货币银行学-商业银行

1、Chap6 编辑ppt第六章第六章 商业银行商业银行v 商业银行的产生和发展v 商业银行的业务v 商业银行的经营与管理v 商业银行的存款创造1 商业银行的产生及发展一、古代的货币兑换业1、铸币及货币金属块的鉴定和兑换、铸币及货币金属块的鉴定和兑换2、货币保管、货币保管3、汇兑、汇兑 随着兑换、保管、汇兑业务的发展，随着兑换、保管、汇兑业务的发展，聚集了大量的货币，自然而然地也就发展聚集了大量的货币，自然而然地也就发展了贷款业务。这意味着古老的银钱业向现了贷款业务。这意味着古老的银钱业向现代银行业的演变。代银行业的演变。古代货币兑换业二、现代银行的产生1、早期银行：威尼斯银行（、早期银行：威尼斯

2、银行（ 1580年），米兰银年），米兰银行（行（ 1593年），年），阿姆斯特丹银行阿姆斯特丹银行（ 1609年）年）2、资本主义银行体系产生的途径：一是组建股、资本主义银行体系产生的途径：一是组建股份制银行（份制银行（ 如如1694年组建的英格兰银行，标年组建的英格兰银行，标志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率志着现代银行制度的建立。它的正式贴现率一开始就规定为一开始就规定为4.5%6%，大大低于早期银，大大低于早期银行业的贷款利率。）行业的贷款利率。） ；二是由原高利贷银行；二是由原高利贷银行转变而来。转变而来。图为：阿姆斯特丹银行（1609年）三、商业银行的组织体制 1、单一银行制、单

3、一银行制2、分支行制、分支行制3、持股公司制、持股公司制4、连锁银行制、连锁银行制四、商业银行的类型1、职能分工型、职能分工型2、混业经营型、混业经营型-全能型全能型 所谓的银行混业经营指的是银行可以同所谓的银行混业经营指的是银行可以同时经营证券业、保险业以及信托业、投时经营证券业、保险业以及信托业、投资基金业、证券期货业等非银行金融业资基金业、证券期货业等非银行金融业务。务。 分业经营与混业经营并存时期1. 201. 20世纪世纪3030年代大危机之前，各国商业银行大年代大危机之前，各国商业银行大都 经 营 多 种 业 务 ， 属 全 能 型 、 综 合 型 银都 经 营 多 种 业 务 ，

4、 属 全 能 型 、 综 合 型 银行。行。 2. 2. 受大危机的影响，以美为首，日本、英国等受大危机的影响，以美为首，日本、英国等国家相继改变了原来的混业经营制度，实行分国家相继改变了原来的混业经营制度，实行分业经营。与此同时，德国、奥地利、瑞士以及业经营。与此同时，德国、奥地利、瑞士以及北欧等国则继续实行混业经营。北欧等国则继续实行混业经营。 于是开始了于是开始了“分业分业”与与“混业混业”并存的局面。并存的局面。 美日的转变1. 近十多年来，金融业的竞争日益激烈，商业银近十多年来，金融业的竞争日益激烈，商业银行不得不通过金融创新等方式从事各种更广泛行不得不通过金融创新等方式从事各种更广

5、泛的业务活动。同时，国家金融管理当局也逐步的业务活动。同时，国家金融管理当局也逐步放宽了限制。放宽了限制。2. 1999年美国通过了以金融混业为核心的金融年美国通过了以金融混业为核心的金融服务现代化法案（即服务现代化法案（即GLB法案），标志着西法案），标志着西方国家分业经营制度的最终结束方国家分业经营制度的最终结束 。3. 日本的日本的“大爆炸大爆炸”（Big Bang）改革改革 我国强调分业经营的背景与问题1. 1. 改革开放初期，我国银行业务极为单纯，不存改革开放初期，我国银行业务极为单纯，不存在分业、混业问题。在分业、混业问题。 2. 2. 改革开放，银行业务增多，但经营混乱。为了改革

6、开放，银行业务增多，但经营混乱。为了避免危害而于避免危害而于19951995年颁布的商业银行法，确年颁布的商业银行法，确立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制。立了中国现阶段严格的分业经营的金融体制。3.3.分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏以及加分业经营对银行业发展所与生俱来的桎梏以及加入入WTOWTO后面对的新挑战，均显而易见。后面对的新挑战，均显而易见。4. 4. 突破分业经营界限的趋向已日益明显。突破分业经营界限的趋向已日益明显。 我国银行业的开放承诺审慎性发放营业许可证外汇业务及时开放，立即取消地域和服务对象限制人民币业务分阶段开放，5年内逐步取消地域和服务对象限制金融咨询业务及时

7、开放注：所谓“及时”，意指与中国加入WTO之时同步。2 商业银行的业务v商业银行的资产负债表商业银行的资产负债表一、商业银行的负债业务1、存款负债、存款负债A A、活期存款活期存款B B、定期存款定期存款C C、储蓄存款储蓄存款 存款结构1 存款结构22、非存款负债、非存款负债A A、中央银行借款中央银行借款包括向中央银行再贴现、再贷款或透支包括向中央银行再贴现、再贷款或透支B B、银行同业拆借银行同业拆借C C、国际金融市场借款国际金融市场借款D D、回购协议回购协议E E、信贷资产证券化、信贷资产证券化资产证券化v概念概念: :是指将缺乏流动性的资产，转换为在金融是指将缺乏流动性的资产，转

8、换为在金融市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有市场上可以自由买卖的证券的行为，使其具有流动性。流动性。v分类：分类：狭义的资产证券化是指信贷资产证券化。狭义的资产证券化是指信贷资产证券化。按照被证券化资产种类的不同。信贷资产证券按照被证券化资产种类的不同。信贷资产证券化可分为住房抵押贷款支持的证券化和资产支化可分为住房抵押贷款支持的证券化和资产支持的证券化持的证券化 。v我国法规：我国法规：20052005年年4 4月月2020日公布日公布信贷资产证信贷资产证券化试点管理办法券化试点管理办法。 二、商业银行的资产业务1、现金资产、现金资产A A、库存现金和法定准备金库存现金和法定准备金B

9、B、存放同业的存款存放同业的存款C C、托收未达款托收未达款2、贷款业务、贷款业务A A、工商业贷款工商业贷款B B、不动产贷款不动产贷款C C、消费者贷款消费者贷款D D、其它贷款其它贷款3、投资业务、投资业务A A、债券投资债券投资B B、股票投资股票投资其它贷其它贷款款消费者消费者贷款贷款不动产不动产贷款贷款工商业工商业贷款贷款0 05 51010151520202525303035354040工商业贷款工商业贷款消费者贷款消费者贷款美国1 9 82年美国1 9 82年三、商业银行的中间业务1、汇兑业务v汇兑也称汇款，是极古老的业务。可分为电汇兑也称汇款，是极古老的业务。可分为电汇、信汇

10、和票汇三种形式。汇、信汇和票汇三种形式。v在当今银行业务广泛使用电子技术的情况下，在当今银行业务广泛使用电子技术的情况下，除小额款项仍有使用汇款形式的必要外，大除小额款项仍有使用汇款形式的必要外，大笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处笔资金基本上都是通过电子资金调拨系统处理。理。2、信用证业务v信用证业务是由银行保证付款的业务。信用证业务是由银行保证付款的业务。 v在异地采购，尤其是国际贸易中，得到广泛使在异地采购，尤其是国际贸易中，得到广泛使用的是商品信用证。用的是商品信用证。 v银行信托是银行接受客户的委托，代为管理、银行信托是银行接受客户的委托，代为管理、经营、处理有关钱财方面的事项。

11、经营、处理有关钱财方面的事项。v信托业务种类极多、范围极广，需要专门的知信托业务种类极多、范围极广，需要专门的知识、广泛的信息和丰富的经验。识、广泛的信息和丰富的经验。3、信托业务4、银行卡业务v银行业务与科学技术相结合的产物；银行卡的银行业务与科学技术相结合的产物；银行卡的出现，给银行业务带来了新面貌。出现，给银行业务带来了新面貌。v银行卡包括信用卡、支票卡、记账卡（如我国银行卡包括信用卡、支票卡、记账卡（如我国广泛使用的借记卡）、智能卡等。广泛使用的借记卡）、智能卡等。v19861986年由中国银行发行的长城卡是我国最早的年由中国银行发行的长城卡是我国最早的银行卡。银行卡。 银行卡发行量银

12、行卡发行量v20052005年底国内银行卡总数为年底国内银行卡总数为9.69.6亿张，其中借记亿张，其中借记卡卡9.29.2亿张，占亿张，占95.8%95.8%。v20072007年底国内银行卡总数为年底国内银行卡总数为1515亿张，其中借记亿张，其中借记卡卡14.114.1亿张，占亿张，占94%94%。v20082008年底国内银行卡总数为年底国内银行卡总数为1818亿张，其中借记亿张，其中借记卡卡16.616.6亿张，占亿张，占92.2%92.2%。v20092009年底国内银行卡总数为年底国内银行卡总数为20.720.7亿张，其中借亿张，其中借记卡记卡18.818.8亿张，占亿张，占90

13、.8%90.8%。v截至截至20102010年第三季度末，全国累计发行银行卡年第三季度末，全国累计发行银行卡23.823.8亿张，亿张，其中借记卡其中借记卡21.621.6亿张，占亿张，占90.7%90.7%。 5、代理业务v代收、代客买卖、承兑和保理等业务是银行中代收、代客买卖、承兑和保理等业务是银行中间业务的另一大类，在现代银行业务中占有相间业务的另一大类，在现代银行业务中占有相当重要的地位。当重要的地位。 6、承兑业务7、租赁业务编辑ppt编辑ppt编辑ppt编辑ppt编辑ppt编辑ppt 我国中间业务的现状v业务种类单一、经营范围较窄：业务种类单一、经营范围较窄：主要是主要是一些筹资功

14、能较强、操作简单的代理业务一些筹资功能较强、操作简单的代理业务以及跟单信用证、银行承兑汇款等与贸易以及跟单信用证、银行承兑汇款等与贸易相关的业务。咨询业务刚刚起步。相关的业务。咨询业务刚刚起步。v业务收益较差：业务收益较差：美国商业银行的中间业务美国商业银行的中间业务占总收入的占总收入的39%（1996）；我国占）；我国占7.3%（1998），），8.5%（2000）。）。v服务手段落后、科技化程度较低服务手段落后、科技化程度较低编辑ppt编辑ppt3 商业银行的经营与管理一、商业银行的经营原则1 1、安全性原则、安全性原则 指避免经营风险，保证资金安全。指避免经营风险，保证资金安全。风险：利

15、率风险、信用风险风险：利率风险、信用风险2 2、流动性原则、流动性原则 指银行能够随时满足客户指银行能够随时满足客户提取存款等方面的要求。提取存款等方面的要求。v安全性与流动性正相关安全性与流动性正相关v两者又与盈利性反相关两者又与盈利性反相关v如何寻求最佳组合如何寻求最佳组合3 3、盈利性原则、盈利性原则 指商业银行经营的目标是追求盈利。指商业银行经营的目标是追求盈利。4 4、三原则的关系、三原则的关系三原则既统一，又矛盾。三原则既统一，又矛盾。二、商业银行的经营管理理论二、商业银行的经营管理理论（一）资产管理理论 资产管理理论是商业银行传统的管理思路。核心资产管理理论是商业银行传统的管理思

16、路。核心是保持资产的流动性。历经三个发展阶段：是保持资产的流动性。历经三个发展阶段：1 1、商业贷款理论、商业贷款理论A、基本理论：基本理论：也称真实票据论。强调贴现有交也称真实票据论。强调贴现有交易背景的票据，以保障贷款的自偿性。易背景的票据，以保障贷款的自偿性。B、产生的背景产生的背景C、优点和缺陷优点和缺陷A、基本理论：基本理论：也称可转换性理论。为了保持也称可转换性理论。为了保持流动性，认为可将一部分资金投资于具备转让流动性，认为可将一部分资金投资于具备转让条件的证券上。条件的证券上。B、产生的背景产生的背景C、优点和缺陷优点和缺陷2 2、资产转换理论、资产转换理论3 3、预期收入理论

17、、预期收入理论A、基本理论：基本理论：强调的不是贷款能否自偿，强调的不是贷款能否自偿，也不是担保品能否迅速变现，而是借款人也不是担保品能否迅速变现，而是借款人的确有可用于还款付息的任何预期收入。的确有可用于还款付息的任何预期收入。 B、产生的背景产生的背景C、优点和缺陷优点和缺陷（二）负债管理理论1. 1. 负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金负债管理理论的核心思想就是主张以借入资金的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，的办法来保持银行流动性，从而增加资产业务，增加银行收益。增加银行收益。2. 2. 负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债负债管理开创了由单靠吸收存款的被动型负债方式，

18、发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。方式，发展成拓展筹资渠道的主动型负债方式。3. 3. 负债管理的明显缺陷是增加了经营风险：借款负债管理的明显缺陷是增加了经营风险：借款主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。主要靠金融市场，而市场则是变幻莫测的。（三）资产负债管理理论 1 1、基本思想、基本思想 产生于产生于2020世纪世纪7070年代末年代末8080年代初。年代初。 这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面这种理论的基本思想是将资产和负债两个方面加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债双方加以对照并作对应分析，通过调整资产和负债双方达到合理搭配。达到合理搭配。 2 2、资产负债管理的定义、资

19、产负债管理的定义 商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而对其资产负债组合所进行的计划、协调营目标，而对其资产负债组合所进行的计划、协调和控制的过程，以及前瞻性地选择业务策略的过程。和控制的过程，以及前瞻性地选择业务策略的过程。4 4、管理方法、管理方法A A、资产分配法资产分配法 根据资产的来源确定资产的分配方向。根据资产的来源确定资产的分配方向。3 3、内容、内容一是计量和管理利率风险、流动性风险、汇率风险一是计量和管理利率风险、流动性风险、汇率风险等各类市场风险。等各类市场风险。二是协调商业银行的短期和长期盈利目标。二是协调商业银行的

20、短期和长期盈利目标。三是根据业务策略对经济资本进行优化配置。三是根据业务策略对经济资本进行优化配置。B B、缺口管理法缺口管理法 根据期限或利率等指标将资产和负债分成不根据期限或利率等指标将资产和负债分成不同的类型，然后对同一类型的资产和负债之同的类型，然后对同一类型的资产和负债之间的差额，即缺口，进行分析和管理。间的差额，即缺口，进行分析和管理。 缺口分析包括：缺口分析包括：v利率敏感性缺口分析利率敏感性缺口分析v流动性缺口分析流动性缺口分析1)汇率敏感性缺口分析汇率敏感性缺口分析C C、情景模拟情景模拟 通过一系列资产负债比例指标通过一系列资产负债比例指标来对商业银行的资产和负债进行监来对

21、商业银行的资产和负债进行监控和管理。控和管理。D、资产负债比例管理资产负债比例管理 情景模拟国际银行业更为先进的资产负债情景模拟国际银行业更为先进的资产负债管理分析方法。它可以在现有头寸数据的基础上，管理分析方法。它可以在现有头寸数据的基础上，结合对未来业务量和利率变化的预测，以及对客结合对未来业务量和利率变化的预测，以及对客户行为的分析和假设，进行多种不同情景的动态户行为的分析和假设，进行多种不同情景的动态分析。分析。 我国银行经营原则和资产负债管理1. 改革开放以后明确了商业银行以效益性、安全性、改革开放以后明确了商业银行以效益性、安全性、流动性为经营原则。流动性为经营原则。2. 在在20

22、世纪世纪80年代末期之前，我国实行的是贷款规年代末期之前，我国实行的是贷款规模管理。模管理。 1994年起，在商业银行中全面推行资产负债年起，在商业银行中全面推行资产负债比例管理。比例管理。 1997年年颁布了关于改进国有商业银行贷款颁布了关于改进国有商业银行贷款规模管理的通知、中国人民银行关于印发商规模管理的通知、中国人民银行关于印发商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法的通知。办法的通知。资产负债比例管理的监管指标监管指标v资本充足率指标资本充足率指标v贷款质量指标贷款质量指标v单个贷款比例指标单个贷款比例指标v备付金比例指标备付金比例指

23、标v拆借资金比例指标拆借资金比例指标v境外资金运用比例指标境外资金运用比例指标v国际商业借款指标国际商业借款指标v存贷款比例指标存贷款比例指标v中长期贷款比例指标中长期贷款比例指标v资产流动性比例指标资产流动性比例指标资本充足率指标资本充足率指标 资本净额资本净额 8%表内、外风险加权资产期末总额表内、外风险加权资产期末总额注：资本净额核心资本附属资本注：资本净额核心资本附属资本-扣减项扣减项v资本充足率指标是衡量商业银行业务经营是否稳健的一个重要指标, 它反映了商业银行的资本既能经受坏帐损失的风险,又能正常营运、达到盈利水平的能力。单个贷款比例指标单个贷款比例指标v对同一借款客户贷款余额与银

24、行资本净额的比例不得超过。v对最大十家客户发放的贷款总额不得超过银行资本净额的。 资产负债比例管理的监控指标监控指标v风险加权资产比例指标风险加权资产比例指标v股东贷款比例指标股东贷款比例指标v外汇资产比例指标外汇资产比例指标v利息回收率指标利息回收率指标v资本利润率指标资本利润率指标v资产利润率指标资产利润率指标编辑ppt案例分析案例分析v法国兴业银行巨额交易亏损案例分析法国兴业银行巨额交易亏损案例分析4 商业银行的存款创造商业银行的存款创造一、存款创造的相关概念1 1、原始存款和派生存款、原始存款和派生存款2 2、存款准备金、存款准备金3 3、法定存款准备率、法定存款准备率4 4、超额存款

25、准备率、超额存款准备率二、存款创造的条件1 1、部分准备金制度、部分准备金制度2 2、部分现金提取、部分现金提取（一）假定： 银行除了留下法定存款准备金外，全部用于放贷； 客户将其所有收入均存入银行交易帐户； 法定存款准备金率 为20%三、存款创造的过程1 1、某客户将、某客户将10001000元以支票存款形式存元以支票存款形式存入甲银行，则甲商业银行资产负债表为：入甲银行，则甲商业银行资产负债表为：资产资产负债负债准备金：准备金：1000 法定准备金：法定准备金：200 贷款：贷款： 800存款：存款：10002 2、甲银行发放、甲银行发放800800元贷款，借款人将元贷款，借款人将8008

26、00元以支票存款形式存入乙银行，则元以支票存款形式存入乙银行，则乙商业银行资产负债表为：乙商业银行资产负债表为：资产资产负债负债准备金：准备金：800 法定准备金：法定准备金：160 贷款：贷款： 640存款：存款：8003 3、乙银行发放、乙银行发放640640元贷款，借款人将元贷款，借款人将640640元元以支票存款形式存入丙银行，则丙商业银以支票存款形式存入丙银行，则丙商业银行资产负债表为：行资产负债表为：资产资产负债负债准备金：准备金：640 法定准备金：法定准备金：128 贷款：贷款： 512存款：存款：6404、根据同样的道理，丙银行也可将它多余、根据同样的道理，丙银行也可将它多余

27、的准备金贷放出去，从而形成丁银行的支票的准备金贷放出去，从而形成丁银行的支票存款，这一过程一直继续下去存款，这一过程一直继续下去银行银行支票存款增加额支票存款增加额准备金增加额准备金增加额贷款增加额贷款增加额甲银行甲银行1000200800乙银行乙银行800160640丙银行丙银行640128512丁银行丁银行512102.4409.6戊银行戊银行409.681.92327.68合计合计500010004000（二）支票存款的增加额v设法定存款准备率为设法定存款准备率为r，银行初始银行初始准备金增加额为准备金增加额为R，则在前面给则在前面给出的假定条件下，整个银行系统出的假定条件下，整个银行系统的支票存款增加额的支票存款增加额D为：为：vD = R* 1/rv 1/r被称为简单存款乘数，即被称为简单存款乘数，即vK=1/r（三）现实存款乘数1、银行持有超额准备金率、银行持有超额准备金率e ，则整个银，则整个银行系统的支票存款增加额行系统的支票存款增加额D为：为：vD = R* 1/（r + e）v 即即K=1/（r + e）2、客户将收入的客户将收入的一部分转为现金一部分转为现金，设此，设此部分现金在存款总额中的比例为部分