绩效管理体系及薪酬体系

1、绩效管理体系绩效管理体系. .2目录目录薪酬体系薪酬体系绩效管理体系绩效管理体系. .3在绩效管理上，在绩效管理上，xx存在的主要问题是绩效指标重点不突出、有效性缺存在的主要问题是绩效指标重点不突出、有效性缺乏，考评频率过高，绩效与薪酬的挂钩不够严密乏，考评频率过高，绩效与薪酬的挂钩不够严密绩效指标绩效指标主要发现主要发现绩效考评绩效考评 重点不突出：重点不突出： 按工作计划全面考评，指标较多，未能聚焦于关键业绩目标 有效性不足有效性不足 目标值偏高，实现困难，激励失效 定性指标、行为指标偏多，打分随意性大 缺乏职位层级和职位特点的针对性 考评频率过高考评频率过高 每月一次考评，费时、效果不佳

2、考评结果考评结果的运用的运用 绩效考评结果未充分应用绩效考评结果未充分应用 薪酬未与业绩挂钩 未根据业绩和能力评估结果，决定人员任免凯捷分析凯捷分析 未充分分析经营目标实现的关键驱动因素并有效地纵横向分解 定性指标缺少客观的评价依据和标准 未能针对职位层级和职位特点设计考评指标 绩效考评未能很好地考虑房地产业务特点 未建立有效的激励体系绩效管理绩效管理. .4针对的问题针对的问题改善指向改善指向1、按月度工作计划全面考核，指标较多，未能聚焦于关键业绩目标；1、分析xx年度经营目标的关键驱动因素，充分考虑组织调整后的部门职责，设计绩效指标体系；2、目标值偏高，实现困难，激励失效；3、定性指标、行

3、为指标偏多，打分随意性大；5、每月一次考评，费时、效果不佳；2、通过基准目标和挑战性目标的设定，兼顾指标的可行性与挑战性；3.1 尽可能量化指标；3.2 将不能量化的部分指标交由被服务者评价,提高评价的准确性；3.3 通过对过程中的标志性里程碑节点和评价标准的设定，提高定性指标评价的准确性；4、与xx研讨、调整考核频率；绩效管理改善指向绩效管理改善指向6、薪酬未与业绩挂钩；5、建立基于业绩的绩效工资和关键员工长期激励分配制度；7、未根据业绩和能力评估结果，决定人员任免；6、设计基于能力和业绩的员工任免制度绩效管理绩效管理. .5绩效管理步骤第一步，制定绩效指标绩效管理步骤第一步，制定绩效指标考

4、核激励制定绩效指标关键活动关键活动主要成果主要成果 找出目标实现的关键驱动因素，形成一套考核指标体系 确定指标结构及权重 制定衡量标准 考核指标体系 采集考核数据 计算考核得分 激励 绩效考核结果 激励方案. .6关键业绩指标关键业绩指标关键业绩指标是关键业绩指标是.关键业绩指标能关键业绩指标能. 对公司战略目标、年度目标的分解，并随公司战略的演化而被修正 分定量指标和定性指标两大部分。其中定量指标部分包括效益指标和营运指标。定性指标包括与业务发展战略相一致的工作目标等 对关键重点经营行动的反映，而不是对所有操作的反映 由高层领导决定并被考核者认同的 使高层领导清晰了解对公司价值最关键的经营操

5、作的情况 使经营管理者集中精力于对业绩有最大驱动力的经营方面 使管理者能及时诊断经营中的问题并采取行动 有力推动公司战略的执行 为业绩管理和上下级的交流沟通提供一个客观基础. .7xx集团的关键业绩指标从以下四个方面考虑集团的关键业绩指标从以下四个方面考虑财务指标财务指标客户指标客户指标员工培养员工培养指标指标营运指标营运指标 定量指标 定量指标 定性指标 定量指标 定量指标 利润 收入 净现金流计划达成率 成本费用控制 体现公司价值创造的直接财务指标 实现公司价值增长的重要营运结果与关键驱动因素 建设能力平台确保战略及年度经营目标的实现 当期应完成的重点工作 外部客户满意度：强化客户服务意识

6、，提高客户服务质量 内部客户满意度：提高部门服务质量、加强部门协调的评议指标 员工培养指标 项目进度计划完成率 出租率 品牌建设 标准化建设实施进度 客户满意度、客户投诉次数 内部服务承诺履行率 员工培养计划达成率描描 述述例例指标类型指标类型用价值树分解得出. .8通过价值树明确通过价值树明确xx价值实现体系价值实现体系增加增加xx集集团价值团价值业务增长业务增长净资产回报率净资产回报率利润净资产税前利润税金及其附加下属公司税前利润总部管理费用长信购物中心商务发展天骄物业财务费用城建中城联. .9找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节

7、及相应的关键举措集团层面集团层面关键举措关键举措绩效指标绩效指标1.3总部预算费用控制率1.4合理规划融资结构，控制融资成本1.5加快资金周转速度1.4融资成本控制率1.5存量资产周转率1.3严格控制总部管理费用开支1.6税务筹划1.6税赋成本集团层面1.2子公司/控股公司利润增长拓宽融资渠道,支撑业务增长 1.增加利润，提高资金利用效率，增加利润，提高资金利用效率，提升净资产回报率提升净资产回报率1-A利润利润 1-B净现金流计划达成率净现金流计划达成率净资产回报率下属公司税前利润管理费用财务费用税金及附加1.2详见各子公司/控股公司指标 融资计划达成率. .10将关键驱动因素和指标按照部门

8、职责和职位职责分解到集团决策层和将关键驱动因素和指标按照部门职责和职位职责分解到集团决策层和各大职能中心各大职能中心价值实价值实现的关现的关键环节键环节关键驱动因素关键驱动因素指标指标负责人负责人总裁管理副总裁研发副总裁营运副总裁营销客服副总裁财务副总裁研发策划中心项目营运中心客户中心行政中心财务中心人力资源中心业绩增业绩增长长增加利润利润增加经营净现金流净现金流计划达成率促进下促进下属公司属公司业绩增业绩增长长拓宽融资渠道,支撑业务增长融资计划达成率构建集团核心竞争力重点工作目标（详见后）控制总控制总部管理部管理费用费用严格控制总部管理费用开支总部预算费用控制率控制财控制财务费用务费用合理规

9、划融资结构，控制融资成本融资成本控制率加快资金周转速度存量资产周转率控制税控制税务成本务成本合理进行税务筹划税务成本员工培养员工培养员工培养计划达成率. .11集团层面重点工作目标及分解集团层面重点工作目标及分解(1/2)体系体系重点工作重点工作负责人负责人总裁管理副总裁研发副总裁营运副总裁营销服务副总裁财务副总裁研发策划中心项目营运中心客户中心行政中心财务中心人力资源中心战略管战略管理理集团战略规划、业务战略制订及战略计划管理品牌建品牌建设设 品牌战略制订、品牌体系构建VI标准制定及实施标准化标准化建设建设产品标准化建设工程管理标准化建设客户服务标准制定模式研模式研究究住宅和商业房地产模式研

10、究创新房地产开发模式研究成本管成本管理体系理体系建设建设成本管理体系建设材料、设备信息系统建设 战略合战略合作伙伴作伙伴关系建关系建设设集团战略联盟关系建设重点供应商的战略伙伴关系建设媒介的战略伙伴关系建设建筑设计院的战略伙伴关系建设供讨论供讨论战略联盟关系指集团与政府、合作企业、大客户、基金等外部重要战略伙伴的关系. .12集团层面重点工作目标及分解集团层面重点工作目标及分解(2/2)体系体系重点工作重点工作负责人负责人总裁管理副总裁研发副总裁营运副总裁营销服务副总裁财务副总裁研发策划中心项目营运中心客户中心行政中心财务中心人力资源中心建立客户服建立客户服务体系务体系 客户数据库和分析系统建

11、设建立并实施客户服务流程及规范建立和完善建立和完善投融资和财投融资和财务管理体系务管理体系 建立与外部资本市场对接的体制和模式健全规范集团财务分析系统和管控体系推行全面预算管理体系完善人力资完善人力资源管理体系源管理体系集团薪酬体系调整完善绩效管理体系调整完善推动继任者计划规范管理制规范管理制度和流程度和流程规范集团管理制度规范集团流程加强企业文加强企业文化建设化建设培育xx文化信息系统建信息系统建设设集团信息系统建设、升级、完善内控体系建内控体系建设设内控体系制度流程建设供讨论供讨论. .13xx集团部门绩效指标集团总裁集团部门绩效指标集团总裁权重权重集团利润指标30%30%净资产回报率15

12、%15%净现金流计划达成率10%10%重点工作目标25%25%客户重复贡献率10%10%员工培养10%10%一季度四季度12345678推动继任者计划品牌战略制订、品牌体系构建集团战略联盟关系建设建立与外部资本市场对接的体制和模式推行全面预算管理体系阶段目标二季度三季度指标财务半年度年度重庆协信集团总裁2005年度目标契约书营运目标目标加强企业文化建设 培育协信文化客户员工权重重点工作目标集团战略规划、业务战略制订及战略计划管理. .14xx集团绩效指标集团管理副总裁集团绩效指标集团管理副总裁权重权重集团利润指标20%20%净资产回报率10%10%净现金流计划达成率10%10%重点工作目标40

13、%40%客户重复贡献率10%10%员工培养10%10%一季度四季度123456789内控体系制度流程建设客户员工集团信息系统建设、升级、完善加强企业文化建设 培育协信文化重庆协信集团管理副总裁2005年度目标契约书营运目标目标指标财务半年度年度阶段目标二季度三季度权重重点工作目标集团战略规划、业务战略制订及战略计划管理品牌战略制订、品牌体系构建集团战略联盟关系建设集团薪酬、绩效管理体系调整完善推动继任者计划规范集团管理制度和流程. .15xx集团绩效指标研发副总裁集团绩效指标研发副总裁权重权重集团利润指标20%20%净资产回报率15%15%净现金流计划达成率10%10%重点工作目标35%35%

14、客户重复贡献率10%10%员工培养10%10%一季度四季度12345678重点工作目标集团战略规划、业务战略制订及战略计划管理产品标准化建设住宅和商业房地产模式研究创新房地产开发模式研究集团战略联盟关系建设建筑设计院的战略伙伴关系建设建立与外部资本市场对接的体制和模式半年度年度阶段目标二季度三季度财务重庆协信集团研发副总裁2005年度目标契约书营运目标目标指标客户员工权重. .16xx集团绩效指标财务副总裁集团绩效指标财务副总裁权重权重集团利润指标15%15%净资产回报率15%15%净现金流计划达成率10%10%融资计划达成率20%20%融资成本控制率10%10%重点工作目标20%20%员工培

15、养10%10%一季度四季度12345678员工建立与外部资本市场对接的体制和模式重庆协信集团财务副总裁2005年度目标契约书目标目标营运半年度年度指标财务阶段目标二季度三季度权重重点工作目标健全规范集团财务分析系统和管控体系推行全面预算管理体系集团战略联盟关系建设(与外部基金)集团战略规划、业务战略制订及战略计划管理. .17xx集团绩效指标营运副总裁集团绩效指标营运副总裁权重权重集团利润指标20%20%净资产回报率 10%10%净现金流计划达成率10%10%目标成本综合达成率20%20%重点工作目标20%20%客户重复贡献率10%10%员工培养10%10%一季度四季度12345678建立与外

16、部资本市场对接的体制和模式客户员工阶段目标重庆协信集团营运副总裁2005年度目标契约书营运目标目标半年度年度指标财务二季度三季度权重重点工作目标集团战略规划、业务战略制订及战略计划管理工程管理标准化建设房地产开发模式研究(运营模式)成本管理体系建设材料、设备信息系统建设重点供应商的战略伙伴关系建设. .18xx集团绩效指标营销客服副总裁集团绩效指标营销客服副总裁权重权重集团利润指标20%20%净资产回报率10%10%净现金流计划达成率10%10%销售收入20%20%重点工作目标20%20%客户重复贡献率10%10%员工培养10%10%一季度四季度123456789媒介的战略伙伴关系建设客户员工

17、重点工作目标品牌战略制订、品牌体系构建集团战略联盟关系建设品牌推广VI标准制定及实施客户服务标准制定客户数据库和分析系统建设重庆协信集团营销客服副总裁2005年度目标契约书目标营运财务目标半年度年度指标集团战略规划、业务战略制订及战略计划管理权重阶段目标二季度三季度房地产开发模式研究（营销客服模式）. .19xx集团绩效指标研发筹划中心总监集团绩效指标研发筹划中心总监权重权重集团利润指标20%20%部门预算费用控制率10%10%研发计划达成率20%20%重点工作目标30%30%客户重复贡献率10%10%员工培养10%10%一季度四季度12345678权重重点工作目标住宅和商业房地产模式研究创新

18、房地产开发模式研究集团业务战略制订阶段目标二季度三季度项目拓展产品标准化建设建筑设计院的战略伙伴关系建设半年度年度指标财务重庆协信集团研发策划中心总监2005年度目标契约书营运目标目标客户员工. .20 xx集团绩效指标工程营运中心总监集团绩效指标工程营运中心总监权重权重集团利润指标15%15%部门预算费用控制率10%10%项目进度综合达成率15%15%项目目标成本综合控制率10%10%项目质量综合达标率5%5%项目重大安全事故发生次数5%5%重点工作目标20%20%客户重复贡献率10%10%员工培养10%10%一季度四季度12345678建筑设计院的战略伙伴关系建设客户员工重庆协信集团项目营

19、运中心总监2005年度目标契约书营运目标目标半年度年度指标财务阶段目标二季度三季度权重重点工作目标工程管理标准化建设房地产开发模式研究(运营模式)成本管理体系建设材料、设备信息系统建设重点供应商的战略伙伴关系建设建立与外部资本市场对接的体制和模式. .21xx集团绩效指标客户中心总监集团绩效指标客户中心总监权重权重集团利润指标15%15%部门预算费用控制率10%10%销售收入指标15%15%重点工作目标30%30%客户重复贡献率20%20%员工培养10%10%一季度四季度12345678权重重点工作目标品牌战略制订、品牌体系构建品牌推广VI标准制定及实施客户服务标准制定客户数据库和分析系统建设

20、集团战略联盟关系建设媒介的战略伙伴关系建设阶段目标二季度三季度半年度年度指标财务重庆协信集团客户中心总监2005年度目标契约书营运目标目标客户员工. .22xx集团绩效指标行政中心总监集团绩效指标行政中心总监权重权重集团利润指标10%10%部门预算费用控制率10%10%重点工作目标40%40%服务承诺履行率30%30%员工培养10%10%一季度四季度123456789ISO9000体系建设阶段目标二季度三季度财务集团战略规划、业务战略制订及战略计划管理重点工作目标客户半年度年度指标重庆协信集团行政中心总监2005年度目标契约书营运目标目标权重品牌战略制订、品牌体系构建内控体系制度流程建设员工集

21、团战略联盟关系建设重点供应商的战略伙伴关系建设规范集团管理制度和流程加强企业文化建设，培育协信文化集团信息系统建设、升级、完善. .23xx集团绩效指标财务中心总监集团绩效指标财务中心总监权重权重集团利润指标10%10%部门预算费用控制率10%10%融资计划达成率20%20%融资成本控制率10%10%税务成本10%10%重点工作目标20%20%服务承诺履行率10%10%员工培养10%10%一季度四季度12345678推行全面预算管理体系成本管理体系建设集团战略联盟关系建设阶段目标二季度三季度半年度年度指标财务重庆协信集团财务中心总监2005年度目标契约书营运目标目标员工客户权重重点工作目标建立

22、与外部资本市场对接的体制和模式健全规范集团财务分析系统和管控体系. .24xx集团绩效指标人力资源中心总监集团绩效指标人力资源中心总监权重权重集团利润指标10%10%部门预算费用控制率10%10%重点工作目标40%40%服务承诺履行率30%30%员工培养10%10%一季度四季度12345678权重重庆协信集团人力资源中心总监2005年度目标契约书营运目标目标指标财务半年度年度阶段目标二季度三季度集团薪酬体系调整完善绩效管理体系调整完善推动继任者计划加强企业文化建设，培育协信文化培育协信文化人力资源信息化系统建设重点工作目标员工客户. .25税前利润销售收入毛利率营销费用管理费用财务费用售价单位

23、成本关键举措关键举措绩效指标绩效指标1.增加利润，有效管理经营现金流增加利润，有效管理经营现金流1 .1 提高销售收入提高销售收入1 .1 销售收入销售收入1.3 严格控制项目开发成本严格控制项目开发成本1.3 目标成本控制率目标成本控制率1.4 严格控制营销、管理费严格控制营销、管理费用用1.4 预算费用控制率预算费用控制率A 开工量A 完工量B 项目进度计划达成率A客户满意度B客户投诉次数1 .2产品定位准确，适销、利高产品定位准确，适销、利高1.2-A产品毛利率产品毛利率1.2-B研发计划完成率研发计划完成率1.5 加快资金流转速度加快资金流转速度找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节

24、及相应的关键举措找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措商业房地产开发业务商业房地产开发业务商业房地产开发业务注：完工量指工程进度已达到国家有关政策规定可以开始销售的要求 此处的部分绩效指标应由集团相关职能中心与下属公司共同承担，具体见后指标分解1-A 净资产回报率净资产回报率1-B 利润利润1-C 净现金流流入净现金流流入/流出流出. .26将商业房地产开发业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中将商业房地产开发业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子公司总经理及各个部门心、子公司总经理及各个部门1/2价值实现的关价值实现的关键环节键环节关键驱动因素关键驱动因素

25、指标指标集团集团城建城建研发策划中心项目营运中心总经理财务部研发设计部报建总工办成本控制部行政人事部营销服务部项目部提高净资产回报率，增加股东价值提高净资产回报率，增加股东价值净资产回报率业绩增长业绩增长增加利润税前利润有效管理经营现金流净现金流流入净现金流流出提高销售收入提高销售收入提高销售收入新增房地产销售收入存量房地产销售收入提高开发规模开工量提高完工量完工量项目进度计划达成率产品定位准确、适销、利高产品毛利率研发计划达成率优质的客户服务客户满意度客户投诉次数. .27将商业房地产开发业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中将商业房地产开发业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中

26、心、子公司总经理及各个部门心、子公司总经理及各个部门(2/2)价值实现的关价值实现的关键环节键环节关键驱动因素关键驱动因素指标指标集团集团城建城建研发策划中心项目营运中心总经理财务部研发设计部报建总工办成本控制部行政人事部营销服务部项目部控制开发成本控制开发成本严格控制项目开发成本目标成本控制率严格控制费用严格控制费用控制销售费用费用预算控制率控制管理费用加快资金周转加快资金周转速度速度减少存量资产商铺/楼盘销售率快速回款回款率员工培养员工培养员工培养计划完成率. .28xx子公司总经理绩效指标城建子公司总经理绩效指标城建注：年度满意度指标将涵盖半年度的客户投诉次数指标权重权重税前利润20%净

27、资产回报率10%销售收入35%15%现金流流入10%5%现金流流出5%5%开工量5%5%完工量10%5%项目成本控制率10%5%重点工作目标评价15%10%客户满意度10%客户投诉次数10%员工培养10%一季度四季度123456员工客户营运重庆协信集团城建公司总经理2005年度目标契约书目标目标半年度年度指标财务权重重点工作目标阶段目标二季度三季度. .29税前利润销售收入毛利率营销费用管理费用财务费用售价单位成本关键举措关键举措绩效指标绩效指标1.增加利润，有效管理经营现金流增加利润，有效管理经营现金流1 .1 提高销售收入提高销售收入1 .1 销售收入销售收入1.3 严格控制项目开发成本严

28、格控制项目开发成本1.3 目标成本控制率目标成本控制率1.4 严格控制营销、管理费严格控制营销、管理费用用1.4 预算费用控制率预算费用控制率1 .2产品定位准确，适销、利高产品定位准确，适销、利高1.2-A产品毛利率产品毛利率1.2-B研发计划完成率研发计划完成率1.5 加快资金流转速度加快资金流转速度找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措住宅房地产业务住宅房地产业务住宅房地产业务注：完工量指工程进度已达到国家有关政策规定可以开始销售的要求 此处的部分绩效指标应由集团相关职能中心与下属公司共同承担，具体见后指标分解1-

29、A 净资产回报率净资产回报率1-B 利润利润1-C 净现金流流入净现金流流入/流出流出A 开工量A 完工量B 项目进度计划达成率A客户满意度B客户投诉次数. .30将住宅房地产开发业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中将住宅房地产开发业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子公司总经理及各个部门心、子公司总经理及各个部门 1/2价值实现的关键价值实现的关键环节环节关键驱动因素关键驱动因素指标指标集团集团长信长信研发策划中心项目营运中心总经理财务部研发部设计部工程部行政人事部营销服务部项目部提高净资产回报率，增加股东价值提高净资产回报率，增加股东价值净资产回报率业绩增长业绩增长增加

30、利润税前利润有效管理经营现金流净现金流流入净现金流流出提高销售收入提高销售收入提高销售收入销售收入扩大开发规模开工量提高完工量完工量项目进度计划达成率产品定位准确、适销、利高产品毛利率研发计划完成率优质的客户服务客户满意度客户投诉次数. .31将住宅房地产开发业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中将住宅房地产开发业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子公司总经理及各个部门心、子公司总经理及各个部门 2/2价值实现的关键价值实现的关键环节环节关键驱动因素关键驱动因素指标指标集团集团长信长信研发策划中心项目营运中心总经理财务部研发部设计部工程部行政人事部营销服务部项目部控制开发成本

31、控制开发成本严格控制项目开发成本目标成本控制率严格控制费用严格控制费用控制销售费用费用预算控制率控制管理费用加快资金流转速加快资金流转速度度减少存量资产楼盘销售率快速回款回款率员工培养员工培养员工培养计划完成率. .32xx子公司总经理绩效指标长信子公司总经理绩效指标长信注：年度满意度指标将涵盖半年度的客户投诉次数指标权重权重税前利润20%净资产回报率10%销售收入35%15%现金流流入10%5%现金流流出5%5%开工量5%5%完工量10%5%项目成本控制率10%5%重点工作目标评价15%10%客户满意度10%客户投诉次数10%员工培养10%一季度四季度123456权重重点工作目标阶段目标二季

32、度三季度指标财务半年度年度重庆协信集团长信公司总经理2005年度目标契约书目标目标员工客户营运. .33找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措购物中心购物中心税前利润出租价格经营收入经营成本费用管理费用财务费用关键举措关键举措绩效指标绩效指标- A 毛利率 - B 研发计划达成率回款率出租率1.1 提高经营收入提高经营收入1.1 经营收入经营收入1.2 严格控制经营成本严格控制经营成本1.2 经营成本控制率经营成本控制率1.3 严格控制费用严格控制费用1.3 预算费用控制率预算费用控制率（集团统一投融资，财务费用由集团分

33、摊到下属公司，指标在集团考评）注：营运成本主要包括营销推广及招商相关费用此处的部分绩效指标应由集团相关职能中心与下属公司共同承担，具体见后指标分解购物中心1.增加利润，有效管理经营现金流增加利润，有效管理经营现金流建立客户体系，发展战略伙伴关系- A 商铺出租率- B 地产价值提升率- A 客户满意度- B 客户投诉次数1-A 净资产回报率净资产回报率1-B 利润利润1-C净现金流流入净现金流流入/流出流出. .34将购物中心业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子将购物中心业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子公司总经理及下属部门公司总经理及下属部门价值实现的关键价值实

34、现的关键环节环节关键驱动因素关键驱动因素指标指标集集团团购物中心购物中心研发策划中心总经理财务部招商部营运部行政人事部项目部提高净资产回报率，增加股东价值提高净资产回报率，增加股东价值净资产回报率业绩增长业绩增长增加利润经营利润有效管理经营现金流净现金流流入净现金流流出增加利润增加利润提高经营收入提高经营收入提高经营收入经营收入规范的营运管理商铺出租率地产价值提升率合理的商业规划，准确的经营定位毛利率研发计划达成率建立客户体系，发展战略伙伴关系招商计划达成率以优质服务促进招商营运客户满意度客户投诉次数快速回款，保证现金流回款率控制成本控制成本控制经营成本经营成本控制率严格控制费用严格控制费用费

35、用预算控制率员工培养员工培养员工培养计划完成率. .35xx子公司总经理绩效指标购物中心子公司总经理绩效指标购物中心注：年度满意度指标将涵盖半年度的客户投诉次数指标权重权重税前利润15%净资产回报率10%经营收入35%15%现金流流入15%5%现金流流出5%5%出租率10%10%地产价值提升率5%5%经营成本控制率10%5%重点工作目标10%10%客户满意度10%客户投诉次数10%员工培养10%一季度四季度123456重庆协信集团购物中心公司总经理2005年度目标契约书营运目标客户半年度年度指标目标财务权重重点工作目标阶段目标二季度三季度员工. .36找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及

36、相应的关键举措找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措商务开展商务开展税前利润经营成本费用管理费用财务费用关键举措关键举措绩效指标绩效指标1.1. 2-A 客户满意度1.1. 2-B 客户投诉次数 回款率1.2 严格控制经营成本严格控制经营成本1.2 经营成本控制率经营成本控制率1.3 严格控制费用严格控制费用1.3 预算费用控制率预算费用控制率（集团统一投融资，财务费用由集团分摊到下属公司，指标在集团考评）注：此处的部分绩效指标应由集团相关职能中心与下属公司共同承担，具体见后指标分解商务发展经营收入出租率1 .1 提高经营收入提高经营收入1.1 提高经营收入提高经营收入1.增

37、加利润，有效管理经营现金流增加利润，有效管理经营现金流1-A 净资产回报率净资产回报率1-B 利润利润1-C 净现金流流入净现金流流入/流出流出. .37将商务开展业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子将商务开展业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子公司总经理及各个部门公司总经理及各个部门 价值实现的关键环节价值实现的关键环节关键驱动因素关键驱动因素指标指标商务发展商务发展总经理财务部管理部营运部行政人事部提高净资产回报率，增加股东价值提高净资产回报率，增加股东价值净资产回报率业绩增长业绩增长增加利润税前利润有效管理经营现金流净现金流流入 净现金流流出 提高经营收入提高

38、经营收入提高经营收入经营收入提高出租率商铺出租率以优质的客户服务促进招商客户满意度客户投诉次数快速回款，保证现金流回款率控制成本控制成本控制经营成本经营成本控制率严格控制费用严格控制费用控制管理费用费用预算控制率员工培养员工培养员工培养计划完成率. .38xx子公司总经理绩效指标商务开展子公司总经理绩效指标商务开展注：年度满意度指标将涵盖半年度的客户投诉次数指标权重权重税前利润20%净资产回报率10%经营收入40%15%现金流流入15%5%现金流流出5%5%出租率10%5%经营成本控制率10%10%重点工作目标10%10%客户满意度10%客户投诉次数10%员工培养10%一季度四季度123456

39、客户重点工作目标阶段目标二季度三季度员工权重半年度年度指标目标财务重庆协信集团商务发展公司总经理2005年度目标契约书营运目标. .39物管成本找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措找出集团与各个业务板块的价值实现关键环节及相应的关键举措物业管理物业管理税前利润经营收入经营成本费用营运成本管理费用财务费用关键举措关键举措绩效指标绩效指标回款率1.1提高营业收入提高营业收入1.1 营业收入营业收入1.2 严格控制经营成本严格控制经营成本1.2 经营成本控制率经营成本控制率1.3 严格控制费用严格控制费用1.3 预算费用控制率预算费用控制率（集团统一投融资，财务费用由集团分摊到下

40、属公司，指标在集团考评）注：此处的部分绩效指标应由集团相关职能中心与下属公司共同承担，具体见后指标分解物业管理1.增加利润，有效管理经营现金流增加利润，有效管理经营现金流1-A 净资产回报率净资产回报率1-B 利润利润1-C净现金流流入净现金流流入/流出流出. .40将物管业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子公司将物管业务的关键驱动因素和指标分解到集团各大职能中心、子公司总经理及各个部门总经理及各个部门 价值实现的关键环节价值实现的关键环节关键驱动因素关键驱动因素指标指标天骄物业天骄物业总经理财务部管理部营运部行政人事部物管处提高净资产回报率，增加股东价值提高净资产回报率，增加股

41、东价值净资产回报率业绩增长业绩增长增加经营利润税前利润有效管理经营现金流净现金流流入净现金流出提高经营收入提高经营收入提高经营收入经营收入优质的客户服务客户满意度客户投诉次数控制成本控制成本控制物业管理成本物管成本控制率控制营运成本营运成本控制率严格控制费用严格控制费用控制管理费用预算费用控制率员工培养员工培养员工培养计划完成率. .41xx子公司总经理绩效指标物业管理子公司总经理绩效指标物业管理注：年度满意度指标将涵盖半年度的客户投诉次数指标权重权重税前利润10%经营收入20%20%现金流流入15%5%现金流流出5%5%物管/运营成本控制率10%10%重点工作目标20%10%客户满意度30%

42、客户投诉次数30%员工培养10%一季度四季度123456客户重庆协信集团天骄物业公司总经理2005年度目标契约书目标年度指标目标财务半年度重点工作目标阶段目标二季度三季度员工权重. .42指标名称指标名称目的目的算式算式数据采集数据采集/考核考核部门部门备注备注净资产收益率评价股东投资的获利能力收益率净利润/净资产*100%财务中心集团层面是集团净利润，子公司是税前利润利润测定年度经营净收益达成率=实际利润/计划利润*100%财务中心、子公司财务部建议利润按权责发生制计算,匹配成本销售收入&经营收入过程性指标，测定阶段性经营收入达成率=实际收入/计划收入*100%财务中心、子公司财务部

43、建议收入按权责发生制计算现金流流入评价经营现金流的管理能力达成率实际净现金流入额/计划净现金流流入额*100%财务中心、子公司财务部按收现实付制计算现金流流出达成率计划净现金流流出额/实际净现金流出额*100%财务中心、子公司财务部按收现实付制计算融资计划达成率多方面融资支撑业务增长的能力，强调过程性中的匹配达成率实际融资完成情况/融资计划*100%财务中心控制计划中的关键节点融资成本达成率合理规划融资结构，控制融资成本达成率计划融资成本/实际融资成本*100%财务中心计划融资成本可以行业平均融资成本为基础税赋成本率合理规划税赋，降低税赋成本税赋成本率税赋/销售收入*100%达成率 目标税赋成

44、本/实际税赋成本率率财务中心存量资产周转率盘活存量资产，提高资产质量，周转率销售收入/存量资产*100%财务中心地产价值提升率评价商业地产的运营能力提升率本年度地均租金水平/上年度地均租金水平*100%财务中心、购物中心财务部量化绩效指标计算方法及数据采集量化绩效指标计算方法及数据采集(1/3). .43指标名称指标名称目的目的算式算式数据采集数据采集/考核考核部门部门备注备注开发量评价公司实际开发规模达成率实际开发量/规划开发量*100%项目运营中心完工量评价公司开发进度完成情况达成率实际完工量/规划完工量*100%项目运营中心完工量指工程进度已达到国家有关政策规定可以开始销售的数量项目进度

45、计划达成率评价单项目进度管理能力，按时、保质、保量提供产品达成率实际项目进度/计划进度*100%项目运营中心以项目执行计划书为准项目进度计划综合达成率评价多项目进度综合管理能力项目运营中心Pn是各项目的项目进度计划达成率得分项目目标成本达成率严格控制项目开发成本达成率实际开发成本/目标开发成本项目运营中心目标成本是项目执行计划书规定的目标成本项目目标成本综合达成率评价多项目的综合成本控制能力项目运营中心Cn是各项目的目标成本达成率得分研发计划达成率评价研发计划的执行情况和研究质量达成率实际研发完成数/计划研发完成数研发策划中心以决策委员会通过作为成功标志费用预算控制率严格控制各项管理费用控制率

46、=费用预算总额/实际费用总额*100%财务中心、子公司财务部以计划预算为基础经营成本控制率严格控制经营成本控制率计划经营成本/实际经营成本总额*100%子公司财务部以计划预算为基础量化绩效指标计算方法及数据采集量化绩效指标计算方法及数据采集(2/3) i=1n(P1+P2+.+Pn)N i=1n(C1+C2+.+Cn)N. .44量化绩效指标计算方法及数据采集量化绩效指标计算方法及数据采集(3/3)指标名称指标名称目的目的算式算式数据采集数据采集/考核考核部门部门备注备注客户满意度评价外部客户对公司产品及服务的满意程度按评分表打分（5分制）客户中心年度满意度指标将涵盖半年度的客户投诉次数指标客

47、户重复贡献率评价管户对公司的忠诚度，是评价客户服务质量的终极指标重复贡献率=(全年重复购买、出租客户数量+客户推荐购买、出租数量)/全年销售（出租）客户数量达成率=实际重复贡献率/目标重复贡献率*100%客户中心客户投诉次数评价外部客户对公司客户服务的满 意程度重大投诉问题扣_分，一般投诉问题扣_分客户中心、天骄物管半年度一次安全事故次数提高施工安全，防范事帮发生重大质量安全事故扣_分，一般质量安全事故扣扣_分项目运营中心质量达标率提高施工质量，提供高质量的产品实际合格率验收合格次数/验收次数*100%达标率=实际合格率/目标合格率*100%项目运营中心质量水平以国家评价标准为准商铺/楼盘销售率加快产品周转速度，减少资金占用销售率=销售量/完工量*100%达成率实际销售率/计划销售率*100%项目运营中心、子公司营销服务部完工量指工程进度已达到国家有关政策规定可以开始销售的要求毛利率评价产品的赢利能力毛利率销售毛利/销售收入财务中心、各子公司财务部服务承诺履行率评价公司职能中心对其它部门的服务、支持质量按评分表打分（5分制）集团各部门. .45第二步，绩效考核第二步，绩效考核绩效考核制定绩效指标关键活动关键活动主要成果主要成果 找出目标实