2022年湖南省中级银行从业资格《银行业法律法规与综合能力》考试题库

1、2022年湖南省中级银行从业资格银行业法律法规与综合能力考试题库一、单选题1.债权尚未确定的债权人，除（）能够为其行使表决权而临时确定债权额的以外，不得行使表决权。A、人民法院B、债务人C、人民检察院D、当地政府机关答案：A解析：略2.下列有关商业银行业务管理规定的说法中，不正确的是（）。A、商业银行应当按照国家有关规定，提取呆账准备金，冲销呆账B、商业银行的会计年度自公历1月1日起至12月31日止C、商业银行对分支机构应当进行经常性的稽核和检查监督D、商业银行可以在法定的会计账册外另立会计账册答案：D解析：D项，商业银行应当依照法律和国家统一的会计制度以及银监会的有关规定，建立、健全本行的财

2、务、会计制度，不得在法定的会计账册外另立会计账册。3.2008年2月国家开发银行改革方案获得（）批准。A、中央银行B、国务院C、中国银行D、中国农业银行答案：B解析：2008年2月国家开发银行改革方案获得国务院批准。4.从业务运作的实质来看，福费廷是（）。A、银行保函B、保付代理C、远期票据贴现D、质押贷款答案：C解析：福费廷是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。故从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。5.银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的（）。A、10%B、20%C、30%D、50%

3、答案：B解析：银团贷款中，单家银行担任牵头行时，其承贷份额原则上不少于银团融资总金额的20%；分销给其他银团贷款成员的份额原则上不得低于50%。6.以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的，该行为构成（）。A、对违法票据承兑、付款、保证罪B、违规出具金融票证罪C、骗取贷款、票据承兑、金融票证罪D、背信运用受托财产罪答案：C解析：骗取贷款、票据承兑、金融票证罪，是指以欺骗手段取得银行或者其他金融机构贷款、票据承兑、信用证、保函等，给银行或者其他金融机构造成重大损失或者有其他严重情节的行为。本罪的犯罪主体是一般主体，自

4、然人和单位都可成为犯罪主体。7.已知某银行拥有现金等流动性资产30万元，预计未来30日将会购买价值30万元机器设备(用现金支付)，同时将有20万元的现金收入。预计未来60天的总现金流入为45万元，总流出为50万元。则该银行的流动性覆盖率为（）。A、60B、100C、300D、600答案：C解析：流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。其计算公式为：流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量×100未来30日现金净流出量是指在设定的压力情景下，未来30日的预期

5、现金流出总量减去预期现金流人总量。所以，该银行的流动性覆盖率=30÷(30-20)×100=300。8.下列属于我国财务公司业务的是（）。A、投资不动产B、代理期货期权业务C、对成员单位贷款D、吸收存款答案：C解析：财务公司主要是为集团内部成员单位提供财务管理服务，其业务有两类：基础类业务，涵盖了商业银行可以办理的全部资产、负债、中间业务；满足一定条件的财务公司可以办理的业务，包括发行财务公司债券、承销成员单位企业债、对金融机构的股权投资、有价证券投资、成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁等业务。9.中国农业发展银行的筹资方式之一是发行（）。A、国债B、股票C、企业债

6、券D、金融债券答案：D解析：我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。主要包括：政策性金融债券，即由国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行三家银行发行的债券。10.下列关于信用证的表述，正确的是（）。A、一项独立于贸易合同之外的契约B、处理的实际是与单据有关的货物C、一种无条件的银行支付承诺D、一项附属于贸易合同之外的契约答案：A解析：信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人(收款人)开立的载有一定金额，在一定期限内凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是一种有条件的银行支付承诺。它的主要特点有：信用证是一项独立于贸易合同之外的契约；信用证业务处理的是单

7、据，而不是与单据有关的货物。11.（）是指银行对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现。A、信用证B、押汇C、保理D、福费廷答案：D解析：福费廷也称为包买票据或买断票据，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。12.下列关于集资诈骗罪的说法错误的是（）。A、其客体是社会公众的财产与国家的金融秩序B、集资诈骗行为名为集资、实为诈骗C、客观方面表现为行为人不是以存款的名义而是以其他形式吸收公众资金，承诺还本付息，来达到吸收公众存款的目的D、主体包括自然人和单位答案：C解析：集资诈骗罪的客观方面表现为非法

8、集资的行为，即公司、企业、个人或其他组织未经合法批准，向社会公众或者集体募集资金的行为。C项是非法吸收公众存款罪客观方面的表现之一。13.商业银行经济资本配置的作用主要体现在（）方面。A、资产管理和负债管理B、风险定价和绩效考核C、资本金管理和负债管理D、流动性管理和绩效考核答案：B解析：在商业银行资产负债管理中，经济资本作为一项重要工具，主要用于绩效考核和风险定价两个方面。14.（）是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。A、基本指标法B、标准法C、高级计量法D、蒙特卡洛模拟法答案：C解析：高级计量法是目前风险敏感度最高、最为科学的操作风险计量方法。操作风险计量模型主要包括损失分布

9、法、内部衡量法、打分卡法。从当前业界实践看，最常用的是损失分布法。15.下列选项中，（）不属于以公司信用基础为标准进行的公司种类划分。A、人合公司B、资合公司C、人合兼资合公司D、两合公司答案：D解析：以公司信用基础为标准，可以将公司分为人合公司、资合公司和人合兼资合公司。D项，以公司股东承担责任的范围和形式为标准，可以将公司分为无限公司、有限责任公司、股份有限公司和两合公司。16.下列选项中具有法人资格的是（）。A、某银行董事会B、个体工商户C、某公司财务部D、一个公司答案：D解析：法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。根据我国民法总则的规定，法人分

10、为营利法人、非营利法人和特别法人。AC两项属于企业内部的某个机构或部门，不具有独立的法人资格；B项，自然人不具备法人资格。17.根据银行业从业人员职业操守的规定，银行业从业人员对暂时无法满足或明显不合理的客户要求，应当()。A、耐心说明情况，取得理解和谅解B、直接拒绝C、全力满足D、向上级汇报，由上级设法解决答案：A解析：A银行业从业人员在接洽业务过程中，应当衣着得体、态度稳重、礼貌周到。对客户提出的合理要求尽量满足，对暂时无法满足或明显不合理的要求，应当耐心说明情况，取得理解和谅解。18.以下选项中不属于国际上银行自律组织的是（）。A、国际清算银行B、中国银行业协会C、美国银行家协会D、香港

11、银行公会答案：B解析：国际上一些银行自律组织对银行业的发展和协调过程中发挥着重要作用，如国际清算银行、美国银行家协会和香港银行公会等。19.某客户欲购买银行代售的一种理财产品，便邀请为其办理业务的一名银行工作人员下班后单独为其解释该产品风险。该工作人员恰当的做法是（）。A、认为该客户的要求属于工作人员的职责之一，必须满足其要求B、认为若是解释业务，应尽量在上班时间在工作场所进行C、认为这是不合理的邀请，一口回绝D、让保安人员立即驱逐该客户答案：B解析：A项，下班后单独为客户解释并不属于银行工作人员的职责范围，不是必须要满足客户的要求；C项，对于这种情况，该工作人员不一定要满足客户的要求，但要耐

12、心说明情况，取得理解和谅解，不能采取“一口回绝”的态度；D项，让保安驱逐该客户违反了银行业从业人员礼貌服务的要求。20.风险评估的内容包括可能影响银行的外部风险，以及检测识别商业银行业务运作和()方面的风险。A、内部控制B、市场风险C、经济风险D、市场准入答案：A解析：A风险评估的内容包括可能影响银行的外部风险，以及检测识别商业银行业务运作和内部控制方面的风险。21.下列处罚措施属于行政处罚的是（）。A、责令限期治理B、责令停产停业C、责令赔偿损失D、责令退还土地答案：B解析：根据行政处罚法，我国行政处罚的种类有七类：(1)警告；(2)罚款；(3)没收违法所得、没收非法财物；(4)责令停产停业

13、；(5)暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照；(6)行政拘留；(7)法律、行政法规规定的其他行政处罚。AD两项是行政机关督促违法行为人自行主动纠正违法行为，不是行政处罚；C项是行政机关促使违法行为人就自己的违法行为向受害人承担民事责任，也不属于行政处罚。22.以依法可以转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向管理部门办理出质登记，质权自（）之日起设市。A、订立B、出质C、转让D、登记答案：D解析：以注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权出质的，当事人应当订立书面合同。质权自有关主管部门办理出质登记时设立。知识产权中的财产权出质后，出质人

14、不得转让或者许可他人使用，但经出质人与质权人协商同意的除外。23.（）是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。A、合法监管B、合规监管C、以风险为本的监管D、以利益为本的监管答案：B解析：合规监管是指通过行政手段，对银行执行有关法规、制度和规章等情况进行监管，以规范银行经营行为，维护银行业内部秩序。24.林小姐投资某债券，买入价格为100元，卖出价格为110元，期间取得利息收入10元，则其投资持有期收益率为（）。A、10%B、20%C、25%D、30%答案：B解析：持有期收益率=（出售价格-购买价格+利息）/购买价格*100%=（

15、110-100+10）/100*100%=20%。25.某商业银行目前的资本金为40亿元，信用风险加权资产为100亿元，根据商业银行资本充足率管理办法，若要使资本充足率为8，则市场风险资本要求为（）亿元。A、8B、16C、24D、32答案：D解析：根据资本充足率的计算公式：资本充足率=(资本-扣除项)(信用风险加权资产+125×市场风险资本要求)，可以推出：市场风险资本要求=(资本-扣除项)资本充足率-信用风险加权资产125=(408-100)125=32(亿元)。26.下列关于我国政策性银行的说法，正确的是（）。A、与商业银行没有区别B、不以盈利为目的C、是政府的银行D、是银行的银

16、行答案：B解析：政策性银行主要是指那些多由政府创立、参股或担保的，不以盈利为目的，专门为贯彻并配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域内，从事政策性融资活动，协助政府发展经济，进行宏观经济管理的金融机构。A项，我国商业银行以营利为主要经营目标，政策性银行坚持经济效益而不以盈利为目的，两者的经营业务也不同；CD两项是中央银行的职能。27.()年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。A、1995B、2002C、2003D、2005答案：C解析：C2003年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。28.债权人行使撤销权时的必要费用，由()承担。A、债权人

17、B、债务人C、无权代理人D、担保人答案：B解析：B由于债务人不当行为引起的费用，应由债务人承担。29.对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为（）。A、证券发行市场B、证券流通市场C、初级市场D、一级市场答案：B解析：流通市场也称为二级市场，是对已上市的金融工具(如债券、股票等)进行买卖转让的市场。30.（），即依法提起诉讼的公民、法人或者其他组织。A、原告B、被告C、申请人D、第三人答案：A解析：原告，即依法提起诉讼的公民、法人或者其他组织。31.商业银行从同业拆入资金的业务属于（）。A、资本金业务B、资产业务C、负债业务D、中间业务答案：C解析：商业银行的借款包括短期借款和长期借款两种。短期

18、借款是指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借证券回购和向中央银行借款等形式。长期借款是指期限在一年以上的借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券次级金融债券混合资本债券可转换债券等。考点同业拆借32.下列关于交易条件的说法，不正确的是（）。A、证券交易当事人依法买卖的证券，必须是依法发行并交付的证券B、依法发行的股票、公司债券，在限定期限内不得买卖C、证券在证券交易所上市，应当采用公开的集中交易方式D、依法公开发行的股票、公司债券应当在依法设立的证券交易所上市交易答案：C解析：C选项为证券交易的方式，而不是条件。33.票据市场是以票据作为工具，通过（）进行融资活动的货

19、币市场。A、托收承付和汇兑B、信用卡和银行本票C、汇兑和贴现D、票据的发行、担保、承兑和贴现答案：D解析：传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。34.资产负债综合管理的核心策略是（）。A、表内资产负债匹配B、表外工具规避表内风险C、表内工具规避表外风险D、利用证券化剥离表内风险答案：A解析：表内资产负债匹配是资产负债综合管理的核心策略。商业银行执行该策略，即通过资产和负债的共同调整，协调表内资产和负债项目在期限、利率、风险和流动性等方面的搭配，尽可能使资产与负债达到规模对称、结构对称、期限对称，从而实现安全性、流

20、动性和盈利性的统一。35.（）是中央银行为实现特定的经济目标而采用的各种控制和调节货币供应量或信用量的方针、政策、措施的总称。A、国际收支B、货币政策C、货币政策工具D、信贷政策答案：B解析：货币政策是指中央银行为实现特定经济目标而采用的控制和调节货币供应量、信用及利率等方针和措施的总称，是国家调节和控制宏观经济的主要手段之一。36.黄某按照银行支行的业务印章自己制作了一个业务印章，并印制了空白印章，然后制作了一张五十万元银行存单，并从另一家银行获得抵押贷款五十万元，对黄某的行为说法不正确的是()。A、属于金融诈骗行为B、合法的，因为自己在银行也有存款C、做法不合法D、伪造金融凭证行为答案：B

21、解析：黄某的做法属于金融凭证诈骗罪，是违法行为。jin37.下列不属于巴塞尔新资本协议规定的资本监管“三大支柱”的是（）。A、最低资本要求B、监督检查C、市场约束D、行业自律答案：D解析：巴塞尔新资本协议三大支柱：最低资本要求、监督检查、市场约束。38.一般情况下，货币需求量与收入水平成（）。A、正比B、反比C、不构成比例D、以上都不对答案：A解析：一般情况下，货币需求量与收入水平成正比，当居民、企业等经济主体的收入增加时，他们对货币的需求也会增加；当期收入减少时，他们对货币的需求也会减少39.下列关于商业银行整存整取定期存款的表述，正确的是（）。A、期限越长，利率越低B、期限越长，利率越高C

22、、利率高低与期限长短无关D、相同期限，本金越多，利率越低答案：B解析：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。40.一张差半年到期的面额为2000元的票据，到银行得到1900元的贴现金额，则年贴现率为（）。A、5B、10C、256D、512答案：B解析：根据公式：贴现利息=票据金额×年贴现率×到期年数；贴现金额=票据金额-贴现利息，可得，年贴现率=贴现利息(票据金额×到期年数)=(票据金额-贴现金额)(票据金额×到期年数)=(2000-

23、1900)(2000×05)=10。41.下列选项中不属于第二版巴塞尔协议第一支柱覆盖的风险是（）。A、操作风险B、声誉风险C、信用风险D、市场风险答案：B解析：第二版巴塞尔资本协议的第一支柱是最低资本要求。明确商业银行总资本充足率不得低于8，核心资本充足率不得低于4，资本要全面覆盖信用风险、市场风险和操作风险。42.通常说的“挤兑”是指银行面临的（）。A、信用风险B、市场风险C、操作风险D、流动性风险答案：D解析：流动性风险如不能有效控制，将有可能损害商业银行的清偿能力；如果大量债权人在某一时刻要求兑现债权(挤兑)，商业银行可能会陷入流动性危机的困境。43.下列关于法人的表述中，正

24、确的是（）。A、只具有民事权利能力，不一定具有民事行为能力B、既具有民事权利能力，也具有民事行为能力C、只具有民事行为能力，不一定具有民事权利能力D、既不具有民事权利能力，也不具有民事行为能力答案：B解析：根据中华人民共和国民法通则第二十六条规定，法人是具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。44.已知某银行不良贷款余额占总贷款余额的30，另外，已知该公司的拨备覆盖率为50，那么该公司的拨贷比为（）。A、15B、30C、50D、60答案：A解析：45.某市环保局、卫生局与水利局在联合执法过程中，发现某化工厂排污口建在行洪通道上，遂联合作出决定，对该厂罚款2万元

25、并责令其限期拆除。化工厂对处罚决定不服，准备起诉，以下关于涉诉的说法哪个是正确的（）A、应以市环保局为被告，因为处罚决定涉及的是环保局的职责B、应以环保局、卫生局和水利局为共同被告，因是共同行为C、应以市环保局为被告，以卫生局和水利局为第三人D、应以三机关共同的上级机关为被告答案：B解析：根据行政诉讼法的规定，两个以上行政机关作出同一具体行政行为的，共同作出具体行政行为的行政机关是共同被告。本题中，市环保局、卫生局与水利局联合执法，并联合作出决定，属于共同作出具体行政行为，应为共同被告。46.下列金融犯罪中，犯罪主体属于一般主体的是（）。A、对违法票据承兑、付款、保证罪B、违法发放贷款罪C、伪

26、造、变造金融票证罪D、违规出具金融票证罪答案：C解析：C项，伪造、变造金融票证罪主体是一般主体，包括自然人和单位；ABD三项，犯罪主体均是特殊主体，为银行或其他金融机构及其工作人员。47.商业银行监事会例会每年至少应当召开（）次。A、一B、两C、三D、四答案：D解析：监事会是商业银行的内部监督机构，对股东大会负责。监事会例会每季度至少应当召开一次，监事会临时会议召开程序由商业银行章程规定。48.下列关于夫妻共同债务的说法，不正确的是（）。A、夫妻共同债务须用于夫妻共同生活和家庭生活B、一方赌博所借债务属于夫妻共同债务的范围C、夫妻共同债务，应以夫妻共有财产清偿D、离婚时，原为夫妻共同生活所负的

27、债务，应当共同偿还答案：B解析：夫妻共同债务须用于夫妻共同生活和家庭生活，如果夫妻一方对外负债未用于夫妻共同生活和家庭生活，如一方赌博所借债务，则属于一方个人不合理的开支，不属于夫妻共同债务的范围，因而应由举债人个人自行承担，配偶不承担偿还责任。49.下列选项中，（）不属于银行业从业人员对客户授信尽职的内容。A、客户所在区域的信用环境B、会计分录C、信用记录D、所处行业情况以及财务状况答案：B解析：授信尽职原则要求银行业从业人员应当根据监管规定和所在机构风险控制的要求，对客户所在区域的信用环境、所处行业情况以及财务状况、经营状况、担保物的情况、信用记录等进行尽职调查、审查和授信后管理。50.（

28、）的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以为发行银行带来额外的收入。A、收益率曲线B、表内资产负债匹配C、资产证券化D、经济资本答案：C解析：资产证券化的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以为发行银行带来额外的收入。51.行政机关对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员采取冻结存款、汇款的行为属于（）。A、行政强制措施B、行政处罚C、行政处分D、违法行为答案：A解析：根据行政强制法，我国行政强制措施的种类有：(1)限制公民人身自由；(2)查封场所、设施或者财物；(3)扣押财物；(4)冻结存款、汇款；(5)其他行政强制措施。52.某公司2015年度中旬公布了其财务

29、数据，已知公司股票价格为24元股，上年度每股收益为12元，未来年度每股收益预计为16元，则该公司的静态市盈率为（）。A、20B、15C、14D、12答案：A解析：市盈率(PE)=股票价格(P)每股收益(E)，它是股票市场中常用的衡量股票投资价值的重要指标。在计算市盈率时，股价通常取最新的收盘价；若每股收益取的是已公布的上年度数据，则计算结果为静态市盈率，若是按照对今年及未来每股收益的预测值，则得到动态市盈率。本题中，静态市盈率=2412=20。53.许先生以95元的价格购买了一张金融债券，该债券的票面价值100元，票面利率10，一个月后，他以98元的价格卖出。则许先生的名义收益率、即期收益率、

30、持有期收益率大小关系为（）。A、名义收益率=即期收益率=持有期收益率B、名义收益率<即期收益率<持有期收益率C、名义收益率>即期收益率>持有期收益率D、名义收益率<即期收益率>持有期收益率答案：B解析：B三种收益率的计算公式为：名义收益率=票面利息面值×100；即期收益率=票面利息购买价格×100；持有期收益率=(出售价格-购买价格+利息)购买价格×100。因为购买价格面值，票面利息出售价格-购买价格+利息，所以名义收益率即期收益率持有期收益率。54.票据的流通性是指（）。A、必须根据法律规定的必要形式制作B、如果票据记载的文义

31、与记载人的真实意思有出入，以记载为准C、除票据特别注明外，票据在到期前，可以通过背书方式转让而流通D、票据一经做成，票据上的权利便随之而确立答案：C解析：A项是票据的要式性；B项是票据的文义性；D项表明票据是设权证券。55.在定期存款中，()是最典型的代表。A、整存整取B、零存整取C、整存零取D、存本取息答案：A解析：A整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。56.以下不属于收益率曲线的作用的是（）。A、计算相似期限不同债券的相对价值B、用于债务市场工具的定价C、反映远期收益率水平的指标D、用于计算和比较各种期限安排的收益答案：B解析：收益率曲线主要具有五方面的用途：（1）用于设定所有债务市场

32、工具的收益率（2）用于远期收益率水平的指标（3）用于计算和比较各种期限安排的收益（4）用于计算相似期限不同债券的相对价值（5）用于利率衍生工具的定价。57.债权人享有对债务人行为的撤销权，自债务人的行为发生之日起（）内没有行使撤销权的，该撤销权消失。A、一年B、二年C、三年D、五年答案：D解析：债权人享有对债务人行为的撤销权，自债务人的行为发生之日起5年内没有行使撤销权的，该撤销权消失。58.下列关于中国人民银行的职能，说法错误的是（）。A、制定和执行货币政策B、防范和化解金融风险C、保证财政收入稳定D、维护金融稳定答案：C解析：根据中国人民银行法，中国人民银行的职能为：在国务院领导下，制定和

33、执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。其中，制定和执行货币政策的目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长。59.商业银行对理财产品进行风险评级的依据不包括（）。A、理财产品投资范围、投资资产合投资比例B、理财产品期限、成本、收益测算C、本行对同类理财产品的业绩预测D、理财产品运营过程中存在的各类风险答案：C解析：商业银行对理财产品进行风险评级的依据应当包括但不限于以下因素：1理财产品投资范围、投资资产合投资比例；2理财产品期限、成本、收益测算；3本行开发设计的同类理财产品过往业绩；4理财产品运营过程中存在的各类风险。60.下列关于公司贷款业务中的流动资金贷款的说法不正确的是（）。A

34、、可以弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中周期性、季节性的流动资金需求B、可用于满足企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进行C、可用于满足企业一次性进货的临时性资金需要和弥补其他支付性资金不足D、可用于弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口答案：D解析：D项，流动资金贷款用途限于借款人日常生产经营周转，即用来弥补营运资金的不足。商业银行应与借款人约定明确、合法的贷款用途，不得将流动资金贷款用于固定资产、股权等投资，不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。61.甲与乙订立合同，双方约定甲于3月20日向乙交付机器一台，后该机器在3月10

35、日由于社会骚乱而丢失，无法交付，此时乙有权（）。A、解除合同B、变更合同C、行使后履行抗辩权D、行使撤销权答案：A解析：根据合同法的规定，出现因不可抗力致使不能实现合同目的时，当事人可以解除合同。不可抗力主要包括自然灾害、政府行为、社会异常事件，骚乱属于社会异常事件，符合合同解除的法定情形。62.以下关于商业贿赂的说法，不正确的是（）。A、商业贿赂仅指提供贿赂的行为B、我国法律明确禁止采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品C、在账外暗中给予对方单位或者个人回扣的，以行贿论处D、对方单位或者个入账外暗中收受回扣的，以受贿论处答案：A解析：商业贿赂包括两方面含义：提供贿赂的行为；接受或索取

36、贿赂的行为。这两种行为均为我国法律所禁止。我国l993年颁布的反不正当竞争法第八条明确禁止采用财物或者其他手段进行贿赂以销售或者购买商品，并规定，“在账外暗中给予对方单位或者个人回扣的，以行贿论处；对方单位或者个人在账外暗中收受回扣的，以受贿论处”。63.下列不属于票据丧失后的补救措施是（）。A、登报声明作废B、挂失止付C、公示催告D、提起诉讼答案：A解析：票据丧失后的补救措施只有三个：挂失止付、公示催告、提起诉讼64.银行业从业人员应当()所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。A、公平对待B、礼貌服务C、了解D、授

37、信尽职答案：A解析：A银行业从业人员应当公平对待所有客户，不得因客户的国籍、肤色、民族、性别、年龄、宗教信仰、残障及业务的繁简程度和金额大小等方面的差异而歧视客户。65.商业银行法规定，商业银行流动性负债余额与流动性资产余额的比例（）。A、不得低于4倍B、不得高于4倍C、不得低于25D、不得高于25答案：B解析：流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五，即流动性负债余额不得高于流动性资产余额的4倍。66.按贷款五级分类，下列属于不良贷款的是（）。A、逾期贷款B、正常类贷款C、关注类贷款D、损失类贷款答案：D解析：按贷款五级分类，贷款可分为正常类贷款、关注类贷款、次级类贷款、可疑

38、类贷款和损失类贷款，其中后三者属于不良贷款。67.按监管主体数量划分法又称（），即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。A、单一全能型B、多头监管型C、“双峰”监管型D、伞形监管型答案：A解析：按监管主体数量划分法又称单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。考点国际上主要金融监管的体制68.下面有关资本充足率计算公式错误的是()。A、资本充足率=（总资本-对应资本扣减项）风险加权资产×100%B、一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）风险加权资产×100%C、核心一级资本充

39、足率=（核心一级资本-对应资本扣减项）风险加权资产×100%D、资本充足率=（总资本+对应资本扣减项）风险加权资产×100%答案：D解析：D上述只有D选项是错误的。69.以下关于拨贷比的表述，错误的是（）。A、拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率B、拨贷比是商业银行不良贷款损失准备与贷款余额的比值C、在拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比与不良贷款率的相关性不大D、拨贷比维持在一定水平的情况下，银行多发放贷款，就需要多计提拨备答案：C解析：拨贷比是商业银行贷款损失准备与总贷款的比值。拨贷比=拨备覆盖率×不良贷款率，在目前中资银行拨备覆盖率普遍达标的情况下，拨贷比

40、与不良贷款率存在高度正相关。70.“了解客户”是银行依法承担的一项法定义务，银行从业人员在办理相关业务时必须遵循（）制度。A、居民身份识别B、客户身份识别C、公民身份识别D、法人身份识别答案：B解析：了解客户是银行依法承担的一项法定义务，我国账户管理规定以及反洗钱法等法律、法规都明确要求金融机构应当建立客户身份识别制度。71.在经济高涨时期，增长型行业的发展速度通常（）社会发展速度。A、高于B、低于C、等于D、没有必然联系答案：A解析：增长型行业的运行状态与经济周期关联不大。这些行业收入增长的速度相对于经济周期的变动来说，不会出现同步影响。它们主要依靠技术进步、新产品的推出和更优质的服务，从而

41、使其经常呈现出增长形态。在经济高涨时期，这类行业的发展速度通常高于社会发展速度，而在经济衰退时期，其受到影响较小甚至还能保持一定的增长势头。如生物技术、物联网、4D技术等新生的成长型行业。72.（）将区域发展的可能性转化为现实。A、自然条件B、政治制度C、社会经济背景D、社会经济特征答案：B解析：区域分析主要是对区域发展的自然条件和社会经济背景、特征及其对区域经济发展的影响进行分析。73.（）是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会对该银行采取的监管措施A、接管B、合并C、分立D、解散答案：A解析：接管是商业银行已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人的利益时，银监会

42、对该银行采取的监管措施74.最后贷款人制度的主要目标是防范（），属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。A、信用风险B、市场风险C、系统性金融风险D、非系统风险答案：C解析：最后贷款人制度的主要目标是防范系统性金融风险，属于全局性目标，提供的是一种紧急资金援助或者支持，这种援助或支持不是政府为银行危机买单，而是体现为政府作为行政力量在市场经济中的一种宏观调控作用，而作用方式则具有救助性。75.当银行与客户结束业务关系时，对于客户此前的财务数据与交易记录，银行应该（）

43、。A、立即销毁B、保存5年以上C、卖给其他公司D、退还给该客户答案：B解析：根据我国反洗钱法的规定，金融机构必须妥善保护客户开户资料及交易信息5年以上。妥善保存客户信息和交易信息档案不仅是金融机构应该承担的法定义务，也是履行法定协助义务的前提条件。76.金融工作人员购买假币、以假币换取货币罪的犯罪主体是特殊主体，为年满()周岁，具有辨认控制能力的银行或者其他金融机构的工作人员。A、14B、16C、18D、22答案：B解析：B金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪的主体是特殊主体，为年满十六周岁，具有辨认控制能力的自然人。77.中长期激励在协议约定的锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类

44、风险持续的时间，至少为（）年。A、1B、2C、3D、5答案：C解析：略78.下列不属于商业银行现金资产的是()。A、库存现金B、法定存款准备金C、超额存款准备金D、同业存放答案：D解析：同业存放属于商业银行的负债业务。jin79.金融工具的风险来源之一是（）。A、信用风险B、逆选择风险C、操作风险D、经营风险答案：A解析：金融工具的风险主要有两类：信用风险或称违约风险，即债务人不履行合同，不能按约定的期限和利息还本付息的风险；市场风险，即因经济环境、市场利率变化或者证券市场上不可预见的一些因素的变化，导致金融工具价格下跌，从而给投资人带来损失。80.统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议不包

45、括的内容是（）。A、规定监管资本的定义B、规定资本充足率监管要求C、规定风险加权资产计算D、规定市场风险内容答案：D解析：1988年，巴塞尔委员会正式出台了统一国际银行资本计量和资本标准的国际协议(即第一版巴塞尔资本协议)，确立了资本充足率监管的基本框架，第一次在国际上明确了资本充足率监管的三个要素，即监管资本定义、风险加权资产计算和资本充足率监管要求。81.货币的本质是（）。A、交换价值B、商品C、使用价值D、固定充当一般等价物的特殊商品答案：D解析：货币的本质表现在：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品。82.近几年，城市商业银行呈现三个新的发展趋势，下列选项中不属于城市商业银

46、行发展趋势的是()。A、股份制改造并公开上市B、引进战略投资者C、跨区域经营D、联合重组答案：A解析：A近几年，城市商业银行呈现出三个新发展趋势：一是引进战略投资者；二是跨区域经营：三是联合重组。83.（）是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。A、保险人B、投保人C、被保险人D、受益人答案：A解析：保险人是指与投保人订立保险合同，并按照合同约定承担赔偿或者给付保险金责任的保险公司。84.下列行为中，触犯刑法有关规定的是()。A、商业银行在人民银行规定的贷款基准利率基础上向上浮动B、使用作废的信用证C、村镇银行经批准吸收公众存款D、银行工作人员在填写存单的

47、时候使用不规范的字体答案：B解析：B此题考查了办理金融业务和金融犯罪的相关知识点。85.中央银行票据的期限一般在（）以内。A、一年B、三年C、五年D、十年答案：B解析：中央银行票据简称央行票据或央票，是指中国人民银行面向全国银行间债券市场成员发行的、期限一般在三年以内的中短期债券。86.下列关于董事监事履职评价说法不正确的是（）。A、商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价B、被评为不称职的董事董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事C、董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体D、根据董事的履职情况依据评价结果将董事划分为称职、基本称职

48、和不称职答案：B解析：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换，故B项说法错误。87.我国利息率的种类不包括（）。A、固定利率与浮动利率B、存款利率与贷款利率C、基准利率与基础利率D、短期利率与长期利率答案：D解析：利息率的种类是不包括短期利率与长期利率的。88.教育储蓄的对象为在校小学（）以上学生。A、三年级(含三年级)B、四年级(含四年级)C、五年级(含五年级)D、六年级(含六年级)答案：B解析：教育储蓄是指父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息的一种定期储蓄，教育储蓄的对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。89.根据中国人民银行发布的个人外汇管理办法，可以

49、通过外汇储蓄账户办理的业务是（）。A、转账B、存入外汇C、贷款D、直接存入任何一种可自由兑换的外币答案：B解析：中国人民银行发布的个人外汇管理办法规定：个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。外汇结算账户用于转账汇款等资金清算支付，外汇储蓄账户只能用于外汇存取，不能进行转账。90.对复议被申请人提供的书面答复和作出具体行政行为的有关材料，申请人、第三人在复议过程中（）。A、不可以查阅B、有权查阅C、经法院准许可以查阅D、经复议机关准许可以查阅答案：B解析：行政复议当事人有阅卷权。申请人、第三人可以查阅被申请人提出

50、的书面答复、作出具体行政行为的证据、依据和其他有关材料，除涉及国家秘密、商业秘密或者个人隐私外，行政复议机关不得拒绝。91.以下不属于货币政策“三大法宝”的是()。A、再贴现B、利率政策C、法定存款准备金D、公开市场业务答案：B解析：B中央银行调节经济时最常用的货币政策工具是一般性货币政策工具。一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝”。92.许多国家把调高或降低（）作为紧缩或扩张信用的一个重要手段。A、现金漏损率B、法定存款准备金率C、超额准备金率D、定期存款准备金率答案：B解析：许多国家把调高或降低法定存款准备金率作为紧缩或扩张信用的一

51、个重要手段。93.下列不属于信息披露中应披露的信用风险状况的是（）。A、信贷质量和收益的情况B、资产风险分类的程序和方法C、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况D、因市场汇率、利率变动而产生的风险答案：D解析：披露信用风险状况应披露信用风险管理、信用风险暴露、信贷质量和收益的情况，包括产生信用风险的业务活动、信用风险管理和控制政策、信用风险管理的组织结构和职责划分、资产风险分类的程序和方法、信用风险分布情况、信用风险集中程度、逾期贷款的账龄分析、贷款重组、资产收益率等情况。D项属于需要披露的市场风险的内容。94.下列不属于支付结算业务的是（）。A、汇款B、托收C、承兑D、信用证答案：

52、C解析：支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进行货币支付及资金清算提供的服务。95.描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金是（）。A、核心资本B、会计资本C、监管资本D、经济资本答案：D解析：经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。经济资本本质上是一个风险概念，因而又称为风险资本。96.证券法最基本的原则是（）

53、。A、公平、公开、公正原则B、分业经营、分业管理原则C、合法原则D、自愿原则答案：A解析：三公原则是证券法的最基本原则。三公原则的具体内容包括：公开原则；公平原则；公正原则。97.能够吸收活期存款、发放贷款、办理转账结算的只有（）。A、投资银行B、商业银行C、政策性银行D、中央银行答案：B解析：我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。与其他金融机构相比商业银行最明显的特征是能够吸收活期存款，创造货币。98.集资诈骗罪区别于非法集资的重要特征是（）。A、使用高端工具B、犯罪主体资格C、以非法占有他人财物为目的D、集资总量大答案：C解析：集资诈骗罪

54、主观方面是故意，且要求是以非法占有为目的。是否具有非法占有他人财物的目的，是本罪区别于非法集资等行为(主要指刑法第一百七十六条规定的非法吸收公众存款罪、第一百七十九条规定的擅自发行股票、公司、企业债券罪等)的重要特征之一。99.净利息收入与生息资产平均余额之比为（）A、净现金流量B、净资产产出C、净利息收益率D、净资产余额答案：C解析：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。100.（）是银行业监督管理机构的基本职责和目标追求。A、保护存款人和广大金融消费者的利益B、增强市场信息C、增进公众对现代金融的了解D、减少金融犯罪答案：A解析：保护存款人和广大金融消费者的利益是银监会的基本职责

55、和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。101.目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、（）、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。A、审贷统一B、分级审批C、统一审批D、总量控制答案：B解析：目前我国银行信贷管理一般实行集中授权管理、统一授信管理、审贷分离、分级审批、贷款管理责任制相结合，以切实防范、控制和化解贷款业务风险。102.以下不属于商业银行战略风险主要来源的是（）。A、商业银行签署的合同缺乏执行力B、商业银行发展目标缺乏整体兼容性C、商业银行缺乏实现发展目标的资源D、商业银行缺乏战略实施过程的质量保证措施答案：A解析：战略风险是指商业银行在追求短期商业目的