南方公司度财务分析报告文案

1、南方公司年度财务分析报告公司经营与财务分析财附表主要经营预算指标完成情况表编制单位：市南方面粉股份年季单位：万元项目累计年度完成年度 预算上年本年比前年上年比完成预算同期上年同期前年增减增减、主营业务收入其中：对销售对外销售、毛利、营业利润、利润总额、净利润、期间费用、人工成本、年预计主要经营指标完成情况()销售方面：主营销售收入万元，同比增加万元，增幅为。产品总销量吨，同比减 吨，减幅；面粉销量吨(其中吨)，同比增加吨，增幅为；副产品销量 吨，同比减少吨，减幅为。()生产方面：小麦加工量吨，同比减少吨，减幅为。其中面粉产量吨，同比减少吨, 减幅为；产量吨，同比增加吨，增幅为；副产品产量吨，同

2、比减少吨，减幅为。()主要费用：、销售费用万元，同比减少万元，减幅为。、管理费用万元，同比减少万元，减幅为。、财务费用万元，同比减少万元，减幅为。()利润总额万元，同比增亏万元，增幅为倍。、各分类业务的经营情况销售量和销售收入比去年同期有较大增长，总销售量吨，销售收入万 元，其中可食粉销量吨，同比减少吨，减幅，畐U产品销售吨，同比减少 吨，减幅。各产品中特精粉占，精粉占，标粉占，副产品占。 可食粉销量减少影响销售收入减少万元，畐庐品销量减少影响销售收入减 少万元。从产品售价方面分析，今年各产品平均售价同比都有所上升，可食粉 均价升元吨，升幅;其中特精粉升元吨，升幅，精粉升元吨，升幅, 标粉升元

3、吨，升幅。畐庐品价升元吨，升幅。可食粉价格上升影响销 售收入增长万元，副产品价格上升影响销售收入增加万元。表：分类主营业务收入完成情况表金额单位：万元分类业务或产品本年累计年度预算完成年 度预算同 期 预 算宀 完 成 同 期 预 算上年实际本年比上年增减前年实际上年比前年增减面粉加工收 入物业收入价让包装物 收入!合计、经营效益情况（主营业务收入、净利润、主营业务净利润）全年公司预计亏损额达万元，生产经营面临极大的困难和压力。主要 原因一是年初小麦市场发生了重大变化，原料价格一路高企，屡创历史新 高。二是副产品价格的持续低迷更是雪上加霜。三是面粉价格严重倒挂， 尽管公司多次适时调整了面粉价格

4、，但由于面粉市场调价滞后的特性，无 法弥补成本上涨的空间，市场对升价面粉产品的排斥也影响了产品销量。财附表：净利润完成情况表编制单位：市南方面粉股份年 季单位：万元项目本年累计年 度 预 算完成年 度预算同 期 预 算完成同 期预算上 年 同 期同比增减一、报表净利润二、非经常性损益项目!、物业出售!、补贴收入（不含储备军供补贴）!、动用工资结余!、结转职工合同解除补偿费!、结转退休人员移交费!、结转拆迁补偿收入三、剔除非经常性损益后净利润注：剔除非经常性损益后净利润，是指在报表净利润的基础上，根据岭南集团企业经营者薪酬管 理与绩效考核暂行办法（穗岭南字号）附件中有关需剔除的项客观非经营性因素

5、作相应调增或 调减后的净利润。财附表：利润总额构成项目变动情况表编制单位：市南方面粉股份年 季单位：万元项目本年累计本年占利润总 额比例上 年 同 期上年占利润 总额比例同比增 减额同比增减、营业利润其中：投资收益!、营业外收支净额其中：补贴收入非流动资产处置净 收益、利润总额、毛利完成情况以及变动原因分析。公司毛利额万元，完成年度预算，同比减少毛利万元，减幅。其中毛利 全部来源于主营业务面粉加工毛利万元，物业毛利万元。毛利率为，同比 降个百分点。财附表：毛利完成情况对比表编制单位：市南方面粉股份年 季单位：万元分类业务或产品本年累计年度预算完成 年度 预算同 期 预 算完成 同期 预算上 年

6、 同 期本年 比上 年增减刖 年 同 期上年比前年增减政策性业务销售收入粮食加工收入粮食商贸零售收入客房收入餐饮收入物业收入其他收入!合计表：毛利率完成情况对比表分类业务或产 品本年累计年度预算完成预算上年实际本年比 上年增 减百分 占 八、前年实际上年比 前年增 减百分 占 八、面粉加工收入物业收入价让包装物收 入合计、期间费用以及主要费用项目增减变动的影响因素分析。 期间费用（营业费用、管理费用、财务费用）总额万元，同比减少万 元，减幅。完成年度预算。主营业务收入费用率达费用率，比预算降低个百分点。具体如下：（）、营业费用万元，同比减少万元，减幅，比预算减万元，幅度为 与主营业务收入增长比

7、，营业费用率，比去年同期降百分点。主要变化项目：一是运价、销量提高及省外销售比例提高影响运输费 增万元，增幅。二是今年与去年比计收集团储备补贴标准提高，抵扣的 装卸费差距较大，装卸费万元，同比减万元。三是今年调整销售工资考核 方案及月销售业务员工资转由营销中心发放因素，工资薪金减少万元，减 幅。（）、管理费用万元，月均万元，同比减少万元，减幅为；比预算减少 万元，减幅。主要变化项目：增加项目一是土地使用税同比增加万元， 原因是去年抵扣了前年降低工业用地计税标准的差额。二是保安费增万元， 增幅，是增加保安费所致。三是厂维修整治增加修理费万元，增幅。 减少的有一是工资薪金减少万元，减幅。二是社保费

8、工人部分调整分配 入生产成本因素减少万元，减幅。三是业务接待费减万元 , 减幅。（）、财务费用万元，同比减少万元，减幅为。、存货及应收款项分析。 期末存货资金占有万元，全部是个月存货，保管状况良好。原材料万 元，占，半成品万元，占，产成品 万元，占。财附表:存货库龄分析编制单位：市南方面粉股份年 季单位：万元类别个月以个月年年年以上其中超过保质期的存货生产周期原材料半成品天产成品（商品）合计注：生产周期，指半成品生产成对应产成品的生产周期，只需半成品一栏填写期末应收账款万元，其他应收款万元，预付账款万元，全部是对外账款。应收账款一年以上万元，占，其他应收款一年以上万元，占，预付账款 全部是一年

9、以。财附表：应收款项账龄分析序号账龄总额集团部数对外数期末余额年初余额期末余额年初余额期末余额年初余额应收账 款其它 应收 款预付账 款应收账 款其它 应收 款预付账 款应收账 款其它 应收 款预付账 款应收账 款其它 应收 款预付账 款应收账 款其它 应收 款预付账 款应收账 款其它 应收 款预付账款一应收款项合计其中：个月以个月个月年年年年年以上二对应收款项合计其中：个月以个月个月年年编制单位：市南方面粉股份年季单位：万元年年年以上三对外应收款项合计其中：个月以个月个月年年年年年以上、现金流量情况及分析经营活动产生的现金净流入额万元，同比增加。投资活动产生的现 金净流出万元，是南沙项目投资

10、的支出。筹资活动产生的现金净流入万 元，是支付利息的现金支出。现金净增加额万元，是支付南沙项目资金 因素。现金流动负债比，较为合理，三年逐年增长。速动比率，现金较为 充裕。盈余现金保障系数，说明虽然企业亏损，但有较大现金盈余。二、公司经营管理中存在的问题与困难。、企业的品牌建设及盈利能力不强，规模不大，企业发展、增长的 速度不够快，制约了进一步发展。、原料价格高位振荡上扬，外盘供应减少，使企业面临较大的压力。 、销售量增大与产能的局限之间矛盾日益凸显，制约企业的发展。、副产品需求不足大大降低企业赢利能力，养殖业的持续疲软导致 副产品麸皮的需求量低，售价较低。、市场竞争的日益激烈，利润空间越来越

11、窄，突显公司整体布局流 程不合理所造成效率低，成本高，竞争力不足。、设备的老化旧，影响了产能的进一步提升；企业面临拆迁异地重建, 不能进行较大的技术改造，因此，设备和产能制约了企业的进一步发展。、随着城市建设的快速发展，政府不断加大交通管制的力度，公路运 输受到很大影响，企业面临着原料难进来，产品难出去的困境。三、公司运营管理主要措施及重要事项、加大力度提高市、珠三角地区的销量，以精细管理服务市场，提 升公司的竞争力，走高端产品路线的营销策略，提高盈利能力。、大力发展经营模式，抢占市场份额，扩大公司品牌产品的市场占 有率。根据不同的情况采取不同的合作模式，如定向、半成品委托加工、成品等。、加大

12、研发力度，扩大产品的市场占有率。根据市场不同需求生产 出客户需要的产品，满足公司拓展市场的需要。、挖掘生产潜能，提高运行效率。一是在搬迁前继续加强设备设施 的改造和维护保养，保障安全生产，提高设备的运行效能；二是加强现 场管理，优化作业流程，提高效率；三是加强成本管理，提高产品毛利 率。、强化质量意识，保持产品质量的长期稳定。按照质量管理体系和 食品安全管理体系的要求，加强原料、生产、仓储、研发、服务等全过 程的质量管理，持续改进，确保产品稳定和安全。、加强培训工作，提高员工队伍素质。做好岗位技能和安全培训工 作，提高员工的责任心和业务水平；落实各项培训计划并进行考核。、加快南沙项目建设，按时实现异地搬迁。在粮食集团的领导下， 全力以赴、积极参与南沙粮食储备加工中心项目建设，按时按质完成各 项建设工作，争取提早实现企业的产业升级。在企业搬迁阶段，做好设 备搬迁的规划准备工作，有步骤有秩序地进行搬迁，将影响生产的程度 降到最低。四、公司年经营预测、形势分析预计年原料价格仍在高位运行，产品涨价滞后，副产品麸皮需求走低 影响售价偏低，企业面临较大压力，行业竞争更加白热化，面粉行业毛 利率低。企业设备的老化旧，拆迁临近不能进行较大的技术