增值税专用发票认证

1、增值税发票查询平台增值税发票查询平台取消认证培训海沧国税 蔡小青CONTENTS目目 录录查询功能查询功能常见问题及解答常见问题及解答概述概述系统登录系统登录发票勾选发票勾选运维渠道运维渠道 纳税信用A级增值税一般纳税人（2016年3月1日起） 纳税信用B级增值税一般纳税人（2016年5月1日起） 2016年5月1日新纳入营改增试点的增值税一般纳税人 （2016年5月至7月期间不需 进行增值税发票认证 ，2016年8月起按照纳税信用级别分别适用发票认证的有关规定） 即8月起，纳税信用A级和B级的新纳入营改增试点增值税一般纳税人可以不进行扫描认证，登录厦门市增值税发票查询平台，查询、选择、确认用

2、于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息；纳税信用A级和B级之外的增值税一般纳税人按照原发票认证规定，通过扫描认证抵扣进项税额。 取消增值税发票认证是指纳税人取得销售方使用增值税发票系统升级版开具的增值税发票可以不再通过国税柜台、自助办税终端和网上认证系统进行扫描认证，而是通过登录厦门市增值税发票查询平台，查询、选择、确认用于申报抵扣或者出口退税的增值税发票信息。4.取消认证后，申报方法是否有变化？取消认证后，申报方法是否有变化？纳税人填报增值税纳税申报表的方法保持不变，即当期申报抵扣的增值税发票数据，仍填报在增值税纳税申报表附列资料（二）第2栏“其中：本期认证相符且本期申报抵扣”的对应栏次中。

3、5.取消认证后还可扫描认证发票吗？取消认证后还可扫描认证发票吗？纳税人取得增值税发票，通过增值税发票查询平台未查询到对应发票信息的，仍可进行扫描认证。 3.哪些发票可以取消认证？哪些发票可以取消认证？增值税专用发票货物运输业增值税专用发票机动车销售统一发票 操作概述操作概述登录增值税发票查询平台系统https:/fpdk.xm-n- 注意：注意：浏览器栏中需有https的前缀2. 查询可抵扣增值税进项发票清单信息3. 勾选次月征收期内用于申报抵扣（或退税）的增值税进项发票清单信息4. 确认当月已勾选的用于申报抵扣（或退税）的增值税进项发票清单信息。1. （温馨提醒：每个月只能确认一次，一旦确认

4、成功，则视为当月的最终勾选结果，不再允许撤销或补充勾选发票，相关勾选保存和批量勾选操作功能按钮将自动锁定和屏蔽，相关功能需在次月1日方可再次使用。）系统登录系统登录1.首次系统登录首次系统登录在电脑上连接好金税盘或税控盘，以管理员身份打开IE浏览器（建议IE8以上的浏览器体验更佳）输入增值税查询平台的网址https:/fpdk.xm-n- 注意：注意：浏览器栏中应包括https的前缀2. 首次登录系统可能会出现如下提示警告，需要点击 “继续浏览此网站”的链接。 此时浏览器可以正确显示出增值税发票查询平台的登录页面，然后点击“请下载驱动程序和安全控件”的链接。4.根据服务商是否安装了开票软件，选

5、择下载相关的驱动程序文件，将driver_开头的.rar压缩包下载至本地硬盘。5.根证书安装 国家税务总局税务数字证书的根证书，是由国家税务总局核准的税务证书，为了确保纳税人发票信息的数据安全，建议在登录系统前完成根证书的初始化安装。安装本证书及相关操作不会对用户的计算机构成危害，如不安装本证书，则在使用本系统时，会出现警告信息，影响系统的正常使用。(1)使用winrar等解压缩软件解压driver_xxx.rar ，解压后可得到01.taxca.p7b证书文件。(2)先断开金税盘、税控盘与电脑的连接，然后鼠标右键选择解压后得到的根证书文件文件（01.taxca.p7b），然后选择“安装证书”

6、，如下图所示：(3)在弹出的证书导入向导中，点击“下一步”（4）选择“将所有的证书放入下列存储”，然后点击“浏览”，如下图所示(5)在“选择证书存储”对话框中选择“受信任的根证书颁发机构”，点击确定：(6)此时返回到证书导入向导页面，证书存储显示为“受信任的根证书颁发机构”，然后点击“下一步”(7)在证书导入向导页面，点击“完成”。(8) 此时会依次弹出2个安全警告提示，均选择点击“是”，如下图所示 (9)此时，与根证书安装有关的所有操作都已完成，系统已成功将根证书加入“受信任的根证书颁发机构”，最后点击“确定”即可(10)完成上述步骤后，重新以管理员身份打开微软IE浏览器访问本应用系统的网址

7、，如果可以直接出现系统登录页面即表示成功安装了根证书l将下载的driver_xxx.rar文件进行解压缩，使用鼠标双击02.base_driver.exe完成基础驱动及控件程序的安装（安装过程中均按缺省的操作步骤点击安装、下一步和完成按钮即可）；l注：如电脑安装有安全防护软件，则可能在安装过程中会弹出拦截安装操作的窗口，此时请选择允许本次操作即可。首次登录成功后，系统将自动跳转至【平台信息设置】页面，企业可设置专属于本平台的密码并填写办税人员信息。企业用户可通过设置平台密码保证企业相关人员进入本平台的安全性。业务人员进入平台时，除了需持有金税盘或税控盘的证书密码外，还需要掌握平台密码，校验通过

8、才能进入本平台操作。设置平台密码后，当用户再次登录时，输入“证书密码”并点击“登录”后，系统会提示“请输入平台密码”（如下图所示），再输入“平台密码”即可成功进入系统。以后若需要设置或修改平台密码，可在【企业信息维护】-【平台密码设置】中操作。若平台密码错误次数超过十次，或忘记密码，请联系主管税务机关解锁重置或明天再试。2.日常系统登录日常系统登录在电脑上连接好金税盘或税控盘，然后以管理员身份使用IE浏览器（建议IE8以上的浏览器体验更佳）打开https:/fpdk.xm-n- 注意：注意：浏览器栏中应包括https的前缀输入金税盘或税控盘的证书密码后点击“登录”按钮即可。注：每次使用本系统时

9、均需确保用于识别用户身份的金税盘或税控盘处于连接状态，且必须以管理员身份打开IE浏览器，否则登录系统时可能会出现如下提示：3、如果税控盘的口令输入错误，则系统会出现如下提示，此时需点击“确定”按钮：3.1、如果金税盘的口令输入小于8位，则系统会出现如下提示，此时需点击“确定”按钮：3.2、如果金税盘的口令输入大于等于8位，且输入错误，则系统会出现如下提示，此时需点击“确定”按钮：4、如果出现如下提示，请确认纳税人是否属于取消认证政策的纳税人，如是，则可能为税务局端的档案信息同步不及时导致，此类情况需联系主管机关进行核实和补录5、企业登录平台时，可通过点击登录页面右上角的“常见问题”查看相关问题

10、的解决方法，如图所示：发票勾选发票勾选1.发票勾选、批量勾选2.发票确认勾选、确认查询、抵扣统计发票查询发票查询 http:/www.xm-n- 客户端电脑的浏览器建议使用IE浏览器，使用360浏览器也可以，IE版本为IE8及以上；同时，需要把发票查询平台的地址加入可信站点，并在可信站点的“自定义级别”-“设置”中，将全部选项启用，重启浏览器生效。在启动IE的时候，需要选中IE的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行“。2.1个别税控盘无法登录，登录时报个别税控盘无法登录，登录时报“打开设备打开设备未知错误未知错误”，但是纳税人的开票软，但是纳税人的开票软件可以登录。不知道是盘的问题，

11、还是驱动的问题？件可以登录。不知道是盘的问题，还是驱动的问题？ 此类错误请先找当地税控盘服务单位解决。通常是驱动、控件等安装问题。Win8 、win10系统需用选中IE的快捷方式，点击鼠标右键，选择“以管理员身份运行”。2 2. .2 2纳税人登录时提示输入密码错误，如何处理？纳税人登录时提示输入密码错误，如何处理？纳税人要确认是否输入了金税盘或税控盘中的8位CA密码（不同于市局网厅登录时的CA证书密码），忘记密码的，需联系技术服务单位。连续7次输错密码导致盘被锁住的，需携金税盘或税控盘到主管税务机关办税服务厅重签CA证书。2 2. .3 3在登录发票查询平台时，输入完密码之后页面的左下角显示

12、在登录发票查询平台时，输入完密码之后页面的左下角显示网页有错误网页有错误是什是什么原因？么原因？设置IE浏览器，把弹出窗口的阻止去掉；在打开IE浏览器的时候右键点击以管理员的身份登录打开浏览器。3.1只有一个金税盘或税控盘的纳税人，是否可以同时进行开票和取消认证业务？只有一个金税盘或税控盘的纳税人，是否可以同时进行开票和取消认证业务？ 增值税发票系统升级版开票系统和增值税发票查询平台登录必须连接金税盘或税控盘，因此一个金税盘或税控盘同一时间只能用于开票或取消认证业务。3.2确认勾选操作每个月能够执行几次？是必须执行的吗？确认勾选操作每个月能够执行几次？是必须执行的吗？l 确认勾选操作是对当月所

13、有已勾选发票和当月认证发票的最终确认，一旦确认，系统将对数据进行处理，因此每个月只能执行一次，确认之后将无法回退。l 系统有自动执行确认操作的功能，如果纳税人当月勾选了发票，忘记执行勾选确认操作，系统会在每月最后一日的22点自动将所有已勾选的发票信息进行自动确认。l 如纳税人当月未勾选发票，无需专门执行勾选或确认操作。l 若纳税人确认勾选之后，当月仍有发票需要抵扣，可进行扫描认证。3.3什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作？什么情况下不可以执行发票勾选或撤销勾选操作？l 当前月份已经执行过确认操作（包括每月最后一日22点系统自动确认的）；l 发票状态为非正常（含作废、失控、红冲等）的发票

14、；l 已通过扫描认证的发票（当月已认证的发票在增值税发票查询平台的当月中会进行显示，默认置为已勾选状态且状态不可变更,说明纳税人已通过扫描认证的方式采集了发票信息）。3.4同一张发票既进行了发票勾选，又使用了扫描仪进行扫描认证，有什么影响？同一张发票既进行了发票勾选，又使用了扫描仪进行扫描认证，有什么影响？通常以扫描认证为准（扫描认证结果通常先于勾选操作保存到税局端的税控系统），因此不会出现重复抵扣的问题。建议纳税信用A级的纳税人优先使用更为方便、高效的增值税发票查询平台替代原有扫描认证的方式。3.5确认勾选抵扣时是否要求取得纸质发票？确认勾选抵扣时是否要求取得纸质发票？在进行勾选抵扣时，应取

15、得纸质的发票3.6在发票查询平台在发票查询平台-发票勾选中，勾选之后点击发票勾选中，勾选之后点击保存保存系统报错系统报错统一受统一受理系统异常理系统异常，这该如何操作？，这该如何操作？重新点击一次试试。长时间不操作，系统为了保证安全，禁止了该操作，请重新操作即可。网络不稳定也会出现类似问题，此时可以重新点击保存按钮进行重试。3.7在办税大厅查询的认证结果通知书包括勾选确认的进项税额吗？在办税大厅查询的认证结果通知书包括勾选确认的进项税额吗？办税大厅查询的认证结果包括扫描认证以及勾选确认的进项税额。3.8收到的纸质发票在增值税发票查询平台的发票勾选功能中始终无法检索到，收到的纸质发票在增值税发票

16、查询平台的发票勾选功能中始终无法检索到，原因是什么，如何处理？原因是什么，如何处理？1.系统的数据同步周期至少需要1天，因此当天开具的发票无法在本平台进行检索；2.此份发票的状态为非正常（含作废、失控、红冲等）；3.此份发票已经超过抵扣时限；4.此份发票在当月之前已经申报抵扣过了；5.税务局端的相关系统、网络出现故障，导致相关发票数据未能及时的同步到本系统；6.开票方未上传发票信息或者为假发票。月末未查询到发票信息，可能影响纳税人次月的正常申报抵扣业务，建议纳税人对未查找到的发票暂时使用扫描认证的方式。4.1发票勾选功能可以查询的发票范围是什么？发票勾选功能可以查询的发票范围是什么？l由增值税

17、发票管理新系统开具以及5月1日起使用扫描认证方式采集的、尚未申报抵扣（或退税）的增值税专用发票、货物运输业增值税专用发票、机动车销售统一发票信息：l 发票状态为正常且未超过抵扣时限的发票l属于正常发票金额为正数的发票，作废、冲红、失控等异常发票不在勾选范围之内。4.2在查询平台中用于出口退税是否能勾选？在查询平台中用于出口退税是否能勾选？可以。按照现行出口退税的专用发票本身也要进行扫描认证。所以，只要能在查询平台里能查询的发票，都可以进行勾选，勾选并最终确认之后即为申请抵扣。4 4. .3 3如果一张票在如果一张票在5 5月月1010日就超日就超180180天了，今天勾选了但是不确认勾选，等月

18、底统一确认，天了，今天勾选了但是不确认勾选，等月底统一确认，那么这张票还算过期票吗？那么这张票还算过期票吗？不算过期票，只要能勾选就不算过期票。抵扣时限的计算方法为：l按月申报纳税人：本月1日前180日内开具的发票；l按季度申报纳税人：本季度首月1日前180日内开具的发票。4.44.4发票查询平台中一张发票在勾选且确认之后，在申报系统查询不到信息，是什么原因？发票查询平台中一张发票在勾选且确认之后，在申报系统查询不到信息，是什么原因？发票在查询平台勾选确认之后进入到税控系统。确认后的当日22点左右进入税控系统；4.54.5在发票查询平台在发票查询平台- -确认查询的时候，查询出来的发票是否包含网上认证的发票？确认查询的时候，查询出来的发票是否包含网上认证的发票？l如果网上认证的发票是在确认操作之前进入查询平台的，则在确认查询中能查询到。l如果是确认操作之后进入的，则不能查询到，而在未确认查询中能查询到，但已经不能再确认，且下一月，会从未确认查询中直接移除。l已认证的发票虽未经确认也不影响发票抵扣。4.6企业通过平台提前认证了，结果发票丢失、损坏或者对方开错作废了，该怎么企业通过平台提前认证了，结果发票丢失、损坏或者对方开错作废了，该怎么处理？如果企业要是通过平台认证后也做过申报抵扣了，又该怎么处理？处理？如