金蝶K3作业指导书03固定资产080407

1、 作业指导书_固定资产目录1.0概述31.1内容介绍32.0登录金蝶43.0固定资产53.1固定资产整体流程53.2基础资料的设置63.3卡片的增加93.4日常处理103.5计提折旧113.6期末结账12版本变更记录版本号时间作者变更内容1.02008-4-3李向峰创建文档杨建辉审核作用指导书_固定资产1.0 概述感谢您使用金蝶K/3 ERP系统。本手册是固定资产的操作指导书。1.1 内容介绍本手册包含以下内容· 固定资产的整体流程· 基础资料的设置· 卡片的日常处理2.0 登录金蝶登录金蝶1点击桌面的金蝶图标 2选择 “当前账套” =“ 账套号|公司名称”你可以

2、选择三种文字登录:中文简体，中文繁体，英语。然后输入用户名和密码，点击确定即可。如图1注意：你可以通过右上角的“修改密码”功能来重新更改密码。图13进入到K3主界面，如图2图23.0 固定资产金蝶K/3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础，帮助企业实现对固定资产的全面管理，包括固定资产的新增、清理、变动，按国家会计准则的要求进行计提折旧，以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作。它能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值，追踪固定资产的使用状况，加强企业资产管理，提高资产利用率。固定资产管理系统中，固定资产初始化产生的初始余额可以传递到总账系统，作为固定资产相关科目的初始余额；固

3、定资产新增、变动、清理，折旧计提与费用分摊均可自动生成凭证，并传递到总账系统。3.1 固定资产整体流程3.2 基础资料的设置基础资料ð路径Ä 财务会计Ä 固定资产管理Ä 基础资料1变动方式类别的增加：点击新增输入代码，名称新增。如图3注意：1软件本身预置了一些类别，可以修改或者删除。2如果要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记账凭证，就必须在“固定资产变动方式”界面中的<对方科目代码>框中输入对方科目代码。同时也应输入该类业务所产生的记账凭证的凭证字（如：收，付，转）、摘要内容和核算项目。图32使用状态类别的增加：点击新增输入代码，名称，

4、选择是否计提确定。如图4注意：1已使用的固定资产使用状态项目不能被删除。图43折旧方法的查看和设置。此界面分为三个页签：如图5，6<显示>：在此显示系统预设和用户自定义的所有折旧方法，双击其中的折旧方法，可进入该折旧方法的编辑界面中。<编辑>：在此对折旧方法进行编辑和新增，只有单击【新增】或【编辑】按钮后，此界面上的内容才可进行编辑操作，对于预设折旧方法，只有折旧选项是可以改动的。<折旧方法定义说明>：在此有对各类系统预设折旧方法和自定义每期折旧率法的说明，供用户查询。接下来对预设折旧方法、自定义公式折旧法、自定义每期折旧率法分别进行说明。注意：建议用户在选

5、择固定资产折旧方法时，如果不能预见以后期间该固定资产是否会进行原值、使用期限或累计折旧的调整时，建议选择动态的折旧方法，保证固定资产始终按照调整后的折旧要素计提折旧。图 5图64资产类别的增加，输入代码，名称，使用年限，净残值率，计量单位，固定资产科目，累计折旧科目，卡片编码规则。如图7注意：卡片编码规则是为了在增加卡片的是自动生成有规律的卡片编码。也可以不设置。比如电子设备，规则为DZ000, 当录入电子设备时，会自动生成DZ001，DZ002。图73.3 卡片的增加新增卡片ð路径Ä 财务会计Ä 固定资产管理Ä 业务处理Ä 新增卡片

6、1 固定资产的管理要记录固定资产的来源、规格型号、存放地点和使用部门，以跟踪固定资产的使用，同时需要根据固定资产的价值信息和折旧方法，进行折旧计提和折旧费用的分摊。因此在正常需计提折旧情况下，新增固定资产卡片时要录入以下方面的数据：基本信息、部门及其他、原值与折旧。如图8注意：在不计提折旧情况下（系统参数中选择了“不折旧（对整个系统）”的选项），则新增固定资产卡片要录入数据会稍有不同，除基本信息、原值及部门信息外，还有初始化数据和期间数据。 图83.4 日常处理卡片变动ð路径Ä 财务会计Ä 固定资产管理Ä 业务处理Ä 变动处理1 23 固定资产

7、的变动：可处理如固定资产的使用部门变动，原值及累计折旧变动等情况。如图9固定资产的清理：可处理固定资产的投资转出，报废，清理等和固定资产的变动不同的是，固定资产清理后，其价值为零，将不再纳入到本单位的固定资产管理之中凭证管理：针对固定资产日常的增加，变动，清理等业务可在凭证管理中产生记帐凭证，并将凭证转到总帐系统中注意：固定资产变动业务可包括两个方面：          一是对价值信息的变更，包括1）对固定资产的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过原先的估计，例如延长固定资产的使用寿命等2）根据企业

8、的实际情况，对固定资产折旧方法、预计使用寿命、预计净残值等折旧要素进行变更，系统从下期开始将按变动后的折旧要素计提折旧。          二是非价值信息的变更，如固定资产的使用情况、使用部门、存放地点等发生变动， 图 93.5 计提折旧计提折旧ð路径Ä 财务会计Ä 固定资产管理Ä 期末处理Ä 计提折旧 1）  登录K/3客户端主控台后，进入固定资产管理系统，单击【期末处理】®【计提折旧】，弹出“计提折旧”界面；如图102） 

9、 单击【下一步】设置折旧凭证的摘要和凭证字；3）  单击【下一步】，选择是否保留当期已修改的折旧额，然后单击【计提折旧】，系统开始进行折旧的计算工作；4）  如果本期已经提过折旧，会提示：“是否重新计算折旧？”，选择【是】，系统继续进行折旧的计算工作，完成后将提示生成折旧凭证的凭证字号等信息；5）  单击【完成】，结束计提折旧操作并退出“计提折旧”界面。他、注意：在系统中录入了折旧方法为“工作量法”的固定资产。需要在先输入本期的工作量。 图 103.6 期末结账期末处理ð路径Ä 财务会计Ä 固定资产管理Ä 期末处理Ä 期末结账 1在固定资产系统的主界面，单击【期末处理】，进入期末处理模块，在此模块中单击【期末结账】，弹出“期末结账”界面，如果确认进行结账处理，单击【开始】，系统会先检查系统业务的处理情况，如果存在业务处理不完善的情况，系统将给予提示，用户需根据提示完成这些业务再进行结账处理。如果系统检查一切顺利，则自动完成结账过程，会计期间转入下一期。如果发现已结