国际贸易理论与政策教学大纲第八章非关税措施

1、第八章非关税措施内容提要本章介绍了非关税壁垒的含义、特点、作用及分类；分析了进口配额制、自愿出口限制、进口许可证制、外汇管制和不合理的汇率、进口押金制、进口最低限价制、国内税、进出口的国家垄断、歧视性政府采购政策、海关程序、社会责任壁垒、技术性贸易壁垒、绿色壁垒等非关税壁垒；分析了非关税壁垒对国际贸易的影响。学习目标通过本章的学习，1.掌握非关税壁垒的含义、特点、作用，了解非关税壁垒的分类；2.掌握非关税壁垒主要种类的含义、特点、作用；3.掌握技术性贸易壁垒的含义和影响；4.掌握绿色贸易壁垒的含义、特征、表现形式和影响；5.掌握非关税壁垒对国际贸易的影响。第一节非关税壁垒概述一、非关税壁垒的含

2、义在国际贸易中关税并不是唯一的贸易保护手段。除关税外，非关税措施在国际贸易中同样可以起到限制进口、对国内产业或市场进行保护的目的，有时作用甚至更强。1.非关税壁垒（non-tariff barriers，NTBs）又称非关税措施，是指除关税以外的一切限制商品进口的措施。由于一些国家往往将非关税措施用于限制他国商品进口，所以，也称之为“非关税壁垒”。由于世界范围内关税壁垒作用的不断降低，非关税措施逐渐成为各国限制进口，保护国内市场的重要手段，也是当今多边贸易体制关注的焦点之一。从历史上看，早在重商主义时期，限制和禁止进口的非关税性措施就开始盛行。19291933年经济大危机时期，西方发达国家曾一

3、度高筑非关税壁垒，推行贸易保护主义。尽管如此，“非关税壁垒”这一术语是在关贸总协定建立以后才逐渐产生的。自20世纪70年代以来，由于西方世界出现经济衰退，同时关税手段受到关贸总协定历届协议的制约，因此，贸易保护主义者开始大量使用各种非关税措施来达到鼓励出口、限制进口的目的。到20世纪80年代，非关税壁垒措施在大范围内被空前广泛地采用，其种类繁多、花样翻新，达到令人眼花缭乱的程度。据统计，目前非关税壁垒措施大概有2 500多种，其中对进口加以限制的主要手段为：进口配额、进口许可证制度、进口押金制度、进口最低限价、进出口国家垄断、外汇管制、海关估价、复杂烦琐的海关手续、安全和质量的检疫标

4、准、严格的包装要求等。二、非关税壁垒的特点在限制进口、保护国内市场方面，非关税壁垒虽然与关税的作用一致，但非关税措施却有很多关税措施所无法比拟的特性，这也是非关税措施得以大行其道的主要原因。非关税壁垒主要特点如下。（一）灵活性和针对性一般来说，各国关税税率的制定必须通过立法程序，并要求具有一定的连续性，所以调整或更改税率的随意性有限。同时关税税率的调整直接受到世界贸易组织的约束（非成员方也会受到最惠国待遇条款约束），各国海关不能随意提高关税以应付紧急限制进口的需要，因此关税壁垒的灵活性很弱。而制定和实施非关税壁垒措施通常采用行政手段，制定、改变或调整都来得迅速、简单，伸缩性大，在限制进口方面表

5、现出更大的灵活性和时效性。同时能根据实际情况，变换限制进口措施，达到限制进口的目的。（二）有效性(行政机制,更严厉,更直接)关税壁垒的实施旨在通过征收高额关税提高进口商品的成本，它对商品进口的限制是相对的。当面对国际贸易中越来越普遍出现的商品倾销和出口补贴等鼓励出口措施，关税壁垒就会显得作用乏力。同时，外国商品凭借生产成本的降低（如节省原材料、提高生产效率甚至降低利润率等），也能冲破高关税的障碍而进入对方国家。而有些非关税壁垒对进口的限制是绝对的，比如用进口配额等预先规定进口的数量和金额，超过限额就禁止进口。这种方法在限制进口方面更直接、更严厉，因而也更有效。（三）隐蔽性要通过关税壁垒限制进口

6、，唯一的途径就是提高关税税率，而关税税率必须在海关税则中公布，毫无隐蔽性可言。非关税壁垒则完全不同，其措施往往不公开，或者规定极为烦琐复杂的标准和手续，使出口商难以对付和适应。它既能以正常的海关检验要求的名义出现，也可借用进口国的有关行政规定和法令条例，使之巧妙地隐藏在具体执行过程中而无须作公开的规定。（四）歧视性因为一国只有一部关税税则，因而关税壁垒像堤坝一样同等程度限制了所有国家的进出口。而非关税壁垒可以针对某个国家或某种商品相应制定，因而更具歧视性。比如，1989年欧共体宣布禁止进口含有荷尔蒙的牛肉这一做法，就是针对美国作出的，美国为此采取了相应的报复措施。又比如，英国生产的糖果在法国市

7、场上曾经长期有很好的销路，后来法国在食品卫生法中规定禁止进口含有红霉素的糖果，而英国糖果正是普遍使用红霉素染色的，显然禁令实施的结果导致英国糖果大大失去了其在法国的市场。（五）双重性世贸组织协议以不妨碍正常国际贸易或对其他成员方不造成歧视为准，承认各成员方采取技术性措施的必要性和合理性。技术性贸易壁垒往往以保护人类生命、健康和生态环境为理由，这是非关税壁垒合法和合理的一面。然而，非关税壁垒又往往以保护消费者、劳工和环境为名，行贸易保护之实，从而对某些国家的产品进行有意刁难或歧视，这是它不合法和不合理的一面。有时以至于混淆是非，给国际贸易带来不必要的障碍。（六）争议性非关税壁垒介于合理和不合理之

8、间，不同国家和地区间难以达成统一标准，容易引起争议，并且不易进行协调，以致成为国际贸易争端的主要内容，于是传统商品贸易大战将被非关税壁垒大战所取代。综上所述，非关税壁垒在限制进口方面比关税壁垒更有效、更隐蔽、更灵活、更有歧视性、双重性和争议性。正由于这些特点，非关税壁垒取代关税壁垒成为贸易保护主义的主要手段，有其客观必然性。三、非关税壁垒的主要措施非关税壁垒名目、种类繁多，可从不同角度，按不同标准进行分类。从对进口限制的作用形式上分类，非关税壁垒措施可以分为直接限制和间接限制两大类。1.直接限制措施是指进口国直接规定商品进口的数量或金额，或者迫使出口国自己限制商品出口，如进口配额制、“自动”限

9、制出口、进口许可证制等。2.间接限制措施是指进口国利用行政机制，对进口商品制定苛刻的条件和技术标准，从而间接限制进口，如外汇管制、最低限价、海关估价制度、歧视性政府采购政策及有关安全、健康、卫生和技术标准等。根据世界银行及世界贸易组织提供的资料，目前世界上使用比较广泛的非关税壁垒措施主要有：进口配额制、“自动”出口配额制、进口许可证制、技术性贸易壁垒、外汇管制、进口押金制、歧视性的政府采购政策、最低限价和禁止进口、进出口的国家垄断、歧视性国内税、海关壁垒、环境贸易壁垒、反倾销或反补贴措施等。四、非关税壁垒的作用1对发达国家的作用西方发达国家的贸易政策越来越把非关税壁垒作为实现其政策目标的主要工

10、具。对它们来说，非关税壁垒的作用主要表现在以下几个方面。（1）限制外国商品进口，保护国内市场。作为防御性武器，限制外国商品进口，用以保护国内陷入结构性危机的生产部门及农业部门，或者保障国内垄断资产阶级能获得高额利润。（2）竞争的需要，作为国际贸易谈判砝码，增强贸易谈判力量。对其他国家实行贸易歧视的手段，甚至作为实现政治利益的手段，在国际贸易谈判中用作砝码，逼迫对方妥协让步，以争夺国际市场。（3）多边贸易体制允许采用正当的非关税壁垒。世贸组织对正当的“绿色贸易壁垒”持肯定态度，如世贸组织负责实施的实施卫生与植物卫生措施协议规定，成员方政府有权采取措施，以国际标准为基础，如无国际标准或认为不合适时

11、，可自行设立标准以保护人类与动植物的健康。但要非歧视地实施，保持透明度。（4）作为贸易歧视和实现政治利益的手段。总之，发达国家设置非关税壁垒是为了保持其经济优势地位，继续维护不平等交换的国际格局，具有明显的剥削性。2对发展中国家的作用必须承认，发展中国家同样也越来越广泛地使用着非关税壁垒措施。但与发达国家不同的是，发展中国家设置非关税壁垒的目的主要是以下几个。（1）限制非必需品进口，节省外汇。（2）限制外国进口品的强大竞争力，以保护民族工业和幼稚工业。（3）发展民族经济，以摆脱发达国家的控制和剥削。发展中国家的经济发展水平与发达国家相距甚远，因而设置非关税壁垒有其合理性和正当性。为此，关贸总协

12、定在“肯尼迪回合”中新增了“贸易和发展”部分，并陆续给予发展中国家以更大的灵活性，允许其为维持基本需求和谋求优先发展而采取贸易措施。但总的说来，从关贸总协定到今天的世界贸易组织，对发展中国家的要求注意得还不够，广大发展中国家有必要为此而继续努力。3.进口非关税壁垒的前途二战以后，通过关贸总协定的多边贸易谈判，各国关税水平逐步下调，但非关税壁垒增多，形式多样，隐蔽性很强，日益成为国际贸易发展的主要障碍。关贸总协定“乌拉圭回合”就非关税壁垒达成多个协议，由1995年成立的世贸组织负责实施和管理，依据非关税壁垒产生和影响的不同，对已有的非关税壁垒采取了如下措施。（1）对控制数量的非关税壁垒要逐步取消

13、，除去例外，不能再重新设置。（2）对其他形式的非关税壁垒予以规范，以不影响国际贸易的正常发展为准。由于谈判者的利益和关注点不同，这些规范常带有折中色彩。第二节非关税壁垒的主要种类目前，传统的分类方法是将其分为配额、金融控制、政府参与贸易、海关与海关手段及对产品的要求五个大类。据统计，目前世界各国所实施的非关税壁垒已达2 000多种。主要种类有以下11种。一、进口配额制（一）进口配额制的含义进口配额制（import quotas system）又称进口限额制，指一国政府为保护本国工业而在一定时期内对某些商品的进口数量或金额加以直接的限制。在此期限内，超过配额的货物不准进口，或者在对其征

14、收高额关税或罚款后才准进口。配额是一种数量性的保护措施，进口配额实施的特点是：与关税相比，配额的实施由于其是限制商品的进口量或进口金额，因此在实施上和对进口限制的程度方面更直接、更易于控制；配额比关税更严厉，只要进口的数量是确定的，贸易就被限制在固定的范围内。进口配额主要有绝对配额和关税配额两种形式。（二）绝对配额和关税配额1绝对配额绝对配额是指在一定时期内，对某些商品的进口数量或金额规定一个最高限制进口额数，达到这个数额后，便不准进口。2.绝对配额的两种方式（1）全球配额。全球配额规定该国对某种商品在一定时间内的进口数量或金额。它适用于来自任何一个国家的商品进口。此种配额不限定进口国别或地区

15、，对所有国家与地区的商品一律适用。主管当局通常根据进口商申请的先后顺序或过去某时期的进口额批给一定的额度，直到总配额发放完为止，超过总配额就不准进口。配额公布后，进口商可对配额进行竞标。（2）国别配额。国别配额是进口国对来自不同国家的进口商品规定不同的进口限额。此种配额是在总配额内按国别或地区分配给固定的额度，进口商必须提交商品的原产地证明书以区分不同国家与地区的商品。实行此种制度可以使进口国依据它与有关国家或地区的政治和经济关系分配给不同的额度。国别配额又可分为自主配额和协议配额。自主配额。又称“单方面配额”，是由进口国完全自主地、单方面强制规定在一定时期内从某国家或地区进口某种商品的额度。

16、此种配额不需征求商品输出国的同意。自主配额的制定方式一般是参照某国过去某年的输入实绩，按一定比例确定新的进口数量或金额。这种措施往往由于分配额度差异引起出口国或地区的不满或报复。因此，为了缓和彼此矛盾，有些国家便采用协议配额。协议配额。又称“双边配额”，是由进口国与出口国政府或民间团体之间协商确定的配额。协议配额如果是通过双方政府订立的，则一般在进出口商间分配；如果配额是双边民间团体达成的，则执行前应获得政府许可方可执行。协议配额是由双方协调确定的，通常不会引起出口方的反感与报复，较易执行。2关税配额关税配额（tariff quotas）是将关税和进口配额结合使用的一种进口限制措施，它不绝对限

17、制商品的进口总量，而是在一定时期对预先规定的配额内的进口商品征收较低关税或者减免关税，对超过配额部分则要征收较高关税。关税配额按商品进口的来源，可分为全球性关税配额和国别关税配额；按征收关税的优惠性质，可分为优惠性关税配额和非优惠性关税配额。优惠性关税配额是对关税配额内进口的商品给予较大幅度的关税减让甚至免税，超过配额的进口商品则征收原来的最惠国税率，欧共体在普惠制实施中所采取的关税配额就属此类。而非优惠性关税配额是对关税配额内进口的商品征收原来正常的进口税，一般按最惠国税率征收，对超过关税配额的部分征收较高的进口附加税或罚款。关税配额与绝对配额的主要区别在于：绝对配额规定一个最高进口额度，超

18、过就不准进口，而关税配额在商品进口超过规定的最高额度后，仍允许进口，只是超过部分被课以较高关税。可见，关税配额是一种将征收关税同进口配额结合在一起的限制进口的措施。两者的共同点是都以配额的形式出现，可以通过提供、扩大或缩小配额向贸易对方施加压力，使之成为贸易歧视的一种手段。最后，应该看到，进口配额制作为数量限制的一种运用形式，受到了关贸总协定及世界贸易组织的反对。关贸总协定曾规定禁止数量限制条款，且几乎把它放到与关税减让同等重要的地位。（三）进口配额的经济效应无论哪种进口配额，都是对进口商品数量的限制，都会对本国商品的价格、消费、生产及整个社会的经济利益带来一定的影响。1.对于进口的小国来说，

19、进口量在国际市场上微不足道，那么配额的执行不会对国际市场价格有任何影响。唯一有影响的是进口国的国内市场，因为进口商品的供不应求导致了价格的上涨。因此，对于进口的小国来说，配额的采取会给消费者直接带来损失，而给掌握配额的厂商或其他人带来额外的收益，因此极易带来某些经济上的腐败问题。2.对于一个进口大国来说，也就是当进口国对于某商品的需求在国际市场上占据举足轻重的地位时，由于进口配额的实施，进口量减少，短期内国际市场上出现了供过于求的局面，导致商品价格下降，达到新的均衡价格。由此可知，进口大国通过进口配额可以改善它的贸易条件，即相同数量单位的出口商品可以换得更多单位的进口商品。国际市场的价格下降幅

20、度，取决于进口国的需求在国际市场需求中所占的比重。对于掌握配额的进口商或其他机构而言，它们的超额利润就是由国内消费者的高价和国外出口商的低价带来的，即配额的负担由国内消费者和国外出口商共同承担。二、自愿出口限制（一）自愿出口限制的含义自愿出口限制又称自动出口限制、自动出口配额制，是指商品出口国在进口国的要求或压力之下，自愿地限制某种商品在一定时期内的出口数量或出口金额。事实上，自愿出口限制并非出自“自愿”，它是在进口国的压力下实施的限量出口的措施，因而它与配额制有相似之处。不过，前者是一种主动配额。自愿出口限制带有明显的强制性，其目的在于避免因某些商品出口过多而严重损害进口国生产者的利益，招致

21、进口国采取严厉措施限制进口。因此，这种出口限制是出口国家不得不被迫实行的“自动”出口限制，是一种由出口国家为保护进口国生产者而设计的贸易政策措施。自愿出口限制作为限制进口的手段最早出现于20世纪30年代的美日纺织品贸易中。1935年应美国政府的要求，日本纺织业同意对美国纺织品输出采用“自动限制”。以后日本对美出口的棒球手套、金属西式餐具、小汽车、钢铁等曾先后实行“自动限制”。到了20世纪六七十年代，自愿出口限制被广泛采用，范围也有所扩大。发达国家的自愿出口限制已从纺织、钢铁、小汽车扩大到彩电、电子元件和船舶等，甚至涉及奶酪、苹果、肉类等农产品；发展中国家的自动限制则主要是针对向发达国家出口的纺

22、织、钢铁、鞋类等。（二）自愿出口限制的形式自愿出口限制主要有两种形式。第一种是协定的自愿出口限制，即出口国与进口国通过谈判来规定出口限额，也有通过国际协定达成的。目前，“自动”出口配额大多属于这一种。例如，1957年，美国的纺织业因日本纺织品输入激增而受到损害，要求日本限制其对美国出口，否则即实行更为严厉的进口限制。在强大的压力下，日本和美国签订了一个为期五年的“自动限制协定”，“自动”地把对美国的棉纺织品出口限制在2.55亿平方码之内，从而由美国在关贸总协定之外，开创了第一个对纺织品出口进行限制的先例。第二种形式是非协定的自愿出口限制，是由出口国单方面限制出口，即在进口国的压力下，出口国在一

23、定时期内“自动限制”某些商品出口的金额或数量，它没有国际协定的约束。比如，1975年，在日本政府的行政指导下，日本六家大钢铁企业，将1976年对西欧的钢材出口量“自动”限制在120万吨以内，1977年又限制在122万吨。（三）自愿出口限制的特点与关税和进口配额等其他进口限制措施相比，自愿出口限制有以下几个特点：它是由出口国实施的为保护进口国的国内生产而实施的政策，表面上看，自愿出口限制是一种比较温和的非关税壁垒措施，实际上它与配额一样严厉，同样使出口商难以渗入进口国的市场。它仅仅应用于几个特定的出口者（可能只有一个），而不象关税和进口配额那样通常适用于大多数进口供给者。当出口国实施自愿出口限制

24、的时候，没有受到自愿出口协定限制的国家仍可以继续向那个进口国增加出口。自愿出口限制一般只在一定时期内实施。自愿出口限制是进口国比较隐蔽易行的保护措施。一般情况下，一国要调整关税水平必须得到议会或相关部门的同意，因而难以保证保护政策的迅速贯彻和执行，有时可能因为无休无止的辩论而错过采取保护措施的时机。自愿出口限制则可以通过政府要求出口国对其出口量加以限制，从而不必得到议会或相关部门的认可就能达到保护本国有关产业的目标。根据世贸组织的有关规则，自愿出口限制应逐步取消，不能再重新设置。三、进口许可证制各国为有效实施和加强对进口配额制的监管，采用发放许可证的方式，对进口配额实施有效控制，以达到保护国内

25、市场和产业的目的。（一）进口许可证制的概念进口许可证制是指一国政府规定某些商品的进口必须申领许可证，否则一律不准进口的制度。它实际上是进口国管理进口贸易和控制进口的一种重要措施。当前，进口许可证制是世界各国进口贸易行政管理的一种重要手段，也是国际贸易中一项应用较为广泛的非关税措施。发展中国家为保护本国工业、贸易发展和财政需要，比较多地采用此制度；发达国家在农产品和纺织品等处于国际竞争劣势的产业也经常求助于进口许可证制。但须注意，进口许可证制与关贸总协定（世贸组织 ）基本原则相违背，如运用不当，不仅会妨碍国际贸易的公平竞争和国际贸易的发展，还容易导致对出口国的歧视性待遇。关贸总协定为了简化缔约国

26、施行进口许可证的手续，在“东京回合”多边贸易谈判中制定了进口许可证手续协议，旨在简化国际贸易中所运用的管理手续和做法，使之具有透明性，并确保公平合理地应用和施行这些手续和做法。在此协议基础上，“乌拉圭回合”谈判又达成了进口许可证程序协议，规定签字国必须承担简化许可证程序的义务，确保进口许可证本身不会构成对进口的限制，并保证进口许可证的实施具有透明性、公正性和平等性。（二）进口许可证的种类（1）从进口许可证与进口配额的关系上看，进口许可证可以分为有定额的进口许可证和无定额的进口许可证。有定额的进口许可证。即进口国预先规定有关商品的进口配额，然后在配额的限度内，根据进口商的申请对每笔进口货物发给一

27、定数量或金额的进口许可证，配额用完即停止发放。可见，这是一种将进口配额与进口许可证相结合的管理进口的方法，通过进口许可证分配进口配额。若为“自动”出口限制，则由出口国颁发出口许可证来实施。无定额的进口许可证。指预先不公布进口配额，只是在个别考虑的基础上颁发有关商品的进口许可证。这种许可证不与进口配额相结合，许可证的发放权完全由进口国主管部门掌握，没有公开的标准，因此更具隐蔽性，给正常的贸易带来困难，在限制进口方面起到很大的作用。（2）从进口商品的许可程度上看，进口许可证可分为公开一般许可证和特种进口许 可证。 公开一般许可证。又称公开进口许可证、一般许可证或自动进口许可证，是指对进口国别和地区

28、没有限制的许可证。这种许可证对进口的管制最松，凡属公开一般进口许可证项下所列商品，进口商只要填写此类许可证就可获准进口。此类商品实际上是“自由进口”的商品，填写许可证只是履行报关手续，供海关统计和监督。 特种进口许可证。又称非自动进口许可证，即进口商必须向有关当局提出申请，获准后才能进口。这种许可证对进口的管制最严，适用于特殊商品以及特定目的的申请，而且多数都指定进口国别或地区，如烟、酒、武器等。四、外汇管制一国的外汇管理与对外贸易密切相关，如果国家通过外汇管制措施对外汇有目的地进行干预，就可对进出口产生影响。因此，外汇管制是对外贸易领域中限制进口的一项重要措施。（一）外汇管制的概念外汇管制也

29、称外汇管理，是指一国政府通过法令对国际结算和外汇买卖加以限制，以平衡国际收支和维持本国货币汇价的一种制度。一般来说，实行外汇管制的国家，大都规定出口商必须把出口所得外汇收入按官定汇率卖给外汇管理机构；进口商也必须向外汇管理机构按官定汇价申请进口用汇。另外，外汇在该国禁止自由买卖，本国货币以其他方式出入国境也要受到严格的限制。这样，国家就可以采取外汇管制措施来限制进口商品的数量、品种和国别。这样，政府就可以通过确定官方汇率、集中外汇收入、控制外汇支出、实行外汇分配等办法来控制进口商品的数量、品种和国别。如日本在分配外汇时趋向于鼓励进口高精尖产品和发明技术，而不是鼓励进口消费品。（二）外汇管制的主

30、要方式外汇管理和对外贸易密切相关，因为出口必然要收汇，进口必然要付汇。因此，如果对外汇有目的地进行干预，就可直接或间接地影响进出口。利用外汇管制来限制进口的方式有以下四种。（1）数量性外汇管制。即国家外汇管理机构对外汇买卖的数量直接进行限制和分配，其目的在于集中外汇收入，控制外汇支出，实行外汇分配，以达到限制进口商品品种、数量和国别的目的。一些国家实行数量性外汇管制时，往往规定进口商必须在获得进口许可证后方可得到所需的外汇。（2）成本性外汇管制。即国家外汇管理机构对外汇买卖实行复汇率制，利用外汇买卖成本的差异来间接影响不同商品的进出口，达到限制或鼓励某些商品进出口的目的。所谓复汇率，也称多重汇

31、率，是指一国货币对外汇率有两个或两个以上，分别适用于不同的进出口商品，其作用是根据出口商品在国际市场上的竞争力，为不同商品规定不同的汇率以加强出口；根据保护本国市场的需要为进口商品规定不同的汇率以限制进口等。（3）混合性外汇管制。即同时采用数量性外汇管制和成本性外汇管制，对外汇实行更为严格的控制，以影响商品的进出口。（4）利润汇出限制。即国家对外国公司在本国经营获得的利润汇出加以管制。例如，德国对美国石油公司在德国赚钱后汇给其母公司的利润按累进税制征税，高达60%；又比如，有的国家通过拖延批准利润汇出时间表来限制利润汇出。一国外汇管制的松紧，主要取决于该国的经济、贸易、金融及国际收支状况。一般

32、情况是，发达国家外汇管制较松，发展中国家的外汇管制则松紧不一，从紧者居多。近几年，国际金融形势动荡不安，如墨西哥金融危机、亚洲金融危机等，都对各国经济产生了或重或轻的影响，外汇管制遂呈加强之势。关贸总协定（世贸组织）也涉及外汇管制问题。它规定，一国实施外汇管制应遵循适度、透明和公正的原则。缔约国实行外汇管制，不得通过控制外汇使用来限制商品的进口数量、种类和国别，从而妨碍自由贸易。另外，各缔约国应加强同国际货币基金组织合作，协调处理有关国际收支、货币储备及外汇安排等问题。五、进口押金制进口押金制又称进口存款制或进口担保金制，是指进口商在进口商品时，必须预先按进口金额的一定比率，将一笔现金无息存在

33、指定的银行，方能获准进口。存款须经一定时期后发还给进口商，这种制度无疑加重了进口商的资金负担，起到了限制进口的作用。它同外汇管制操作所遵循的理论如出一辙，即设法控制或减少进口者手中的可用外汇，来达到限制进口的目的。例如，意大利政府1974年5月1975年3月曾对400多种进口商品实行进口押金制度，规定凡项下商品进口，进口商都必须预先向中央银行交纳相当于货值一半的现款押金，无息冻结半年。据估计，这项措施相当于征收5%以上的进口附加税，从而使进口商增加了进口成本，不得不提高进口商品的销售价格；又如，巴西政府规定，进口商必须预先交纳与合同金额相等的为期360天的存款才能进口。进口押金制对进口的限制有

34、很大的局限性。如果进口商以押款收据作担保，在货币市场上获得优惠利率贷款，或者国外出口商为了保证销路而愿意为进口商分担押金金额时，这种制度对进口的限制作用就微乎其微了。六、进口最低限价制和禁止进口（一）最低限价制进口最低限价制由一国政府规定某种商品的最低进口价格，凡进口商品的价格低于最低限价时，就征收进口附加税或禁止进口，以达到限制低价商品进口的目的。例如，1985年智利对绸坯布进口规定了每千克52美元的最低限价，低于这个限价，将征收进口附加税。这样，一国便可有效地抵制低价商品进口或以此削弱进口商品的竞争力，保护本国市场。美国为抵制欧洲、日本等国的低价钢材和钢制品的进口，在1977年制定实施了启

35、动价格制（trigger price mechanism，TPM）。其实这也是一种最低限价制，它规定了进口到美国的所有钢材及部分钢制品的最低限价，即启动价格。当商品进口价低于启动价格时必须加以调整，否则就要接受调查，并有可能被征收反倾销税。以后，欧共体步美国后尘，也对钢材及钢制品实行进口最低限价制。欧共体（欧盟）为保护其农产品而制定的“闸门价”（sluice gate price）就是又一种形式的最低限价，它规定了外国农产品进入欧共体的最低限价，即“闸门价”。如果外国产品的进口价低于闸门价，就要征收附加税，使之不低于闸门价，然后在此基础上再征收调节税。我国农产品对欧共体出口就深受闸门价的影响。

36、闸门价制度使我国出口的冻猪肉、冻鸡等产品的成本远远高于市场价格，最终不得不退出欧共体市场。以冻猪肉为例，去骨分割冻猪肉是我国一项传统出口产品，在欧洲国家十分畅销。1983年欧共体规定了其闸门价每吨1 800美元，调节税每吨780美元，而当时欧共体内的销售价每吨只有2 500美元。由于进口成本远超出市场价格水平，中国冻猪肉于1983年全部退出欧共体市场。仅闸门价这一项农产品贸易壁垒措施，就使我国冻猪肉出口每年损失6 000万美元。又比如，正当我国冻鸡肉对欧共体出口数量稳步上升时，欧共体于1991年4月大幅度提高冻鸡肉的闸门价、附加税和调节税，导致鸡肉的进口成本从原来

37、每吨1 337美元上升到1 826美元。这样，我国冻鸡肉对欧共体出口业务被迫中断，造成每年数百万美元的出口损失。（二）禁止进口禁止进口（prohibitive import）是进口限制的极端措施。当一国政府认为一般的限制已不足以解救国内市场受冲击的困境时，便直接颁布法令，公开禁止某些商品进口。仍以欧共体为例，1975年3月，欧共体决定自1975年3月15日起，禁止3千克以上的牛肉罐头及牛肉下水罐头从欧共体以外市场进口。一般而言，在正常的经贸活动中，禁止进口的极端措施不宜贸然采用，因为这极可能引发对方国家的相应报复，从而酿成愈演愈烈的贸易战，这对双方的贸易发展都无好处。至于一

38、个国家也可能因政治原因而实施贸易禁运，这即使在冷战后的今天也屡见不鲜，则又另当别论。七、国内税国内税（internal taxes）是指一国政府对本国境内生产、销售、使用或消费的商品所征收的各种捐税，如周转税、零售税、消费税、销售税、营业税等。任何国家对进口商品不仅要征收关税，还要征收各种国内税。歧视性的国内税是指用对外国商品征收较高国内税的办法来限制外国商品的进口。一些国家往往采取国内税制度直接或间接地限制某些商品进口。在征收国内税时，对国内外产品实行不同的征税方法和税率，以增加进口商品的纳税负担，削弱其与国内产品竞争的能力，从而达到限制进口的目的。办法之一是对国内产品和进口产品征收差距很大

39、的消费税。有些国家利用征收国内税的办法来抵制国外商品。例如，法国曾对引擎为五匹马力的汽车每年征收养路税12.15美元，对于引擎为16匹马力的汽车每年征收养路税高达30美元，当时法国生产的最大型汽车为12匹马力。因此，实行这种税率的目的在于抵制汽车进口。国内税的制定和执行完全属于一国政府，有时甚至是地方政府的权限，通常不受贸易条约与协定的约束，因此，把国内税用作贸易限制的壁垒，会比关税更灵活和更隐蔽。八、进出口的国家垄断进出口的国家垄断（state monopoly）也称国营贸易（state trade），是指在对外贸易中，某些商品的进出口由国家直接经营，或者把这些商品的经营权给予某些垄断组织。

40、经营这些受国家专控或垄断的商品的企业，称为国营贸易企业。国营贸易企业一般为政府所有，但也有政府委托私人企业代办的。各国国家垄断的进出口商品主要有四大类。第一类是烟酒。由于可以从烟酒进出口垄断中取得巨额财政收入，各国一般都实行烟酒专卖。第二类是农产品。对农产品实行垄断经营，往往是一国农业政策的一部分，这在欧美国家最为突出。如美国农产品信贷公司是世界上最大的农产品贸易垄断企业，对美国农产品国内市场价格能保持较高水平起了重要作用。当农产品价格低于支持价格时，该公司就按支持价格大量收购农产品，以维持价格水平，然后，以低价向国外市场大量倾销，或者“援助”缺粮国家。第三类是武器。它关系到国家安全与世界和平

41、，自然要受到国家专控。第四类是石油。它是一国的经济命脉，因此，不仅出口国家，而且主要的石油进口国都设立了国营石油公司，对石油贸易进行垄断经营。关于国营贸易企业，关贸总协定第十七条中规定，它们在购买和销售时，应只以商业上的考虑（包括价格、质量、货源、推销及其他购销条件）为根据，并按商业惯例对其他缔约国提供参与购买或销售的适当竞争机会，不得实行歧视政策。该条款旨在防止国营贸易企业利用其特殊的法律地位妨碍自由贸易政策的实施。九、歧视性政府采购政策歧视性政府采购政策（discriminatory government procurement policy，DGPP）是指国家通过法令和政策明文规定政府机

42、构在采购商品时必须优先购买本国商品或服务，从而导致对外国产品的歧视和限制。有的国家虽未明文规定，但优先采购本国产品已成惯例。这种政策实际上是歧视外国产品，起到了限制进口的作用。具体的做法包括以下内容。（1） 优先购买本国货物与服务。例如，美国1933年购买美国货法案（Buy American Act）中规定，联邦政府必须购买美国产品，除非该商品的价格超过国际市场同类商品的6%以上；对于国防部的采购，这一标准达到12%，甚至一度达到50%。英国政府规定其机构使用的通信设备和电子计算机必须是英国产品。（2）强调货物与服务中的国产化程度。在政府不得不使用外国货物和服务时，强调国产化程度，如

43、零部件国产化程度、当地产品含量或本国提供服务的比例等。（3）偏向国内企业的招标。在政府出资的工程招标中也经常存在歧视性做法，采用的评标标准或程序偏向国内企业。尽管不明文规定外国企业不能投标，但政府制定一些苛刻的歧视性标准和不透明的程序，使外国企业实际上不可能中标。（4）直接授标。有的政府工程不通过招标而直接将工程授予一家特定企业（一般都是本国企业）。在某些情况下，政府采购会直接将需求从进口商品转移到本国商品，对国际贸易形成了不必要的歧视，不符合世贸组织的无歧视待遇原则。因此，政府的歧视性采购也是世界贸易组织所反对的，属于世贸组织规则中的减让对象，相关的协议有政府采购协议（属于诸边协议）。政府采

44、购协议于1996年1月1日生效，它加强了保证国际竞争的公平和非歧视条件的规则。该协议较之于“东京回合”达成并于1981年生效的政府采购协议，范围扩大到了服务贸易、地方政府的采购及公用事业单位的采购。十、海关程序1.海关程序（customs procedures）是指进口货物通过海关的程序，一般包括申报、征税、查验及放行四个环节。对于各国来说，虽然名义上没有什么进口限制，但需要实行烦琐的进口海关程序，即使不用审批，也要层层填表、盖章或故意拖迟时间，降低过关效率，这也能够很有效地达到限制甚至禁止进口的目的。能够对国际贸易形成壁垒作用的海关程序体现在以下几个方面。2具体做法（1）海关对申报表格和单证

45、作出严格要求。要求进口商出示商业发票、原产地证书、货运提单、保险单、进出口许可证、托运人报关清单等，缺少任何一种单证或者任何一种单证不规范，都会使进口货物不能顺利通关。更有甚者，有些国家故意在表格、单证上做文章，如法国强行规定所提交的单据必须是法文，有意给进口商制造麻烦，以此限制进口。（2）通过商品归类提高税率。海关武断地把进口商品分类在税率高的税则项下，以增加进口商品关税负担，从而限制进口。例如，美国海关在对日本产卡车的驾驶室和底盘进行分类时，把它从“部件”类归到“装配车辆”类，其进口税率就相应地从4%提高到25%。又如，美国对一般的打字机进口不征关税，但将它归类为玩具打字机，则要开征35%

46、的进口关税。不过，大多数国家采用的布鲁塞尔税则目录比较完善，一般产品该在哪个税则下都比较清楚，因此，利用产品分类来限制进口的作用毕竟 有限。（3）通过海关估价制度限制进口。海关估价制度（customs valuation system）原本是海关为了征收关税而确定进口商品价格的制度，但在实践中它经常被用作一种限制进口的非关税壁垒措施。进口商品的价格可以有许多种确定办法：成交价，即货物出售给进口国后经调整的实付或应付价格；外国价，即进口商品在其出口国国内销售时的批发价；估算价，即由成本加利润推算出的价格等等。不同计价方法得出的进口商品价格高低不同，有的还相距甚远。海关可以采用高估的方法进行估价，

47、然后用征从价税的办法征收关税。这样一来，就可提高进口商品的应税税额，增加其关税负担，达到限制进口的目的。我国的海关估价制度可以说相当完善，与海关估价协议基本一致，只是在执行过程中有偏差。不同口岸在估价标准上采取灵活的态度，以致同一产品从不同口岸进口时，需交纳的关税相距甚远。如汽车、空调从南方口岸进口就比从北方口岸进口来得便宜。这一点应引起注意。（4）从进口商品查验上限制进口。海关查验货物主要有两个目的：一是看单据是否相符，即报关单是否与合同批文、进口许可证、发票、装箱单等单证相符；二是看单货是否相符，即报关所报内容是否与实际进口货物相符。为了限制进口，查验的过程可以变得十分复杂。一些进口国家甚

48、至改变进口关道，即让进口商品在海关人员少、仓库狭小、商品检验能力差的海关进口，拖长商品过关时间。例如，1982年10月，为了限制日本等主要出口国向法国出口录像机，法国政府规定所有录像机进口必须到普瓦蒂埃海关接收检查，同时还规定了特别繁杂的海关手续，对所有伴随文件都要彻底检查，每个包装箱都要打开，认真校对录像机序号，查看使用说明书是否法文，检查是否为所报原产地生产等。普瓦蒂埃是个距法国北部港口几百英里的内地小镇，海关人员很少，仓库狭小，难以对付大量堆积如山的待进口的录像机。原先一卡车录像机一个上午就可以检查完，而在普瓦蒂埃却要花23个月，结果严重地限制了录像机进入法国市场，进口量从原来的每月6.

49、4万多台下降至每月不足1万台。也有的海关，对有淡旺季的进口商品进行旷日持久的检查，故意拖过销售季节，从而限制了进口。十一、社会责任壁垒1.社会责任壁垒是指由于各国经济发展水平的差异以及政治文化历史的不同所导致的各国社会标准的差异对国际贸易的限制，最为典型的例子就是劳工标准。2目前最重要的社会责任壁垒是SA8000。SA8000是一种以保护劳动环境和条件、劳工权利等为主要内容的新兴的管理标准体系。1997年，总部设在美国的社会责任国际（Social Accountability International，SAI）成立，2001年12月12日，SAI发表了SA8000：2001社会责任国际标准。

50、它是基于国际劳工组织宪章（ILO宪章）、联合国儿童权利公约、世界人权宣言而制定。3.劳工标准所涉及的内容大致包括伦理道德和经济效益两个方面，前者包括劳动者的权利、禁止劳动歧视、下一代成长、工人工作条件等有关人权方面的问题，后者包括与贸易效益相关的社会福利待遇标准问题，如制定工人的最低工资标准、保证工人的合理收入、维持工人的基本生活等。SA8000关注的不是产品和环境，而是企业内部劳工的权利，其目标是通过有道德的采购活动改善全球工人的工作条件，确保供应商提供的产品符合社会责任标准的要求，最终达到公平体面的工作条件。4.SA8000的影响也是双重的，一方面打击了“血汗工厂”，促使发展中国家的企业尊

51、重劳工权益；另一方面阻碍了以廉价劳动力为主要竞争优势的发展中国家的企业出口。SA8000对企业的影响一是成本，二是产品差异性。它一方面降低发展中国家生产的比较成本优势，另一方面增强发达国家产业的差异化优势，在此消彼长的互动中争夺国际市场。20世纪80年代特别是90年代以来，西方跨国公司纷纷采用SA8000标准，要求发展中国家的供应商取得SA8000认证，否则便撤销订单，从而成为西方国家限制国外商品尤其是发展中国家商品进口的有力手段。关于劳工标准和贸易的讨论与磋商可以追溯到19世纪，当时的国际磋商最终导致了1919年国际劳工联合会的创立。1947年关贸总协定签订以来，美国与其他发达国家也一直不断

52、地在这一领域中努力。1995年世界贸易组织成立以来，欧美国家一直希望在新的一轮谈判中将劳工标准正式引入议程，要求将世界贸易组织成员的利益和资格与其实行的劳工标准挂钩。近年来，发达国家对劳工标准问题更加重视，这是因为发达国家的经济发展出现了“失业型经济增长”现象，国内在经济增长的同时，失业率没有下降。而发达国家失业率高的产业往往是一些传统产业或者说是“夕阳产业”，往往是在国际市场上竞争优势不够强大的产业。所有国家都认为使用奴隶和强迫劳动是不道德的，由此生产出来的产品应当禁止出口，但并不应该因此而要求提高发展中国家的劳工标准。发展中国家之所以有较低的劳动投入成本是因为劳动力充裕，从而具有生产劳动密

53、集型产品的比较优势。第三节技术性贸易壁垒一、技术性贸易壁垒的含义技术性贸易壁垒（technical barriers to trade，TBT）是一国（地区）或区域组织为维护国家或区域安全、保障人类健康和安全、保护动植物健康和安全、保护环境、防止欺诈行为、保证产品质量等而采取的一些强制性的或自愿性的技术性措施。这些措施规定十分复杂，而且经常变化，使外国商品难以适应，从而起到限制外国商品进口的作用。这些规定在一定条件下成为进口国家限制进口的技术性贸易壁垒。技术性贸易壁垒有狭义与广义之分，狭义的技术性贸易壁垒主要是指世贸组织技术性贸易壁垒协议规定的技术法规、标准和合格评定程序；广义的技术性贸易壁垒

54、还包括动植物及其产品的检验和检疫措施、包装和标签及标志要求、绿色壁垒、信息技术壁垒等。二、技术性贸易壁垒的主要形式1技术法规、技术标准、合格评定程序技术法规、技术标准和合格评定程序是技术性贸易壁垒协议的核心内容，也是国际贸易技术壁垒的三要素。（1）技术法规是指强制性执行的有关产品特性或与产品特性有关的生产工艺和生产方法的规定。技术法规包括国家制定的有关法律和法规，政府部门颁布的有关命令、决定、条例，以及有关技术规范、指南、准则、专门术语、符号、包装、标志或标签要求。技术法规具有强制性特征，即只有满足技术法规要求的产品方能销售或进出口，凡不符合这一标准的产品，不予进口。许多发达国家对制成品都规定

55、了十分复杂严格的技术标准，不符合其标准的不准进口。（2）技术标准是指经公认机构批准的、非强制执行的、供通用或重复使用的产品或相关工艺和生产方法的规则、指南或特性的文件。可包括有关专门术语、符号、包装、标志或标签要求。由此可见，技术法规与技术标准的重要区别就是，技术法规具有法律的强制执行效力，而技术标准则是由生产厂商或贸易商自愿采纳，不具有强制执行效力。发达国家普遍规定了严格、繁杂的技术标准，不符合标准的商品不得进口。如欧盟就有10多万个技术标准，各个成员国还有自己的标准。日本有8 500多个，美国有10 500多个，德国达15 000之多。其中，日本的国家标准分成工业标准（JIS）8 184个

56、和农林标准（JAS）397个。如法国禁止进口含红霉素的糖果，而英国的糖果制造则普遍使用红霉素染料。原西德禁止在国内使用由车门从前向后开的汽车，而这正是意大利菲亚特500型汽车的式样。美国则对进口的儿童玩具规定了严格的安全标准等。（3）合格评定程序是指任何直接或间接用以确定产品是否满足技术法规或技术标准要求的程序，主要包括抽样、检验和检查；评估、验证和合格保证；注册、认可和批准；以及上述各项程序的组合。由于世界各国工业化程度、科技发展水平的不同，导致各国技术法规和技术标准的差异，有些国家有意识、有针对性地制定某些技术标准并通过法律的形式确定下来形成技术法规，把这些标准作为进口的通行证，成为贸易保

57、护的工具，使得出口国特别是发展中国家难以适应而形成技术法规和技术标准壁垒。2卫生检疫规定卫生检疫规定（health and sanitary regulation）是指在成员国境内为保护人类、动植物的生命或健康而采取的技术性措施。卫生检疫规定主要适用于农副产品及其制品。对进口商品制定严格的卫生和安全标准，使进口商品与有关要求不相符合，从而被拒绝进口。卫生检疫规定是为了保护人类和动物的生命免受食品和饮料的添加剂、污染物、毒素及外来病虫害传入危害；保护植物的生命免受外来病虫传入的危害。但由于各国的文化背景、生活习惯、安全及生活环境，特别是收入水平的差异，发展中国家的产品往往难以达到发达国家的近乎苛

58、刻的要求。当前，各国通过制定苛刻的安全与卫生检疫标准来限制外国商品进口已越来越普遍。主要表现为接受卫生检疫商品的范围不断扩大，其检验标准也越来越苛刻。例如，美国、加拿大规定陶瓷制品的含铅量不得超过百万分之七，澳大利亚规定不得超过百万分之二十。又如日本对从中国进口的大米农药残留项目检验从52种增加到100多种。再如日本对茶叶农药残留量的规定不得超过百万分之零点二至零点五，对茶叶已设定残留标准的农药达108种。3商品包装及标签规定商品包装和标签要求壁垒是指各国在商品的包装及包装标志等方面也有种种严格的规定，不符合规定者不准进口。许多国家对进出口商品的包装材料、包装形式、标签都有具体的规定和要求。这些规定内容繁杂、手续麻烦，出口商为了符合这些规定，不得不按规定包装和标签，增加商品的成本，削弱了商品的竞争力。一是对包装材料要求严格。如日本、西欧、美国等禁止使用聚氯乙烯塑料包装袋包装食品，美国则禁止使用稻草作为包装的填充物，除非附有美国领事馆签发的证书。二是对包装标志的要求。许多国家对商标的标签要求包括产品的名称、净重或数量、商品的结构、成分说明、有效日期、用法、用量、用途、价值、特性、缺陷、原产地标志等，非常繁琐。此外，还要求商标或标签要牢固地置于商品的显