第四章贸易术语与相关的国际惯例

1、2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义1n 摘要：本章主要讲述贸易术语的作用，与贸摘要：本章主要讲述贸易术语的作用，与贸易术语有关的国际贸易惯例，重点讲述易术语有关的国际贸易惯例，重点讲述2000通通则则中的中的13种贸易术语，其中种贸易术语，其中FOB、CIF、CFR、FCA、CPT和和CIP等六种术语是学习的重点。等六种术语是学习的重点。第四章第四章 贸易术语贸易术语2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义2一、贸易术语的含义及作用一、贸易术语的含义及作用n 贸易术语（贸易术语（Trade Terms)又称为价格术语。又称为价格术语。它具有两重性：交货条件和成交价格的

2、构它具有两重性：交货条件和成交价格的构成因素。其作用体现在节约交易成本上。成因素。其作用体现在节约交易成本上。二、有关贸易术语的国际贸易惯例二、有关贸易术语的国际贸易惯例（一）（一）1932年华沙年华沙-牛津规则牛津规则n 国际法协会专为解释国际法协会专为解释CIF贸易术语而制定。贸易术语而制定。（二）（二）1941年美国对外贸易定义修订本年美国对外贸易定义修订本n 解释了解释了6种贸易术语，注意其中对种贸易术语，注意其中对FOB和和FAS的解释的解释2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义3（三）（三）2000通则通则（INCOTERM2000）n本通则由国际商会本通则由国际商会(

3、International Chamber of Commerce，ICC)组织制订组织制订 1、2000通则通则产生的过程产生的过程 2、2000通则通则不断修订的原因不断修订的原因 2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义4 相关链接相关链接：EDI（Electronic Data Interchange)，电子数据交，电子数据交换，是指按照某种协议，把约定的具有一定结构的标准经济换，是指按照某种协议，把约定的具有一定结构的标准经济贸易信息，经过电子数据网络，在商业贸易伙伴的计算机与贸易信息，经过电子数据网络，在商业贸易伙伴的计算机与计算机之间进行电子信息交换和自动处理的一种系统

4、。计算机之间进行电子信息交换和自动处理的一种系统。（1）为适应国际贸易中日益广泛采用）为适应国际贸易中日益广泛采用EDI的需要。的需要。（2）适应不断更新的运输技术，尤其是集装箱运输、滚）适应不断更新的运输技术，尤其是集装箱运输、滚装船运输和国际多式联运的发展。装船运输和国际多式联运的发展。（3）使贸易术语更易被买卖双方掌握，并符合贸易实践。）使贸易术语更易被买卖双方掌握，并符合贸易实践。（4）适应无关税区的发展。（加上）适应无关税区的发展。（加上“关税适用时关税适用时”， Where Applicable)2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义5n2000通则通则与与1990通则

5、通则相比，有两方相比，有两方面实质性的改变：面实质性的改变：（1）FAS 和和DEQ下办理海关手续和交纳关税的义务下办理海关手续和交纳关税的义务（2）FCA术语下卖方装货和卸货的义务术语下卖方装货和卸货的义务3、2000通则通则的适用范围的适用范围4、2000通则通则的内容和结构的内容和结构5、使用、使用2000通则通则需注意的问题需注意的问题2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义6三、贸易术语的分析与使用三、贸易术语的分析与使用（一）（一）FOB（Free on board .named port of shipment) （ .指定指定装运港装运港）装运港船上交货装运港船上交货

6、1、1、FOB术语的含义术语的含义 2、买卖双方的主要义务、买卖双方的主要义务n 注意交货地点、风险转移界限、办理运输和保险注意交货地点、风险转移界限、办理运输和保险的义务及相关费用的负担、进出口报关的责任及的义务及相关费用的负担、进出口报关的责任及费用的负担、移交与货物有关的单据和适用的运费用的负担、移交与货物有关的单据和适用的运输方式等要点，学习其他贸易术语时也要注意这输方式等要点，学习其他贸易术语时也要注意这几点。几点。2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义73、使用使用FOB术语需注意的问题术语需注意的问题1）“船舷为界船舷为界”的确切含义的确切含义 2）风险有时会提前转移

7、；但无论是风险的正常转移还）风险有时会提前转移；但无论是风险的正常转移还 是风险的提前转移都有前提条件，即货物需特定化是风险的提前转移都有前提条件，即货物需特定化(Specialization)。即货物已经适当地划归本合同，即已清楚。即货物已经适当地划归本合同，即已清楚地分开或以其他方式特定为该合同项下的货物地分开或以其他方式特定为该合同项下的货物.2000通则通则在在FOB、CFR和和CIF序言中指出：如当事人各方序言中指出：如当事人各方无意以越过船舷作为完成交货（无意以越过船舷作为完成交货（do not intend to deliver the goods across the ship

8、,s rail）,则应分别采用则应分别采用FCA、CPT和和CIP.2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义8n案例分析：案例分析：美国出口商与韩国进口商签定了一份美国出口商与韩国进口商签定了一份FOB合同，合同规定由卖方出售合同，合同规定由卖方出售2000公吨小麦给买公吨小麦给买方。小麦在装运港装船时是混装的，共装运了方。小麦在装运港装船时是混装的，共装运了5000公吨，准备在目的地由船公司负责分拨公吨，准备在目的地由船公司负责分拨2000公吨给公吨给买方。但载货船只在途中遇高温天气发生变质，共买方。但载货船只在途中遇高温天气发生变质，共损失损失2500公吨。卖方声称其出售给买方的

9、公吨。卖方声称其出售给买方的2000公吨公吨小麦在运输途中全部损失，并认为根据小麦在运输途中全部损失，并认为根据FOB合同，合同，风险在装运港越过船舷时已经转移给买方，故卖方风险在装运港越过船舷时已经转移给买方，故卖方对损失不负责任。买方则要求卖方履行合同。双方对损失不负责任。买方则要求卖方履行合同。双方发生争议，后将争议提交仲裁解决。问：仲裁机构发生争议，后将争议提交仲裁解决。问：仲裁机构将如何裁决？将如何裁决？2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义93）关于船货衔接问题）关于船货衔接问题(Link-up of vessel and goods)4）1941年美国对外贸易定义修订

10、本年美国对外贸易定义修订本和和2000通则通则对对FOB术语解释的区别术语解释的区别a表达方式不同表达方式不同n若买方希望在装运港口的船上交货，应在若买方希望在装运港口的船上交货，应在FOB和港口和港口之间加上之间加上“Vessel（轮船）（轮船）”字样，如字样，如FOB Vessel New Yorkb适合的运输方式不同适合的运输方式不同c风险划分界限不同风险划分界限不同d出口清关手续及费用的负担方不同出口清关手续及费用的负担方不同2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义105）关于装船费用的负担）关于装船费用的负担nFOB术语的变形术语的变形(Variations)（1）FOB

11、Liner Terms（班轮条件）（班轮条件）（2）FOB Under Tackle（吊钩下交货）（吊钩下交货）n涉及驳运费（涉及驳运费（Lighterage ) 时由卖方负担。时由卖方负担。 （3）FOB Stowed（理舱费在内）（理舱费在内） （4）FOB Trimmed（平舱费在内）（平舱费在内） （5）FOBST（卖方承担包括理舱费和平舱费在（卖方承担包括理舱费和平舱费在内的各项装船费用）内的各项装船费用）2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义11（二）（二）CIF（Cost Insurance and Freight Named port of destination）

12、成本、保险费）成本、保险费加运费（加运费（.指定指定目的港目的港 ）1、CIF术语的含义术语的含义2、买卖双方的基本义务、买卖双方的基本义务n注意交货地点、风险转移界限、办理运输和注意交货地点、风险转移界限、办理运输和保险的义务及相关费用的负担、进出口报关保险的义务及相关费用的负担、进出口报关的责任及费用的负担、移交与货物有关的单的责任及费用的负担、移交与货物有关的单据和适用的运输方式等要点据和适用的运输方式等要点2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义123、使用、使用CIF术语需注意的问题术语需注意的问题1）CIF合同属于合同属于“装运合同装运合同”n 风险划分界限与费用划分界限

13、相分离风险划分界限与费用划分界限相分离2）卖方办理保险问题）卖方办理保险问题n2000通则通则认为当合同未对保险事项认为当合同未对保险事项做出明示时，卖方只需投保最低险别做出明示时，卖方只需投保最低险别(be required to obtain insurance only on minimum cover )，而且卖方办理的保险，而且卖方办理的保险属于代办性质。属于代办性质。2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义133）卖方办理租船订舱）卖方办理租船订舱(charter a ship or book shipping space)问题问题4）象征性交货象征性交货（Symboli

14、c Delivery)问题问题n象征性交货与实际交货（象征性交货与实际交货（Physical Delivery)的概念：的概念：n象征性交货条件下，卖方凭单交货，买方凭象征性交货条件下，卖方凭单交货，买方凭单付款。单付款。nCIF合同中，要防止出现合同中，要防止出现“要求卖方保证到要求卖方保证到货或以到货做为付款条件货或以到货做为付款条件”的陷阱条款。的陷阱条款。2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义14n案例分析：案例分析：某出口公司按某出口公司按CIF伦敦向英商出伦敦向英商出售一批核桃仁，由于该商品季节性较强，双售一批核桃仁，由于该商品季节性较强，双方在合同中规定，买方须于方在

15、合同中规定，买方须于9月底前将信用月底前将信用证开到，卖方保证货运船只不迟于证开到，卖方保证货运船只不迟于12月月2日日驶抵目的港。如货轮迟于驶抵目的港。如货轮迟于12月月2日抵达目的日抵达目的港，买方有权取消合同，如货款已收，卖方港，买方有权取消合同，如货款已收，卖方必须将货款退还买方。试分析合同中有关条必须将货款退还买方。试分析合同中有关条款存在的问题。款存在的问题。2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义155）卸货费用的负担）卸货费用的负担n CIF术语的变形术语的变形（1）CIF liner Terms (CIF 班轮条件）班轮条件） （2）CIF landed （CIF

16、卸至码头）卸至码头） （3）CIF Ex Tackle（CIF 吊钩下交接）吊钩下交接） （4）CIF Ex Ship,s Hold （CIF 舱底交舱底交接）接）2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义16n案例分析：案例分析： 我某公司按我某公司按CFR术语与英国术语与英国A客户签约成客户签约成交，合同规定保险由买方自理。我方于交，合同规定保险由买方自理。我方于9月月1日凌晨日凌晨2点装点装船完毕，受载货轮于当日下午起航。因船完毕，受载货轮于当日下午起航。因9月月1、2日是周末，日是周末，我方未及时向买方发出装船通知。我方未及时向买方发出装船通知。3日上班收到买方急电日上班收到买

17、方急电称：货轮于称：货轮于2日下午日下午4时遇难沉没，货物灭失，要求我方时遇难沉没，货物灭失，要求我方赔偿全部损失。试分析此案例。赔偿全部损失。试分析此案例。特别强调特别强调CFR下卖方及时发出装船通知下卖方及时发出装船通知(shipping advice)的义务，若未及时通知，会导致风险推迟转移。的义务，若未及时通知，会导致风险推迟转移。（三）（三）CFR（Cost and Freight，成本加运费价）（，成本加运费价）（指定目的港）指定目的港）与与CIF术语比较而言，买卖双方的义务基本一致，区别术语比较而言，买卖双方的义务基本一致，区别在于：在于：CFR术语下卖方无义务办理保险。术语下卖

18、方无义务办理保险。2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义17（四）（四）FCA（Free Carrier,货交承运人货交承运人)（指定地点）（指定地点）1、FCA术语的含义术语的含义2、买卖双方的基本义务、买卖双方的基本义务注意交货地点、风险转移界限、办理运输和保险的义务及相关注意交货地点、风险转移界限、办理运输和保险的义务及相关费用的负担、进出口报关的责任及费用的负担、移交与货物有费用的负担、进出口报关的责任及费用的负担、移交与货物有关的单据和适用的运输方式关的单据和适用的运输方式(be used irrespective of the mode of transport, in

19、cluding multimodal transport)等要点。等要点。3、使用、使用FCA应注意的问题应注意的问题 1）关于承运人和交货地点）关于承运人和交货地点交货地点的选择会影响装卸货物的责任划分，主要交货地点的选择会影响装卸货物的责任划分，主要区分是交货地点是否在卖方所在地区分是交货地点是否在卖方所在地2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义182）FCA术语下风险转移问题（可能存在风险提前转移的术语下风险转移问题（可能存在风险提前转移的情形）情形）3）有关责任和费用的划分问题）有关责任和费用的划分问题（五）（五）CPT（Carriage Paid to， 运费付至）（指定

20、运费付至）（指定目的地）目的地）1、买卖双方的基本义务买卖双方的基本义务 与与FCA术语相比较，卖方除需另外办理运输并支付有关运费外，其他买术语相比较，卖方除需另外办理运输并支付有关运费外，其他买卖双方的义务类似于卖双方的义务类似于FCA 术语。术语。2、使用、使用CPT术语应注意的问题术语应注意的问题1）风险划分的界限问题）风险划分的界限问题2）责任和费用的划分问题）责任和费用的划分问题3）CPT与与CFR的异同点的异同点2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义19（六）（六）CIP（Carriage and Insurance Paid to，运费、保险费付至）（指定运费、保险费

21、付至）（指定目的地目的地）n与与CPT术语相比较，卖方除需另外办理货运术语相比较，卖方除需另外办理货运保险保险(Cover insurance或或 take out insurance)并支付保险费外，其他买卖双方的义务类似并支付保险费外，其他买卖双方的义务类似于于CPT术语。术语。n十三种贸易术语中，只有十三种贸易术语中，只有CIF和和CIP术语涉及术语涉及到保险问题。到保险问题。nCIP与与CIF的异同点：的异同点： 2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义20 1、适合的运输方式不同、适合的运输方式不同 2、交货地点和风险转移点不同、交货地点和风险转移点不同 3、装卸费用负担不

22、同、装卸费用负担不同 4、出具运输单据的种类和时间不同、出具运输单据的种类和时间不同案例分析案例分析：北京北京A公司拟向美国纽约公司拟向美国纽约B公司公司出口某商品出口某商品5000箱，箱，B公司提出按公司提出按FOB新港新港成交，而成交，而A公司主张采用公司主张采用FCA北京的条件，北京的条件，试分析试分析A、B公司各自提出上述条件的原因。公司各自提出上述条件的原因。FCA、CPT、CIP与与FOB、CFR、CIF的区别的区别2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义21第三节第三节 其他贸易术语其他贸易术语一、一、EXW（Ex Works ,工厂交货工厂交货）（）（指定地点指定地点

23、）或或Ex Warehouse,Ex Mine,Ex Plantation（一）买卖双方的基本义务（一）买卖双方的基本义务n采用采用EXW成交，卖方承担的风险、责任及成交，卖方承担的风险、责任及费用都是最小的，价格也最低费用都是最小的，价格也最低.（类似于国（类似于国内交货）内交货）nEXW术语属于实际交货价。术语属于实际交货价。nEXW术语适用于各种运输方式。术语适用于各种运输方式。 2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义22（二）采用（二）采用EXW术语需注意的问题术语需注意的问题1、关于货物的交接问题、关于货物的交接问题 2、关于货物的包装和装运问题、关于货物的包装和装运问题

24、n为保留为保留EXW下卖方义务最小的原则，一般卖方下卖方义务最小的原则，一般卖方不承担将货物装上运输工具的责任和费用。不承担将货物装上运输工具的责任和费用。 3、关于办理出口手续问题、关于办理出口手续问题 4、关于检验费用问题、关于检验费用问题nEXW下，装船前检验费用（下，装船前检验费用（Pre-shipment Inspection,PSI)，包括出口国当局强制要求检验，包括出口国当局强制要求检验的费用皆由买方承担。的费用皆由买方承担。 2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义23二、二、FAS（Free Alongside Ship,船边交货）船边交货）（指定装运港）（指定装运

25、港） （一）（一）FAS术语的含义术语的含义 （二）使用（二）使用FAS术语应注意的问题术语应注意的问题1、美国对外贸易定义修订本美国对外贸易定义修订本和和2000通则通则对对FAS的不同解释的不同解释2、卖方办理出口清关手续、卖方办理出口清关手续3、注意船货衔接、注意船货衔接2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义24三、三、DAF（Delivered At Frontier,边境交货边境交货）（一）（一）DAF术语的含义术语的含义nThe term “frontier” may be used for any frontier including that of the coun

26、try of export.注：注：2000通则通则删除了卖方卸货的义务。删除了卖方卸货的义务。（二）使用（二）使用DAF术语应注意的问题术语应注意的问题1、注意区分、注意区分DAF术语与术语与CPT术语术语2、关于适合的运输方式、关于适合的运输方式2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义25四、四、DES（Delivered Ex Ship,船上交货）船上交货）（指定目的港）（指定目的港） （一）（一）DES术语的含义术语的含义（二）使用（二）使用DES术语应注意的问题术语应注意的问题1、做好货物的交接工作、做好货物的交接工作 2、注意区分注意区分DES与与CIF术语术语n若海轮能

27、直接靠岸时，若海轮能直接靠岸时，DES才是名副其实的才是名副其实的“到岸价到岸价”（1）交货地点不同）交货地点不同 （2） 风险划分界限不同风险划分界限不同（3）费用负担不同）费用负担不同 （4） 交货性质不同交货性质不同2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义26五、五、DEQ（ Delivered Ex Quay,码头交货码头交货 ）（指定目的港指定目的港）n卖方要将货物卸到岸上，并承担卸货费。卖方要将货物卸到岸上，并承担卸货费。n注：有关办理进口清关手续的责任改由买注：有关办理进口清关手续的责任改由买方承担。方承担。n适合的运输方式：适合于水上运输和交货适合的运输方式：适合于水

28、上运输和交货地点为目的港码头的多式联运。地点为目的港码头的多式联运。六、六、DDU（ Delivered Duty Unpaid,未完税交货未完税交货 ）（指定目的地）（指定目的地）nDDU术语对自由贸易区和订有关税同盟的术语对自由贸易区和订有关税同盟的国家间的贸易是适宜的国家间的贸易是适宜的.2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义27七、七、 DDP（ Delivered Duty Paid,完税后交完税后交货货 ）（指定目的地）（指定目的地）nDDP术语是唯一一个需卖方办理进口清关手续术语是唯一一个需卖方办理进口清关手续的术语的术语.nDDP术语是卖方承担责任、费用及风险最大的

29、术语是卖方承担责任、费用及风险最大的术语术语,卖方所要的价格也最高卖方所要的价格也最高。2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义28第四节第四节 贸易术语的选用贸易术语的选用一、各组贸易术语总结一、各组贸易术语总结（一）（一）E组术语（启运术语，组术语（启运术语，Departure）（二）（二）F组术语（主运费未付术语，组术语（主运费未付术语，Main Carriage Unpaid)（三）（三）C组术语（主运费已付术语，组术语（主运费已付术语，Main Carriage Paid)n注：注：C组术语的风险划分界限和费用划分界限相分组术语的风险划分界限和费用划分界限相分离离n注：以注：以F组和组和C组术语成交的合同都属于装运合同。组术语成交的合同都属于装运合同。2009-3-17国际贸易实务讲义国际贸易实务讲义29（四）（四）D组术语（到达术语