个人理财复习

1、1课程结构 第一章第一章个人理财个人理财概述概述 第二章第二章个人理财基本流程个人理财基本流程 第三章第三章现金规划现金规划 第四章第四章储蓄规划储蓄规划 第五章第五章消费信贷规划消费信贷规划 第六章第六章金融投资规划金融投资规划 第七章第七章房产投资规划房产投资规划 第八章第八章风险管理与保险规划风险管理与保险规划 第九章第九章个人税收筹划个人税收筹划 第十章第十章子女教育投资规划子女教育投资规划 第十一章第十一章 退休与养老规划退休与养老规划 第十二章第十二章 遗产规划遗产规划基础知识基础知识资金管理资金管理风险管理风险管理投资管理投资管理节支规划节支规划未来规划未来规划2第一章 个人理财

2、概述个人理财的概念个人理财的概念1个人理财的内容个人理财的内容2个人理财的计算基础个人理财的计算基础3个人理财的产生和发展个人理财的产生和发展4个人理财的概念个人理财的概念生活理财和投资理财的联系与区别生活理财和投资理财的联系与区别个人理财的目标：财务安全和财务自由个人理财的目标：财务安全和财务自由个人理财的作用个人理财的作用各项规划的名称和简略内容各项规划的名称和简略内容投资收益率的计算投资收益率的计算萌芽于萌芽于20世纪世纪30年代的美国保险业年代的美国保险业1969年是理财业发展的标志性年年是理财业发展的标志性年3第二章 个人理财的基本流程第一步：收集整理客户信息第一步：收集整理客户信息

3、1第二步：财务分析和财务评价第二步：财务分析和财务评价2第三步：确定理财目标第三步：确定理财目标3第四步：制定理财规划方案第四步：制定理财规划方案4第五步：实施理财规划方案第五步：实施理财规划方案5原始财务记录和非原始财务记录的区别原始财务记录和非原始财务记录的区别风险偏好的含义和类型、特点风险偏好的含义和类型、特点资产负债表的概念、编制、分析资产负债表的概念、编制、分析财务分析指标财务分析指标 36页页人生各阶段的理财目标人生各阶段的理财目标 20页页 表表1-3制定理财目标的原则、顺序制定理财目标的原则、顺序4第三章 现金规划为什么要使用现金为什么要使用现金1现金规划的含义现金规划的含义2

4、现金规划的内容现金规划的内容3现金的概念现金的概念持有现金的原因持有现金的原因持有现金的机会成本持有现金的机会成本活期储蓄所得活期储蓄所得现金规划的含义、作用现金规划的含义、作用现金流量表的概念、编制、分析现金流量表的概念、编制、分析现金规划工具现金规划工具利率，单利复利利率，单利复利紧急备用金的含义和额度要求紧急备用金的含义和额度要求36月开销月开销5第四章 储蓄规划储蓄规划概述储蓄规划概述1储蓄需求分析储蓄需求分析2制定储蓄规划方案制定储蓄规划方案3储蓄规划的概念、特点储蓄规划的概念、特点储蓄动机储蓄动机储蓄规划的原则储蓄规划的原则储蓄利率及利息的计算：储蓄利率及利息的计算：86页页各储蓄

5、品种的含义、内容和适用人群各储蓄品种的含义、内容和适用人群教育储蓄教育储蓄6第五章 消费信贷与信用管理计划消费信贷概述消费信贷概述1消费信贷的主要类型消费信贷的主要类型2个人信贷管理个人信贷管理3消费信贷的含义、特点和优缺点消费信贷的含义、特点和优缺点国家助学贷款国家助学贷款信用卡的使用、免息期的计算信用卡的使用、免息期的计算个人信用的影响因素个人信用的影响因素7第六章 投资规划投资规划的基本知识投资规划的基本知识1股票投资股票投资2基金投资基金投资3债券投资债券投资4外汇投资外汇投资5黄金投资黄金投资6银行理财产品投资银行理财产品投资7投资规划的程序和内容、投资组合投资规划的程序和内容、投资

6、组合股票的特征、种类、交易流程股票的特征、种类、交易流程1.基金的概念、特点基金的概念、特点2.开放式基金开放式基金3.认购、申购认购、申购 与赎回与赎回 4.基金定投基金定投债券收益计算债券收益计算 132，133页页外汇理财产品（尤其是外汇理财产品（尤其是QDII）黄金投资品种黄金投资品种概念和种类概念和种类8 QDII是Qualified Domestic Institutional Investors（合格境内机构投资者）的英文首个字母缩写。是指在人民币资本项下不可兑换、资本市场未开放条件下，在一国境内设立，经该国有关部门批准，有控制地,允许境内机构投资境外资本市场的股票、债券等有价证

7、券投资业务的一项制度安排。9第七章 房产投资规划房产投资概述房产投资概述1房产投资规划房产投资规划2个人住房消费贷款个人住房消费贷款3个人支付能力评估个人支付能力评估4房产投资的方式、优缺点房产投资的方式、优缺点房产投资的内容房产投资的内容购房与租房比较购房与租房比较购房规划购房规划等额本金和等额本息还款法的含义和比较等额本金和等额本息还款法的含义和比较提前还贷提前还贷 184页公式页公式评估办法、不超过评估办法、不超过30%10第八章 风险管理与保险规划风险管理风险管理1保险产品介绍保险产品介绍2保险规划保险规划3理财型保险产品理财型保险产品保险规划的原则保险规划的原则人生各阶段的保险需求人

8、生各阶段的保险需求保险规划步骤及其内容保险规划步骤及其内容案例分析案例分析11第九章 个人税收筹划税收的基本知识税收的基本知识1个人所得税的计算个人所得税的计算2税收筹划的内容税收筹划的内容3个人税收筹划实务个人税收筹划实务5个人所得税的征税项目个人所得税的征税项目工资、薪金所得税计算（起征点、税率）工资、薪金所得税计算（起征点、税率）案例分析案例分析税收筹划的概念、目的税收筹划的概念、目的税收的特征税收的特征12第十章 子女教育投资规划子女教育投资规划的基本知识子女教育投资规划的基本知识1子女教育投资规划的步骤子女教育投资规划的步骤2子女教育规划的特点、原则子女教育规划的特点、原则子女教育规

9、划的步骤、工具子女教育规划的步骤、工具案例分析案例分析13第十一章退休规划退休规划的基本知识退休规划的基本知识1如何构建科学养老金如何构建科学养老金2如何建立退休规划如何建立退休规划3退休规划的含义、必要性退休规划的含义、必要性退休规划的影响因素退休规划的影响因素科学养老金的特性、退休金来源科学养老金的特性、退休金来源退休规划步骤及其内容退休规划步骤及其内容14第十二章遗产规划遗产规划的含义遗产规划的含义1遗产规划的必要性遗产规划的必要性2遗产规划工具遗产规划工具3遗产规划策略遗产规划策略4遗产的含义遗产的含义遗产规划的目的遗产规划的目的遗产规划工具（重点是遗嘱）遗产规划工具（重点是遗嘱）遗产

10、规划步骤遗产规划步骤15期末考试1判断正误（每题2分，共20分）2单选题（每题1分，共10分）3多选题（每题2分，共20分，多选、错选均不得分，少选得1分）4简答题（前3题6分，第4题7分，共25分）5案例题（本题共25分） 题 号一二三四五总 分核分人应得分2010202525100实得分（注意：请将所有答案写在答题卷上，写在试卷上不得分）161判断正误 1、个人理财主要考虑的是资产的增值，因此，个人理财就是如何进行投资。（ ） X 2、理财规划是技术含量很高的行业，服务态度并不会直接影响理财服务水平。（ ） X 3、将终值转换为现值的过程被称为“折现”。 （ ） 17 4、上海黄金交易所是

11、国内的一级黄金市场。 ( ) 5、黄金具有价值稳定、流动性高的优点，是对付通货膨胀的有效手段。 ( ) 6、风险保留是指自己承担风险可能带来的损失，它是一种自保险。 （ ） 18 7、只有符合一定条件的可保风险才可以运用保险来进行管理。 （ ） 8、最大诚信原则只是对投保方的要求，对保险人无约束力。 （ ） X 9、意外伤害保险具有损害赔偿性和储蓄性的双重性质。 ( ) X 10、投保人只要根据自身和家庭对保障的需求来确定保险种类和保险金额。( ) X19 11、股票是代表股份所有权的股权证书，是代表对一定经济分配请求权的资本证券。 （ ） 12、身份证号码与资金账户号码（股东卡号）一一对应，

12、不允许重复开户。 （ ） X 13、目前，我国的债券市场由银行间债券市场和交易所债券市场组成。 （ ） X20二单选题 1、我们将风险分为人身风险、财产风险和责任风险，是根据_的不同进行区分。 A、承保对象 B、风险损失原因 C、风险损害对象D、风险损失结果 C 2、人的一生很可能会面对一些不期而至的风险，我们称之为_。 A、投机风险B、纯粹风险 C、偶然风险D、意外风险 B21 3、属于反映个人/家庭在某一时点上的财务状况的报表是_。 A、资产负债表B、损益表 C、现金流量表D、利润分配表 A 4、以下关于现值和终值的说法，错误的是_。 A、随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现

13、值增加。 B、期限越长，利率越高，终值就越大。 C、货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高。 D、利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大。 A225、以下投资工具中，不属于固定收益投资工具的是_。A、银行存款B、普通股C、公司债券D、优先股B6、人身保险合同中，投保人以自己的生命或身体为他人利益订立保险合同时，投保人、被保险人和受益人的关系为_。A、投保人是被保险人，也是受益人B、投保人不是被保险人，而受益人是其指定的人C、投保人是被保险人，而受益人是由代理人指定的人D、投保人是被保险人，受益人是其指定的人D 7、股票有多种价值，投资者平时较为关心的是_。A、股权B、面值C、红

14、利D、市值D 23 8、在风险管理手段中，保险属于_手段。 A、风险分散B、风险控制 C、风险回避D、风险转移 D 9、投保人或被保险人对_应当具有法律上承认的经济利益。 A、保险事故B、保险责任 C、保险标的D、保险风险 C24三.多选题 1、影响汇率变化的基本因素有_。 A、经济因素B、政治及新闻舆论因素 C、市场因素 D、央行干预 ABCD 2、属于欧元区的国家有_。 A、荷兰B、瑞典 C、希腊D、西班牙 ACD25三.多选题 3、证券具有流通性，又称为变现性。证券的流通是通过_实现的。 A、继承B、贴现 C、交易D、承兑 BCD 4、证券投资基金按组织形式可分为_。 A、封闭型投资基金

15、 B、契约型投资基金 C、公司型投资基金 D、开放型投资基金 BC 26 5、不在我国家庭财产保险承保范围之内的财产有_。 A、票证 B、食品 C、床上用品D、书籍 ABD 6、证券的票面要素有_。 A、标的物 B、权利 C、义务D、持有人 ABD 7、下面属于商品证券的有_。 A、提货单B、运货单 C、仓库栈单D、存款单 ABC27 8、税务筹划的特点包括_。 A、风险性B、隐藏性C、合法性D、专业性 ACD 9、下列所得应纳入个体工商户生产经营所得交纳个人所得税的有_。 A、专营属于农业税范畴的捕捞业，并已缴纳了农业税的所得 B、个体工商户从事商业、饮食、服务业的收入 C、经有关部门批准，

16、取得执照行医而取得的报酬 D、个体工商户从事手工业的所得 BCD28 10、一般将客户的风险偏好分为保守型、轻度保守型、_。 A、中立型B、均衡型 C、轻度进取型D、进取型 BCD 11、执行理财计划应遵循的原则包括_。 A、准确性B、一致性 C、有效性D、及时性 ACD29四简答题 1. 何谓“货币政策”? 答：货币政策是指中央银行行为实际给定的经济目标，运用各种工具，调节货币给予和利率采取的方针和实施的综合 2. 什么是保单的现金价值？ 保单现金价值又称“解约退还金”或“退保价值”，即当投保人要求解约或退保时，人寿保险公司应该退还投保人的部分责任准备金。30 3.解释结构性存款 结构性存款

17、也可称为收益增值产品（ Yield Enhancement Products），是运用利率、汇率产品与传统的存款业务相结合的一种创新存款。 该产品适合于对收益要求较高，对外汇汇率及利率走势有一定认识，并有能力承担一定风险的客户。31 4。个人在购买个人银行理财产品时应注意哪些问题？ 答：1.注意产品回报的时间，回报率，收益率是否固定 2.了解相关产品及功能，选择适合自己的理财产品 3.关注本金安全，收益限制，理财期限，收益水平，研究所购买产品的优劣势32六案例分析 1、家庭成员基本情况： 黄先生三口之家，目前35岁，。在供电局工作，职业稳定；妻子32岁，有一个儿子6岁。家庭成员身体健康。夫妻每

18、月总收入7000元（税后），年底总奖金（税后）约2.4万元。 2、家庭每月开支如下： 夫妻俩每月日常开支4000元（其中公用生活费：1500元，衣食费：1500元；交通费：300元，孩子花费700元）；房屋为一次性购买，价值50万元，无还贷压力。33 3、家庭财务状况： 现有活期存款1万元，定期存款10万元（按一年期定存3%），债券及基金、股票总金额13万元（按平均收益率7%）。 4、家庭目前及未来保障状况： 本人现有保障：（1）中国人寿简易人身保险每年交240元，（2）另购买中国人寿的鸿寿养老保险每年交1700元，购买到2028年，一次性领取10万元。 34 理财目标： 1. 家庭资产及现金

19、规划 2. 计划2年内购买一辆10万左右的汽车 3. 为儿子准备教育金 4. 全家保险规划 基于以上理财目标，论述黄先生一家应该建立怎样的投资组合方案？35答案：一客户财务状况分析 1.家庭收入情况家庭收入情况 每月收支状况 （单位元）收入 支出 家庭月平均收入 7000 生活开销3000 其它收入 0交通 300 合计 7000孩子花销700支出合计 4000 每月结余 3000362.家庭资产情况家庭资产情况 家庭资产负债状况 （单位元） 家庭资产 家庭负债 储蓄存款 11万 房屋贷款0 理财产品 0 其他贷款0 基金、股票 13 房产 50 合计 74万 负债合计0 家庭资产净值74万3

20、7二客户需求分析 1家庭总资产为74万元，房产50万元，金融资产13万，银行储蓄11万，资产负债率为0%，资产结构较为合理。 2黄先生一家年收入8.4万元，加上年终收入2.4万元，共10.8万元，属于中等收入家庭，正处于家庭成长期的开始阶段，家庭责任重大 3从收入来看，工资收入10.8万元，理财收入储蓄收入3000元，金融理财按7%计算9100元，工资收入占89.9%，占了主导地位；38 4 从支出看，生活费占主要地位，各项费用的数额基本控制在合理的范围内，年度结余占收入的33%左右。 5 现金资产的一半集中于银行存款，资金利用效率不足，理财产品配置单一。收益率不到3%，无法实现资产的保值增值。 6 孩子6岁，教育金应该尽快开始 7 购