。 概念概念 利率利率 74同业拆借其一为融资双方根据资金供求关系以及其他影响因素自其一为融资双方根据资金供求关系以及其他影响因素自主决定；主决定； 其二为融资双方借助中介人经纪商，通过市场公开竞标确定其二为融资双方借助中介人经纪商，通过市场公开竞标确定 一般来说，同业拆借利率是以中央银行再贷款利率和再一般来说，同业拆借利率是以中央银行再贷款利率和再贴现率为基准，再根据社会资金的松紧程度和供求关系贴现率为基准，再根据社会资金的松紧程度和供求关系由拆借双方自由议定的。由于拆借双方都是商业银行或由拆借双方自由议定的。由于拆借双方都是商业银行或其它金融机构，其信誉比一般工商企业要

52、高，拆借风险其它金融机构，其信誉比一般工商企业要高，拆借风险较小，加之拆借期限较短，因而利率水平较低。较小，加之拆借期限较短，因而利率水平较低。 概念概念 利率利率 75证券回购 证券回购，即证券回购交易，是指证券买卖双方在成交同时就约定证券回购，即证券回购交易，是指证券买卖双方在成交同时就约定于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。于未来某一时间以某一价格双方再行反向成交。 概念概念 分类分类 76证券回购 证券的持有方（融资者、资金需求方）以持有的证券作抵押，证券的持有方（融资者、资金需求方）以持有的证券作抵押，获得一定期限内的资金使用权，期满后则需归还借贷的资金，获得一定期限内的资金使

53、用权，期满后则需归还借贷的资金，并按约定支付一定的利息；而资金的贷出方（融券方、资金供并按约定支付一定的利息；而资金的贷出方（融券方、资金供应方）则暂时放弃相应资金的使用权，从而获得融资方的证券应方）则暂时放弃相应资金的使用权，从而获得融资方的证券抵押权，并于回购期满时归还对方抵押的证券，收回融出资金抵押权，并于回购期满时归还对方抵押的证券，收回融出资金并获得一定利息。并获得一定利息。 一般而言均是商业银行、非银行金融机构以及各地的国债服务一般而言均是商业银行、非银行金融机构以及各地的国债服务部，以国债或金融债券（其中绝大部分都是国债）作为回购的部，以国债或金融债券（其中绝大部分都是国债）作为

54、回购的证券。证券。 证券回购主体的特征可以看出，就是金融机构之间、国债服务部之证券回购主体的特征可以看出，就是金融机构之间、国债服务部之间以及金融机构和国债服务部之间进行的资金拆借。间以及金融机构和国债服务部之间进行的资金拆借。 概念概念 分类分类 77证券回购股票回购股票回购债券回购债券回购 概念概念 分类分类 78国际金融市场融资 国际金融市场融资指在国际市场上向各种金融机构进行融资，国际金融市场融资指在国际市场上向各种金融机构进行融资，最典型的是欧洲货币市场。国际金融市场融资利率有固定的，最典型的是欧洲货币市场。国际金融市场融资利率有固定的，也有浮动的。近年来，浮动利率广泛使用，尤其在中长期融资也有浮动的