长期股权投资决策制度

1、制度名称长期股权投资决策制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1章总则第1条为了加强控制XXXX股份有限公司（简称为“股份公司”）对外长期股权投资业务的内部控制，控制投资方向与投资规模，防范投资风险，保证对外投资活动的合法性和效益性，根据国家有关法律法规，结合股份公司内部管理文件规定，制定本制度。第2条本办法适用于股份公司及其控股子公司的长期股权投资行为。第3条本制度中的长期股权投资是指包括对子公司投资、对联营企业投资和对合营企业投资及投资企业持有的对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能进行可靠计量的权益性投资。第4条相关部门职责规定如下。1 股份

2、公司投资部负责投资项目状况的跟踪。2公司财务部对投资项目定期收集财务报表，并做分析与管理，监督投资单位的利润分配、股利支付，维护公司的合法权益。3投资项目的所有相关文件均需报公司总裁办公室存档。4 签订对外投资合同时，应当征询公司法律顾问或相关专家的意见，并经相应审批机构授权后，方可签订。第2章长期股资投资决策权限及投资方向第5条股份公司投资决策权限如下。1 股东大会为股份公司长期股权投资活动的最高审批机构，根据对外投资活动涉及金额的大小，授权董事会、经理层分级审批。2 股份公司所有长期股权投资活动均须经公司经理层会议审议通过并形成决议，根据审批权限，逐级报批。3 股份公司长期股权投资活动的审

3、批，应当根据公司章程规定的对外投资活动分级审批权限（如下表所示）和审批程序，提交董事会、股东大会审议。对外投资活动分级审批权限一览表序项目经理层董事会股东大会交易涉及资产1总额交易标的的主2营业务收入交易标的的净3利润交易的成交金4额占净资产比例5 交易产生利润6 涉及资产总额关联交易金额总资产5%年度主营业务收入5%年度净利润5%5%年度净利润5%5%净资产%为总资产5%（含）-30%年度主营业务收入5%（含）30%为年度净利润5%（含）30%5%（含）30%为年度净利润5%（含）30%为5%（含）30%为净资产%（含）总资产30%（含）年度主营业务收入30%（含）年度净利润30%（含）30

4、%（含）年度净利润30%（含）30%（含）净资产5%（含）75%备注：1所有参照数据均为股份公司最近一期经审计的财务指标2涉及资产、股权收购的对外投资活动，都必须进行审计或评估4经理层、董事会、股东大会审议上述交易时应形成会议记录，记录内容应当完整、详实，并由岀席会议的董事、监事、高级管理人员签字。第6条控股子公司投资决策权限如下。1 股份公司对控股子公司的长期股权投资行为具有决策和审批权。2 控股子公司的长期股权投资应严格执行股份公司的审批程序，并在签订意向协议时立即报告股份公司投资部，履行信息披露义务。第7条股份公司对与本公司主业关联度较高的投资领域内的投资项目给予积极鼓励；对于投资领域外

5、的其他投资项目，将严格控制。第8条长期股权投资必须签订合同、协议，明确投资和被投资主体、投资方式、作价依据、投资金额及比例、利润分配方式等。投资后必须将投资责任落实到部门，落实到人。第3章股份公司投资的申报审批第9条股份公司投资由各相关部门根据部门相应职责对各投资建议或机会加以初步分析，从所投资项目市场前景、所在行业的成长性、相关政策法规是否对该项目已有或有潜在的限制、公司能否获取与项目成功要素相应的关键能力、公司是否能筹集项目投资所需资源、项目竞争情况、项目是否与公司长期战略相吻合等方面进行评估，认为可行的，组织编写项目建议书，并上报主管副总或总裁。第10条主管副总或总裁同意后，由投资部或相

6、关部门组织调研，并制订投资计划和项目可行性报告，提请经理层会议讨论，并组织评议，提岀意见。第11条经理层办公会根据公司章程及审批权限审批或逐级报批。第12条经公司审批机构批准后，由相关部门组织实施。第4章控股子公司投资项目申报审批第13条控股子公司的投资项目由子公司向股份公司相关部门申报。投资申报应包括以下资料。1投资项目概况（目的、规模、岀资额及方式、持股比例等）。2投资效果的可行性分析。3.被投资单位近三年的资产负债表和损益表。第14条股份公司相关部门收到投资项目申报资料后，进行初步审核，并向主管副总或总裁报告。第15条主管副总或总裁将投资计划提请经理层会议讨论，并组织评议，并根据公司章程及审批权限审批或逐级报批。第16条股份公司根据公司章程和有关规定对控股子公司投资项目进行审批时，应采取总额控制等措施，防止控股子公司分拆投