农村信用社年度财务分析报告

1、精选优质文档-倾情为你奉上农村信用社年度财务分析报告 今年以来，我县联社以改革统揽工作全局，认真贯彻落实省、市农村信用社工作会议精神，按照“打基础、练内功、强管理、提素质、树形象，努力构建合规化、程序化发展长效机制”的思路，一手抓深化改革，一手抓业务经营，以严谨的工作态度，务实的工作作风，真抓实干，团结奋进，攻坚克难，顽强拼搏，开创了各项工作新局面。并紧扣增效、发展的主旋律，突出一个“早”字，狠抓一个“实”字，关键一个“干”字，各项业务取得突破性进展，储蓄存款大幅度上升，不良资产下降，经营效益明显改观。具体分析如下： 一、主要财务指标完成情况1、资产及其构成。各项资产余额*万元，同比增加*万元

2、,增幅为*%。其中：存放央行*万元，占资产总额的*%，同比增加*万元，增幅为*%；存放同业及联行*万元，占资产总额的*%,同比增加*万元,增幅为*%;拆放同业*万元，占资产总额的*%,同比增加*万元, 增幅为*%；各项贷款*万元，占资产总额的*%,同比增加*万元, 增幅为*%；长期投资*万元，占资产总额的*%,同比减少*万元,减幅为*%；其他非生息资产*万元，占资产总额的*%,同比增加*万元, 增幅为*%。2、负债及其构成。 各项负债余额为*万元，同比增加*万元，增幅为*%。其中：同业及联行存放款项*万元，占负债总额的*%,同比增加*万元，增幅为*%；同业拆入*万元，占负债总额的*%,同比增加

3、*万元，增幅为*%；各项存款余额为*万元，占负债总额的*%；其他非生息负债余额为*万元，占负债总额的*%,同比增加*万元，增幅为*%。3、所有者权益及其构成。所有者权益为*万元，同比增加*万元，增幅为*%。其中: 股金*万元，同比增加*万元，增幅为*%;历年亏损达*万元，同比减少*万元,减幅为*%本年盈余*万元。4、财务收支及增减变化情况:各项收入*万元，同比增加*万元，增幅为*%；各项支出 *万元，较去年增加*万元;其中营业费用支出 *万元，较去年增加*万元。全县盈亏相抵盈余*万元，较去年同期增盈*万元，增长了*%。二、，财务执行情况分析1、资产规模增大，各项营业收入同比增加。年末全县资产总

4、额为*万元，比去年同期增加*万元，营业收入*万元，同比增加*万元。（1）贷款及其利息收入。12月底各项贷款余额为*万元，同比增加*万元，利息收入*万元，占总收入的*%，同比增加*万元，收息率为*%。增加的主要原因：一是按照中央的精神，坚持为“三农”服务的方向，进一步加大信贷支农的投入力度，在发挥自身的资金优势情况下，并利用*万元支农再贷款，及时解决农民春耕生产急需的资金，为今年收入增加奠定了基础。二是在开办农户小额信用贷款的同时优化信贷结构，对市场前景好，有发展潜力的企业在保证支农资金的前提下，严格审查给予支持，为今年收打下了良好的基础。三是运用法律手段，依法清收不良贷款。对于一些有钱不还的“

5、钉子”向法院起诉，清收了几笔不良贷款。四是各社在夏季经济作物丰收之季，积极清收贷款。五是继续加大不良贷款的清收力度，把收贷收息任务落实到人，明确责任，促进了收贷、收息进度。（2）存放款项及金融机构利息收入。年底存放同业款项和存放联社款项 *万元，比去年增加 *万元；金融机构往来收入*万元，占总收入 *%，同比增加*万元。其主要原因：一是今年各项存款不断增加，故准备金和存放同业款项以及存放联社款项同时增加，准备利息收入和存放同业款项利息收入增加。二是合理匡算资金头寸，将暂时富余的资金存放到利率高的其他银行，存放同业款项利息收入同比增加*万元。三是央行票据利息收入*万元。2、各项负债持续增长，各项

6、支出随之增加。各项负债总额为*万元，同比增加*万元，各项营业支出*万元，同比增加*万元。（1）各项存款及利息支出。年底各项存款余额为*万元，同比增加*万元，同比增长*%。利息支出*万元，占总支出*%同比增加*万元，增加的主要原因：一是不断加大组织资金力度，充分发挥信用社点多面广，贴近农民服务农业的优势，开展服务创新，千方百计的开拓储源。二是各社利用政府部门今年春季发放退耕还林和粮食直补款之机，主动上门，热情服务，多做宣传工作，尽最大力量把农民手中闲置资金存入到信用社。三是优化存款结构，狠抓低成本存款，四是严格奖惩，加大考核力度。通过采取以上措施 ，存款总量不断增加，利息支出相应增加。（2）同业

7、存放款项及金融机构利息支出。年底，调入调剂资金和信用社上存联社款项 *万元，较上年增加*万元，利息支出*万元，同比增加*万元，其原因是：一是加大支农力度，支农再贷款同比增加*万元，故调剂资金利息支出和借入银行款利息支出增加。二是贷款投放的不断增加，资金不足的信用社需要拆借资金，随之调剂资金利息支出增加。三是各社积极组织存款，使信用社上存联社款项余额同比增加，利息支出增加。3、所有者权益持续增加所有者权益*万元，较去年增加*万元。(1)实收资本*万元，较去年增加*万元，主要原因是各社通过大力宣传，发动群众向信用社入股，为入股社员提供贷款优先，利率优惠的条件，增强了信用社抗风险能力。（2）历年亏损

8、挂账较去年减少*万元，原因是今年实现盈余弥补亏损*万元。4、营业费用同比增加今年营业费用支出*万元，较去年增加* 万元，占总支出*%，增长了*%，其主要原因是：（1）由于物价不断上涨导致取暖费，钞币运送费和车船使用费以及业务招待费分别比去年多支出*万元。（2）由于工作需要,如:账户上影像系统、反洗钱大额和可易报送上系统、五级分类等，多次对职工进行培训，差旅费较去年多支出*万元，以及下半年各社进行五级分类，职工加班费、会议费等都较去年增加。（3）为提高全县信用社的知名度，建设形象工程，广告费比去年增加*万元。（4）由于今年经营效益较往年有所提高，全县实现了效益工资，职工工资较去年增加*万元，各项

9、提留都相应提高。（）今年总收入比去年增加，故管理费交去年同期增加*万元。综合以上分析，利润率为*%，较去年增加 *%，成本率*%，较去年同期减少了*%，费用率为*%，较去年同期减少了*%，基本上实现了预期目标，经营状况较往年有明显的好转，但一些原有问题仍没有从根本上解决，主要表现在：1、低成本存款增长缓慢，占比较低，存款成本仍居高不下。2、不良贷款清收盘活难度进一步增大，形势十分严峻。尤其是乡村两级贷款，涉及面广，情况复杂，清收难度非常艰巨。3、信贷管理还不够精细，新增贷款质量不容乐观，员工操作风险和道德风险依然突出。4、制度建设仍需加强，有章不循、违规操作问题仍比较突出。三、采取的工作措施针对以上存在的问题，结合我县的具体情况，今后工作要着重从以下几个方面着手：1、加大组织资金工作力度。采取加大存款考核力度、提高服务质量、加大公关力度、扶持黄金客户等各种有效措施，不断开发农村存款市场，拓展城区市场，确保存款稳步增长。2、把好信贷出口关，加大不良贷款盘活力度，提高资产流动性，继续做好收储、收贷、收息工作，努力降低不良贷款、降低费用率、增加效益，将目标任务层层分解