国际业务基本概念及营销基础

1、国际业务基本概念及营销基础2010年9月 黄焰国际业务基本概念及营销基础 一、国际业务基本概念 二、国际结算方式 三、国际贸易融资 四、营业部目前国际业务开展情况 五、了解一些常用的国际惯例和专业俗语国际业务的基本概念 一、什么是国际业务 二、什么样的企业可以办理国际业务 三、一般情况下，办理国际业务需要开立什么样的账户一、什么是国际业务？ 国际业务（International Business）二、什么样的企业可以办理国际业务类型类型说明说明外贸企业外贸企业单纯的代理业务单纯的代理业务外资企业外资企业独资、合资、合作三种独资、合资、合作三种生产加工型企业生产加工型企业有进出口经营权的境内企业

2、有进出口经营权的境内企业无进出口经营权但有进出口业务的境内企业无进出口经营权但有进出口业务的境内企业接受国外转贷款接受国外转贷款或赠款的企事业单位或赠款的企事业单位学校、医院等学校、医院等金融同业金融同业银行、证券公司、保险公司等银行、证券公司、保险公司等个人个人居民、非居民等居民、非居民等三、一般情况下，办理国际业务需要开立什么样的账户 常用的外汇账户常用的外汇账户 1、对公外汇账户 外汇指定银行需通过外汇交互平台查询境内机构办理基本信息登记的情况。类型类型说明说明经常项目类外汇账户经常项目类外汇账户一般结算账户一般结算账户, ,用于贸易、非贸易收支用于贸易、非贸易收支 资本项目类外汇账户资

3、本项目类外汇账户 包括资本金账户包括资本金账户, ,外汇转贷款账户外汇转贷款账户, ,资产资产变现账户等变现账户等2、开立对公外汇账户需审核的资料及操作流程 （1）经常项目类账户: 国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知汇发【2006】19号。 外汇局不再对境内机构经常项目外汇账户的开立、变更、关闭进行事先核准。 境内机构凡已经开立过经常项目外汇账户的，如需开立新的经常项目外汇账户，可持开户申请书、营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证直接到外汇指定银行办理开户手续; 凡未开立过经常项目外汇账户的，应持营业执照（或社团登记证）和组织机构代码证先到外汇局进行机构基本信息登记。（2）资

4、本项目类账户 中国工商银行安徽省分行营业部外汇投资项下外汇资本金业务操作规程工银皖营2010182号。 开户银行凭客户提交的载有外汇局核准开户信息的外汇登记证（IC卡），同时要求客户提交营业执照、组织机构代码证、法人代表和经办人的身份证复印件、开户申请等我行开户所必须的资料。外商投资企业到外汇管理局办理外汇登记证（IC卡）需携带的资料：1、企业法人营业执照副本，非法人中外合作企业提供营业执照2、商务（或行业等）主管部门批准企业成立的批复文件、颁发的批准证书3、经批准生效的外商投资企业合同（外商独资企业除外）、章程4、组织机构代码证5、中方投资者为境内机构的提供该境内机构的组织机构代码证及营业执

5、照副本；中方投资者为境内自然人的提供该自然人的身份证；外方投资者为境外个人的提供该个人的有效身份证件；外方投资者为境外机构的提供其机构登记注册证明文件。6、外商投资企业提交的统一格式的外商投资企业登记申请表7、其他材料注：1、2、3、4等材料均需验原件，留复印件（复印件应加盖公章），第5项材料留复印件（复印件应加盖公章）。如企业因处于筹建阶段而无公章，可以法定代表人或起授权人签字盖章代单位公章。 政策要求：政策要求：除自营外汇贷款户，所有的资本账户均需报经外汇局批准，核定帐户最高金额，原则上一个企业只可在一家银行开户。 自营外汇贷款户不需外汇局审批，银行自行为客户开立，但外汇局要求一笔贷款对应

6、一个账户，贷款还完销户。按贷款设户，所以也存在一个企业在几家银行有资本性质账户。3、个人外汇账户依据依据分类分类备注备注账户主体分类账户主体分类境内个人外汇账户境内个人外汇账户境外个人外汇账户境外个人外汇账户交易性质交易性质外汇结算账户外汇结算账户个人对外贸易经营者办理对外贸易个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇购付汇、收结汇外汇储蓄账户外汇储蓄账户又分为外币现钞账户和外币现汇账又分为外币现钞账户和外币现汇账资本项目账户资本项目账户包括境内个人特殊目的公司专用账户、包括境内个人特殊目的公司专用账户、境内个人投资并购专用账户和外国投资境内个人投资并购专用账户和外国投资者投资专用账户等者投

7、资专用账户等 注意事项： （1）为境内个人开立外汇结算账户时，应根据个人工商营业执照或其他执业证明和组织机构代码证办理。登录外汇账户信息交互平台查询开户申请人基本信息，打印企业基本情况信息登记表留存。 （2）个人对外贸易经营者办理对外贸易购付汇、收结汇，应通过个人外汇结算账户进行。 （3）对个人外汇储蓄账户实行实名制管理。二、国际结算方式 （一）、国际结算的定义 （二）、国际结算方式的分类 （三）、国际结算的风险及其规避（一）、国际结算定义（International Settlement） 国际结算是为清偿由于国际贸易以及国际间其他经济、政治、文化等往来引起的债权债务，通过境内银行与境外银行

8、相互开立的账户，进行资金转移的一种国际间的货币收付行为。（一）、国际结算定义（International Settlement） （二）引起国际结算的原因 随着国际经济全球化的不断深化，国与国之间的货币收付量越来越大。造成跨国货币收付行为的原因很多，大体上可以分为贸易类国际结算和金融交易类国际结算。贸易类国际结算指由于国际商品贸易和无形贸易而产生的货款结算和货币收付，是建立在贸易基础上的结算。金融交易类国际结算包括国际借贷、资金调拨等的结算。（一）、国际结算定义（International Settlement） （三）国际结算的分类 从国际结算的对象来分，国际结算可分为国际贸易结算和非贸易结

9、算。国际贸易结算指国际间办理货币收支调拨，以结清位于不同国家的当事人间经济贸易活动而发生的债权或债务行为。它在国际结算中居于主要地位。非贸易结算是相对于国际贸易结算而言的，包括服务贸易、收益和单方面转移，是因国际间的资本移动、利润汇出等活动发生的国际间货币移动的结算。（一）、国际结算定义（International Settlement） （四）国际结算的重要性 国际结算可以促进国际贸易发展，开展国际经济文化交流，促进国际金融一体化，进而繁荣整改世界经济；同时还可为本国创收外汇，积累外汇，引进外资，合理使用外汇，输出资金向外投资，巩固本国货币汇率，加强本国对外支付能力。（二）、国际结算方式的分

10、类 国际结算可采取各种结算方式，按不同的依据和标准，有不同的分类方法。 （一）按结算工具及其使用方法划分 1、汇款结算方式（Remittance）按汇款通知的方式分为电汇、信汇和票汇 预付货款（Payment Advice） 货到付款（Payment afer Arrival of Goods）,又称赊销（Open Account）（二）、国际结算方式的分类 2、托收结算方式（Collection）按托收是否附有货运单据，分为跟单托收和光票托收 3、信用证结算方式（Letter of Credit）按信用证的不同用途和索汇依据，分为跟单信用证、光票信用证、备用信用证、旅行信用证（二）、国际结算

11、方式的分类 4、保函结算方式（Letter of Guaranee）最常用的保函是投标保函、履约保函、预付款保函、付款保函等等。 5、旅行支票结算方式（Travellers Cheque）按发行机构和票面货币，分为本币旅行支票、外币旅行支票 6、信用卡结算方式（Credit Card）按使用区域分为国际卡、地区卡。（二）、国际结算方式的分类 （二）按信用工具传递与资金转移方向划分 上述各种结算方式，按信用工具传递与资金转移方向的顺逆，分为顺汇和逆汇。 1、顺汇，指信用工具传递与资金转移方向相同。如汇款结算方式、旅行支票、信用卡等委托付款凭证，都是由付款一方签发或发售的，资金顺着凭证传递的方向转

12、移，故称顺汇。顺汇是各种主动支付款项的结算方式，也称“汇付法”。（二）、国际结算方式的分类 2、逆汇，是指信用工具传递与资金转移方向相反。如托收结算方式、信用证结算方式，信用工具是受益人（收款人）签发的汇票，向付款人索汇，再由付款人支付票款，资金逆着汇票传递方向转移，故称逆汇。逆汇是收取款项的结算方式，一般都由收款人签发票据，向付款人索取，所以，又称“出票法”。（二）、国际结算方式的分类 （三）按信用工具的信用性质划分 上述各种结算方式，按结算使用的信用工具所体现的信用性质划分，可以划分为商业信用和银行信用两大类。汇款、托收两种结算方式，一个是委托银行付款，另一个是委托银行收款，所体现的信用关

13、系，都是属于商业信用性质。信用证、保函都是银行出具的信用保证凭证，旅行支票和信用卡都是银行发行的信用工具，所体现的信用关系，都属于银行信用性质。（二）、国际结算方式的分类 （四）按结算原因和支付用途划分 上述各种结算方式，在贸易项下按其发生结算的原因和支付款项的用途分为货物贸易结算和服务贸易结算。跟单托收、跟单信用证均系货物贸易结算方式。旅行支票、旅行信用证、信用卡都属于服务贸易结算方式。汇款保函、光票托收、光票信用证、备用信用证则属于货物贸易和服务贸易都可用的结算方式。（三）国际结算的风险及其规避 1、国际结算的风险 国际结算就是以货币形式结清不同国家当事人之间的债权债务关系。这些债务关系的

14、清偿往往涉及不同的国家、不同的货币、不同的结算方式和不同的结算工具等，由于自然的、政治的、军事的、经济的、信用的原因，可能会发生一系列风险，具体可分为如下几种：（三）国际结算的风险及其规避 第一，政治风险。国际结算中的政治风险，主要是指一国全面的政治形势对该国偿还债务能力可能会产生的影响。 第二，信用风险。国际贸易通过国际结算活动，最终使身处异地的买方得到所需的货物，卖方得到货款。但是，如果交易双方的任何一方不履行贸易合约，那么就会使另一方有可能遭受风险。 （三）国际结算的风险及其规避 第三，货币风险。货币风险即外汇风险，一般是指在一定时期的国际经济交易中，以外币计价或定值的债权债务、资产和负

15、债，由于汇率或利率的变动，而引起有关货币价值的上升或下降，致使国际经济交易中的任何一方有可能遭受的风险。 （三）国际结算的风险及其规避 2、国际结算风险的规避 在对国际结算风险进行预测和分析的基础上，针对具体情况，采取相应的风险防范措施，以使在国际结算中将利润增至最大，损失减为最小。不同风险的防范措施如下： 第一，政治风险的防范 第二，信用风险的防范 第三，货币风险的防范三、国际贸易融资(Inernational Trade Financing) （一）国际贸易融资基本概念 （二）国际贸易融资特点 （三）国际贸易融资与流动资金贷款比较 （四）国际贸易融资对银行的积极意义（五）常用的国际贸易融资

16、产品介绍（一）国际贸易融资基本概念(International Trade Financing) 根据巴塞尔协议的定义，贸易融资是指在商品交易中，运用结构性短期融资工具，基于商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资。国际贸易融资是银行围绕着国际结算的各个环节为进出口商提供的资金便利的总和。贸易融资具有高流动性、短期性和重复性的特点，强调操作控制，淡化财务分析和准入控制，有利于形成银行与企业之间长期、稳定的合作关系。 1、国际贸易融资的定义 国际贸易融资是指银行对进出口商提供的与进出口贸易相关的短期融资（不包括短期外汇贷款）或信用便利，包括进口开证、进出口押汇（贴现）、提货担保、发票融资、

17、国际保理、福费廷、打包贷款、出口退税账户托管贷款及贸易项下的各类对外担保等。（一）国际贸易融资基本概念(International Trade Financing)（二）、国际贸易融资特点(International Trade Financing) 1、自偿性、风险小、期限短 2、收益率高，利润丰厚。 3、技术性较强 4、可以密切银企关系 （三）、国际贸易融资与流动资金贷款比较 贸易融资无论从风险度、银行准入门槛、审批流程速度方面都较普通的流动资金贷款具有优势。（三）、国际贸易融资与流动资金贷款比较 1、贸易融资准入门槛较低，这有效解决了中小企业因财务指标达不到银行标准而无法融资的问题。 2

18、、贸易融资审批流程相对简单，企业可以较为快速地获得所需资金。 3、贸易融资比一般流动资金贷款风险低，能有效降低银行风险。（四）、国际贸易融资对银行的积极意义 1、市场潜力大 2、风险资本占用少 3、对中间业务收入贡献大（五）常用的国际贸易融资产品介绍 （1 1）出口贸易融资业务简介）出口贸易融资业务简介 打包放款 出口押汇/贴现 福费廷 出口发票融资 出口信用保险项下短期融资 出口保理 出口订单融资主要介绍打包放款（Packing Loan） 概念（WHAT） 业务优势(WHY) 适用范围及办理时机(WHEN) 办理要求(HOW) 概念 打包贷款是指银行以信用证的受益人收到的信用证项下的预期收

19、汇款项作为第一还款保障，为解决出口商装船前，因支付收购款、组织生产、货物运输等资金需要而发放给受益人的短期贷款。 金额原则上不超过信用证金额80。 期限为信用证效期后一个月，不超过1年 用途为支付生产或收购信用证项下产品的开支及其他从属费用 。打 包 贷 款 业务优势： 币种可选择 规避汇率风险 适用范围： 在生产备货阶段需要阶段性融资的，需要以某种方式改变债权债务结构以规避汇率风险。打 包 贷 款 办理时机 ： 签约后在备货阶段，收到进口商开来信用证时。 办理要求： 客户已在我行评级授信 以信用证方式结算 开证行及信用证条款符合我行要求打 包 贷 款 风险点： A、开证行和进口商风险； B、

20、信用证风险：假证、废证、软条款； C、市场风险； D、操作风险打 包 贷 款 防范措施： A、必须是I、II类代理行开立的信用证，了解进出口双方的合作情况。 B、必须由我行通知和议付，不是可转让信用证，如信用证中含有对我行不利的条款，必须进行修改后方可办理。 C、了解贸易活动和市场情况，落实担保措施。 D、加强监督，严格按操作规程办理；关注贷款资金流向。打 包 贷 款（五）常用的国际贸易融资产品介绍（2）进口贸易融资业务产品 进口押汇 提货担保和提单背书 买方远期信用证 信用证代付 进口T/T融资 预付款融资 进口保理进口押汇(Import Bill Advance against Lette

21、r of Credit) 概念: 进口押汇是指开证行应开证申请人的要求，与其达成信用证项下单据及货物所有权归开证行所有的协议后，开证行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为。 优势： 是开证行给申请人的一种短期融资，其特点是专款专用，即只能用于信用证项下的付款。 进口押汇办理要求 进口信用证项下来单 信托收据 融资期限不超过120天（含），仅能展期一次，且不能超过60天。 融资金额=付汇金额-保证金金额进口押汇业务优势 便捷的融资 获取人民币升值的收益进口押汇业务办理时机 进口信用证项下单据寄达我行后进口押汇业务办理要求 在我行以开立进口信用证方式或在我行叙做进口代收方式结算 客户在

22、我行评级授信并提供合法有效的担保进口押汇业务的风险防范 银行办理进口押汇业务所面临的风险主要表现在以下方面： 1、对客户信用风险审查不严 2、申请资料要素与信用证不一致 3、信用证要求的运输单据不是全套物权凭证 4、单据存在不符点 5、押汇用途不符合规定，押汇期限过长或金额过大进口押汇业务的风险防范 1、完善制度 2、明确审查内容，落实有效担保 3、进口押汇应仅限于本行开立的信用证项下的付款，并逐笔申请，逐笔审核，逐笔办理。 4、对于不符点单据项下办理进口押汇，开证行应要求申请人以书面形式明确表示接受不符点，同意对外付款。五、了解一些专业俗语和常用的国际惯例 一、专业俗语 信用证 LC：Let

23、ter of Credit 汇款 T/T: Telegraphic Transfer 光票托收 Clean Bill for Collection 跟单托收 Documentary Collection 付款交单 D/P Documents against Payment 承兑交单 D/A Documents against Acceptance 保函 L/G Letter of Guarantee 履约保函 Performance Guarantee 伦敦银行同业拆放利率 LIBOR London Iner-bank Offered Rate五、了解一些专业俗语和常用的国际惯例 预付款保函

24、Advance Payment Gurantee 投标保函 Bid Gurantee 贸易融资 Trade Financing 赊销 O/A Open Account 预付款 Payment in Advance 货到付款 Payment after Arrival of Goods 提单 Bill of Lading 发票 Invoice 背书 Endorsement 头寸 Cover五、了解一些专业俗语和常用的国际惯例 提货担保 Shipping Guarantee 开证申请人 Applicant 受益人 Beneficiary 开证行 Issuing Bank 或 Opening Bank 打包贷款 Packing Loan 出口押汇/贴现 E