EB1员工福利计划：原理、设计与管理

1、EB1EB1员工福利计划：原理、员工福利计划：原理、设计与管理设计与管理中国人身保险从业人员资格考试项目中国人身保险从业人员资格考试项目CICECICE资格认证培训课件资格认证培训课件中国人身保险从业人员资格考试项目CICECICE特聘讲师介绍特聘讲师介绍北京日光石顾问公司董事总经理北京日光石顾问公司董事总经理Mercer2了解员工福利相关的概念、框架和了解员工福利相关的概念、框架和基本知识基本知识熟悉员工福利计划设计和管理的关熟悉员工福利计划设计和管理的关键点键点借鉴实际案例的经验借鉴实际案例的经验能够更好地学习能够更好地学习EB1教材，通过考试教材，通过考试通过充分的互动，通过充分的互动，

2、希望您能希望您能Mercer人生充满了预期内和意料外的事件和风险人生充满了预期内和意料外的事件和风险Mercer福利的福利的概念概念、分类和提供福利的目的、分类和提供福利的目的中国福利发展的历史和相关财税政策法定福利和补充福利介绍保险福利计划的设计和管理附件：EB1教材结构和内容简介目录目录Mercer相关员工相关员工福利福利的三个概念的三个概念按福利的构成要素按福利的构成要素员工员工福利福利项目项目指一个个具体的经过特定设计，能够单独实施的不同形式的福利内容。员工员工福利福利计划计划指在雇主为使员工福利制度能够更加切合企业的实际情况，符合员工的特点，保证福利制度实施的持续性和有效性而做的在未

3、来一定时期内有关员工福利的一系列安排。雇主在国家有关法律法规制度框架下，以其自身的支付能力为依托，依法或者自主选择，为员工提供的用以增进其本人和家庭物质和精神生活质量的各类非工资的报酬与服务安排的组织体系。员工员工福利福利制度制度资料来源 ：李新建企业雇员薪酬福利，经济管理出版社1999年版，174-175页资料来源：员工福利计划：原理、设计与管理，中国员工福利规划师资格考试教材第2版，2012Mercer员工员工福利的福利的三个三个层次层次按福利的享受对象划分按福利的享受对象划分个人性福利个人性福利工资收入以外的，企业为雇员个人及其家庭所提供的法定和补充福利集体性福利集体性福利作为企业的成员

4、，可以享受企业兴办的各种集体福利作为一个合法的国家公民，有权享受政府提供的文化、教育、卫生、社会保障等公共福利和公共服务公共性福利公共性福利资料来源 ：李新建企业雇员薪酬福利，经济管理出版社1999年版，174-175页Mercer你的竞争优势你的竞争优势福利福利薪酬薪酬工作生活方式工作生活方式职业发展职业发展整体报酬整体报酬容易被抄袭容易被抄袭福利是整体报酬的重要组成部分福利是整体报酬的重要组成部分资料来源：根据美国“整体报酬”理念整理整体报酬是 “作为雇佣关系的一部分，员工接受到的一切形式的经济回报和享受到的服务和福利”Mercer薪酬薪酬 基本薪酬基本薪酬 固定奖金固定奖金 短期激励短期

5、激励 长期激励长期激励 现金补贴现金补贴 现金奖励计划现金奖励计划 递延薪酬递延薪酬职业发展职业发展 绩效管理绩效管理 学习与发展学习与发展 职业发展机会和职业规划职业发展机会和职业规划 学费报销学费报销 工作调动机会工作调动机会福利（狭义）福利（狭义） 退休金退休金 储蓄和其它财富创造计划储蓄和其它财富创造计划 医疗医疗/齿科齿科/眼科眼科/处方药等处方药等 寿险寿险 短期和长期失能保险短期和长期失能保险 意外保险意外保险工作工作/ /生活方式生活方式 休假休假 保健计划保健计划 亲属照顾亲属照顾 弹性工作场所弹性工作场所 上下班交通上下班交通 工作场所的设施工作场所的设施 非现金奖励和荣誉

6、授予非现金奖励和荣誉授予整体报酬广广义义福福利利整体报酬整体报酬非常重要，但容易被非常重要，但容易被抄袭抄袭企业潜在的竞争优势企业潜在的竞争优势?Mercer福利的定义和分类福利的定义和分类福利定义福利定义和分类和分类广义福利广义福利狭义福利狭义福利法定福利法定福利补充福利补充福利经济性福利经济性福利非经济性福利非经济性福利集体福利集体福利个人福利个人福利资料来源：人力资源管理第五章 薪酬设计与管理.第三节 薪酬设计的程序与方法.北京劳动保障职业学院Mercer福利定义福利定义广义福利广义福利狭义福利狭义福利法定福利法定福利补充福利补充福利经济性福利经济性福利非经济性福利非经济性福利集体福利集

7、体福利个人福利个人福利泛指在支付工资、奖金之外的所有待遇，包括社会保险在内 企业根据劳动者的劳动在工资、奖金，以及社会保险之外提供的其他待遇 资料来源：人力资源管理第五章 薪酬设计与管理.第三节 薪酬设计的程序与方法.北京劳动保障职业学院福利的定义和分类福利的定义和分类除了直接支付给员工的工资以外的任何形式的报酬国内学者由雇主单方发起的，或由雇主和员工共同发起的，旨在为员工在雇佣关系存续期间提供福利的任何形式的计划国外学者Mercer福利类别福利类别广义福利广义福利狭义福利狭义福利法定福利法定福利补充福利补充福利经济性福利经济性福利非经济性福利非经济性福利集体福利集体福利个人福利个人福利工资性

8、津贴 工资总额外补贴项目交通补贴 房租补助 通讯补助 社会保险 法定节假日 工作餐职工生活困难补助 特殊情况下的工资支付 资料来源：人力资源管理第五章 薪酬设计与管理.第三节 薪酬设计的程序与方法.北京劳动保障职业学院福利的定义和分类福利的定义和分类Mercer福利类别福利类别广义福利广义福利狭义福利狭义福利法定福利法定福利补充福利补充福利经济性福利经济性福利非经济性福利非经济性福利集体福利集体福利个人福利个人福利探亲假冬季取暖补贴生活困难补助子女医疗补助房租补贴职工集体生活设施集体文化体育设施医疗设施资料来源：人力资源管理第五章 薪酬设计与管理.第三节 薪酬设计的程序与方法.北京劳动保障职业

9、学院福利的定义和分类福利的定义和分类Mercer福利项目福利项目福利类别福利类别广义福利广义福利狭义福利狭义福利法定福利法定福利补充福利补充福利经济性福利经济性福利非经济性福利非经济性福利集体福利集体福利个人福利个人福利工作环境保护住房性福利交通性福利 饮食性福利 教育培训性福利 医疗保健性福利 有薪节假 文化旅游性福利 金融性福利 其他生活性福利 资料来源：人力资源管理第五章 薪酬设计与管理.第三节 薪酬设计的程序与方法.北京劳动保障职业学院商业保险安全与健康保险 养老保险 家庭财产保险等 企业补充保险补充养老保险 补充医疗保险咨询性服务保护性服务Mercer提供福利的目的提供福利的目的为何

10、不直接提供现金给员工？提供有竞争力的薪酬福利组合递延薪酬的一种形式管理企业和员工的风险帮助员工平衡工作和生活，以及提高生活质量为员工提供经济帮助提升员工健康和生产力Mercer福利的概念、分类和提供福利的目的中国福利发展的历史和相关财中国福利发展的历史和相关财税政策税政策法定福利和补充福利介绍保险福利计划的设计和管理附件：EB1教材结构和内容简介目录目录Mercer“社会变迁社会变迁”推动了职工福利的变革推动了职工福利的变革1949 - 19561957 - 19831984 - 19971998 - 计划经济时期市场经济时期国企职工福利的演变过程国企职工福利的演变过程基本社会保障体系逐步建立

11、，企业出资，政府管理，为企业减负2007年新企业财务通则将“非货币性福利“作为职工薪酬，2009年财政部发文进一步规范福利费管理部分福利工资化设立企业社会保险基金，与福利费分开单位福利设施服务社会化探索住房福利制度改革“高就业，低工资，高福利”“企业办社会”福利项目“全”民政福利以救济为主，城镇居民福利保障主要通过机关、企事业单位提供职工福利的方式获得参考资料：新中国社会福利制度发展的历史考察 宋士云意义意义 企业必须思考转变企业必须思考转变福利的提供形式，福利的提供形式，从旧体制下的职工从旧体制下的职工福利体系过渡到新福利体系过渡到新体制下、适应新形体制下、适应新形势的福利体系势的福利体系M

12、ercer中国薪酬福利竞争环境的演变中国薪酬福利竞争环境的演变之前-2005企业特点企业特点薪酬福利策略薪酬福利策略员工角度员工角度开始合并重组 管理体制滞后管理体制滞后低工资，高福利低工资，高福利福利以非货币化为主 (如98年以前有福利分房)许多有能力的员工“下海”经商或跳槽到外企刚刚起步刚刚起步管理体制不健全资本金少，规模小薪酬缺乏竞争力薪酬缺乏竞争力福利差（法定福利也不一定足额缴交) 对高素质人才不太有吸引力母公司资本雄厚完善的管理体制和员工培训完善的管理体制和员工培训发展机制发展机制国际品牌薪酬福利组合十分有吸引力薪酬福利组合十分有吸引力职业上升通道清晰高素质人才的理想职业高素质人才的

13、理想职业国企国企民企民企外企外企Mercer企业特点企业特点薪酬福利策略薪酬福利策略员工角度员工角度大型企业集团逐渐形成大型企业集团逐渐形成 通过公开上市提升了公司治理水平 引进先进的管理手段和机制引进先进的管理手段和机制目标跻身于世界 500强行列薪酬福利改革薪酬具有竞争力薪酬具有竞争力“隐性隐性”福利福利优秀雇主品牌逐渐形成，对应届大学生有吸引力 工作稳定，压力相对较小工作稳定，压力相对较小经过20年的积累，行业龙头企行业龙头企业逐步显现业逐步显现投资于管理平台和管理体制建设全球化上市后期权成为高管的“金手铐” 针对关键人才采用灵活的薪酬福利策略对在外企遇到职业对在外企遇到职业“玻璃玻璃天

14、花板天花板”的有经验管理或的有经验管理或技术人才有吸引力技术人才有吸引力 有机会从“政策执行者”成为“政策制定者”更多外企涌入中国越来越多的外企在中国设立区越来越多的外企在中国设立区域总部域总部更多管理和研发的岗位 外籍员工本地化外籍员工本地化薪酬福利水平具有行业差异性福利保障制度较完善，但成本福利保障制度较完善，但成本占薪酬比例不高占薪酬比例不高对高素质人才仍具吸引力职业转换的机会增加职业转换的机会增加 中国薪酬福利竞争环境的演变中国薪酬福利竞争环境的演变2006 可预见的未来国企国企民企民企外企外企Mercer职工薪酬（人工成本）福利工资基本工资（年薪）奖金津贴纳入工资总额管理的补贴 为职

15、工卫生保健、生活等发放或支付的各项现金补贴和非货币性福利 企业尚未分离的内设集体福利部门所发生的设备、设施和人员费用 职工困难补助 离退休人员统筹外费用 按规定发生的其他职工福利费社会保险费和住房公积金(“五险一金”)补充养老保险（企业年金）补充医疗保险工会经费和职工教育经费福利费“政策环境政策环境”要求企业加强福利管理和加快福利保障体系建设要求企业加强福利管理和加快福利保障体系建设财政部角度：明晰“福利”的定义和列支渠道资料来源：新企业财务通则；财政部关于企业加强职工福利费财务管理的通知 非货币性福利Mercer“政策环境政策环境”要求企业加强福利管理和加快福利保障体系建设要求企业加强福利管

16、理和加快福利保障体系建设财政部角度：出发点和改革方向出发点出发点企业职工福利费与工资及其他成本费用边界不清。企业职工福利费与工资及其他成本费用边界不清。部分企业职工福利费发放或支付不合理，扩大社会收入分配差距。部分企业职工福利费发放或支付不合理，扩大社会收入分配差距。改革方向改革方向控制职工福利费在职工总收入中的比重。控制职工福利费在职工总收入中的比重。- 相对于工资薪酬，职工福利只是企业对职工劳动补偿的辅助形式。通过市场化途径解决职工福利费待遇问题。通过市场化途径解决职工福利费待遇问题。逐步将职工福利纳入工资总额管理。逐步将职工福利纳入工资总额管理。- 企业应当结合企业薪酬制度改革，逐步建立

17、完整的人工成本管理制度。Mercer中国中国美国美国* *整体薪酬计算方法举例整体薪酬计算方法举例( (全球范围使用全球范围使用* * *）工资工资工资总额（包括纳入工资总额管理的补贴）工资薪酬1：年度基本工资薪酬2：薪酬1+固定现金补贴薪酬3：薪酬2+奖金薪酬4：薪酬3+长期激励福利福利基本社会保险和住房公积金由雇主支付费用的法定福利薪酬5：薪酬4+福利成本补充养老保险雇主支付费用的退休和储蓄计划补充医疗保险雇主支付费用的医疗福利职工福利费其它福利：如员工折扣、教育资助、子女看护等工会经费和职工教育经费非货币性福利假期带薪假期 （如年休假、病假、产假等）“政策环境政策环境”要求企业加强福利管

18、理和加快福利保障体系建设要求企业加强福利管理和加快福利保障体系建设中国从财务角度对“福利”定义的规范逐步与国际标准接轨*按美国商会对福利的分类*为一家全球领先人力资源咨询公司方法论启示：未来补充员工福利的管理重点启示：未来补充员工福利的管理重点Mercer从财务税收角度看中国的员工福利从财务税收角度看中国的员工福利纳入工资总额纳入工资总额管理的补贴管理的补贴住房补贴、交通补贴、通讯补贴、节日补助、餐费补贴等法定福利法定福利养老保险、工伤保险、生育保险、失业保险、医疗保险、住房公积金企业和员工均享有税优 补充养老保险补充养老保险工资总额5%以内可从企业经营成本中扣除， 不可计提个人缴纳部分没有税

19、优，企业缴纳部分要上个税补充医疗保险补充医疗保险工资总额5%以内可从企业经营成本中扣除，不可计提企业缴费部分要上个税职工教育经费职工教育经费工资总额2.5%以内可从企业经营成本中扣除职工福利费职工福利费*工资总额14%以内可从企业经营成本中扣除，但不可计提，需按实列支为职工卫生保健、生活等发放或支付的各项现金补贴和非货币性福利 企业尚未分离的内设集体福利部门所发生的设备、设施和人员费用 职工困难补助，或者企业统筹建立和管理的专门用于帮助、救济困难职工的基金支出 离退休人员统筹外费用，如医疗费按规定发生的其他职工福利费，包括丧葬补助费、抚恤费、职工异地安家费、独生子女费、探亲假路费，以及符合企业

20、职工福利费定义的其他支出 * 据2009年11月财政部关于企业加强职工福利费财务管理的通知Mercer福利的概念、分类和提供福利的目的中国福利发展的历史和相关财税政策法定福利和补充福利法定福利和补充福利介绍介绍保险福利计划的设计和管理附件：EB1教材结构和内容简介目录目录Mercer由企业出资的福利由企业出资的福利法定要求法定要求市场竞争力市场竞争力组织目标组织目标税收雇主与员工缴款对”法定要求”的补充风险保障与经济保障商业保险自保企业企业社会保障政府机构政府机构法定福利和补充福利的关系法定福利和补充福利的关系驱动力驱动力Mercer25补充性福利法定福利补充养老福利养老保险*人身保障福利工伤

21、保险补充医疗福利生育保险失业保险基本医疗保险*法定假期法定津补贴额外假期员工健康福利员工教育培训家属福利车辆及交通福利生活类福利住房公积金补充住房福利补充津补贴其它福利社会福利城乡低保、专项救助、公共福利和公共服务体系廉租房、经济适用房等主要资金来源主要资金来源养老福利失业福利医疗保障类福利住房福利假期福利其它福利政府企业个人政府*企业个人 政府企业个人*2009 美世全行业福利调研美世全行业福利调研-上海上海*政府补贴主要体现在“县级以上人民政府在社会保险基金出现支付不足时，给予补贴”，政府对国有企业、事业单位等参加社保的支持及对城镇居民医疗和新农合等的补贴。 *基本养老和医疗保险除了覆盖职

22、工以外，还包括城镇居民及农民等的养老及医疗保险。社会、法定和企业补充福利之间的关系社会、法定和企业补充福利之间的关系Mercer26围绕员工福利市场的需求和供给展开围绕员工福利市场的需求和供给展开雇佣雇佣价值价值主张主张雇主雇主需求未获需求未获得满足得满足员工员工规模庞大规模庞大但发展缓慢但发展缓慢政府部门政府部门规模较小规模较小但发展迅速但发展迅速商业机构商业机构Mercer福利的概念、分类和提供福利的目的中国福利发展的历史和相关财税政策法定福利和补充福利介绍保险福利计划的保险福利计划的设计设计和管理和管理附件：EB1教材结构和内容简介目录目录Mercer28案例案例1: 整体福利计划的更新

23、整体福利计划的更新企业基本情况企业基本情况项目背景项目背景大型跨国企业，财富全球大型跨国企业，财富全球500强，本行业的领导者强，本行业的领导者在中国有着多家法人机构，在中国有着多家法人机构，6,000多名中外籍员工，包多名中外籍员工，包括工人括工人员工地域分布全国主要城市，以北京、上海、广州、成员工地域分布全国主要城市，以北京、上海、广州、成都等为中心进行大区管理都等为中心进行大区管理启动全新的整体福利计划启动全新的整体福利计划考虑为员工及家属提供一些个性化的福利项目考虑为员工及家属提供一些个性化的福利项目对现有团体保险供应商的服务不满意对现有团体保险供应商的服务不满意人力资源部更加关注保险

24、供应商的承保服务能力，担人力资源部更加关注保险供应商的承保服务能力，担心更换供应商的效果心更换供应商的效果医疗保险的理赔率居高不下，保费逐年上涨医疗保险的理赔率居高不下，保费逐年上涨采购部、人力资源部等组成工作小组，采购部、人力资源部等组成工作小组，10月初启动保月初启动保险工作，下年险工作，下年1月初保险正式生效月初保险正式生效Mercer29案例案例1: 角色扮演，分组互动角色扮演，分组互动保险需求保险需求互动要求互动要求基础保险计划：为所有员工及其子女提供人身和医疗保险保基础保险计划：为所有员工及其子女提供人身和医疗保险保障，并关注保险服务供应商的综合能力，包括附加值服务障，并关注保险服

25、务供应商的综合能力，包括附加值服务弹性保险计划：弹性保险计划：即员工自选保险福利计划，涵盖员工本人、即员工自选保险福利计划，涵盖员工本人、子女、配偶和父母。员工可以根据个人生活方式、家庭实际子女、配偶和父母。员工可以根据个人生活方式、家庭实际情况等因素每年选择相应的保险产品，满足不同员工的个性情况等因素每年选择相应的保险产品，满足不同员工的个性化保险需求化保险需求合同转换：要求平稳过渡，原有保险责任基本全部保留，包合同转换：要求平稳过渡，原有保险责任基本全部保留，包括洗牙、体检、医务室、服务保证金和延迟缴纳保险费等括洗牙、体检、医务室、服务保证金和延迟缴纳保险费等两组扮演企业，其余组扮演服务供

26、应商，参与此次保险福两组扮演企业，其余组扮演服务供应商，参与此次保险福利项目工作。利项目工作。请各组制定：请各组制定：制定具体行动计划（关键步骤）制定具体行动计划（关键步骤）确定输出成果纲要确定输出成果纲要制作建议书提纲：企业组上报管理层，供应商组作制作建议书提纲：企业组上报管理层，供应商组作为报价使用为报价使用现场陈述现场陈述10分钟内把关键点写在纸上后，派代表发言。分钟内把关键点写在纸上后，派代表发言。Mercer企业企业往往较少往往较少聚焦员工聚焦员工的的需求和期望需求和期望居住、用餐、交通意外、失能和疾病保护家庭成员具备市场竞争力的薪酬福利组合马斯洛需求层次理论马斯洛需求层次理论生理需

27、求安全需求感情需求尊重需求自我实现高于市场中位值，对个人价值的认可福利金字塔福利金字塔中中高高福利回报福利回报低低Mercer企业纬度看待福利企业纬度看待福利 制定企业福利理念制定企业福利理念 满足员工福利需求满足员工福利需求 控制不断上升的福利成本控制不断上升的福利成本 雇主品牌差异化雇主品牌差异化 提升员工参与度提升员工参与度 增加福利投资回报增加福利投资回报挑战挑战机会机会Mercer死亡、缺勤死亡、缺勤及失能及失能医疗医疗储蓄及养老储蓄及养老员工和家庭需求员工和家庭需求补充福利补充福利 (市场普遍实践市场普遍实践)补充医疗保险补充医疗保险寿险、全残保险、意外险寿险、全残保险、意外险法定

28、福利法定福利工伤保险工伤保险医疗期医疗期基本医疗保险基本医疗保险养老保险养老保险失业保险失业保险生育保险生育保险住房公积金住房公积金员工纬度看待员工福利员工纬度看待员工福利需求需求差距差距缺乏保证续保的寿险保障缺乏保证续保的寿险保障缺乏长期失能收入保障缺乏长期失能收入保障重大疾病和社保范围以外重大疾病和社保范围以外的医疗费用保障不足的医疗费用保障不足家属保障与员工保障不平等家属保障与员工保障不平等转换工作期间缺乏保障转换工作期间缺乏保障养老替代率低养老替代率低缺乏足够的购房支持缺乏足够的购房支持Mercer如何打造有竞争力的福利体系如何打造有竞争力的福利体系计划实施计划实施计划设计计划设计体系

29、体系评估评估项目项目管理管理融入福利体系管理融入福利体系管理雇主品牌雇主品牌 员工满意度员工满意度成本有效性成本有效性从而提高从而提高风险管理风险管理员工参与员工参与将以下关键元素将以下关键元素成本管理成本管理供应商管理供应商管理Mercer制定制定福利福利体系体系和福利理念和福利理念的四个角度的四个角度员工角度员工角度外部角度外部角度雇主角度雇主角度成本角度成本角度3642484236员工吸引和保留？合规性？整体报酬？ 满足员工哪些需求？患病、失能、工伤或意外、预防性保健、退休保障、心理健康、家属医疗保障？在哪些情况下（如当地社保体系或法定福利要求），不能满足员工及其家属基本需求？是否允许员

30、工在一定条件下灵活选择所需福利，或自费购买由公司统一采购的福利？鼓励员工与公司分担责任？ 市场竞争力哪些市场（如公司战略、目标市场）？对标群体（如哪些公司，何类关键人才）？福利水平定位？有效利用当地对企业和个人的税收优惠政策？公司可负担及成本可持续？可根据公司经济负担能力调整？成本有效(投资回报率/ROI) ？员工福利体系和员工福利体系和理念理念Mercer增加福利费用投入并非改善员工福利的唯一方法增加福利费用投入并非改善员工福利的唯一方法缩小差距缩小差距提高福利水平提高福利水平改善服务改善服务提升员工对福提升员工对福利的满意度利的满意度加强员工沟通加强员工沟通加强员工价值加强员工价值主张主张

31、引入员工自主引入员工自主选择权选择权福利价值最大福利价值最大化化费用费用成本成本+=Mercer愿景愿景价值价值全面的保障保障高质量的服务服务可负担的成本成本工资工资法定福利法定福利补充福利补充福利成本成本价值价值法定和补充福利：成本法定和补充福利：成本vs价值价值Mercer员工自主选择员工自主选择/弹性福利弹性福利满足员工在人生不同阶段的福利需求满足员工在人生不同阶段的福利需求进入公司进入公司/社会社会结婚结婚养育儿女养育儿女儿女成人儿女成人退休退休 建立家庭建立家庭 20 25 30 35 40 45 50 55 60 现现金金 假期假期 汽汽车车 事事业业-培培训训 寿寿险险、医、医疗

32、疗保障保障 房屋房屋 事事业发业发展展 工作工作/生活的平衡生活的平衡 退休金退休金 医疗医疗工作工作/ /生活的平衡生活的平衡子女教育子女教育/大学大学Mercer计划设计计划设计完善的福利体系由多个要素组成完善的福利体系由多个要素组成完善的福利体系完善的福利体系员工员工沟通沟通Communication员工沟通员工沟通市场竞争力市场竞争力分析分析供应商选择供应商选择员工需求员工需求 分析分析员工结构分员工结构分析析福利提供福利提供 形式形式福利福利项目项目管理管理计划计划实施实施供应商管理供应商管理成本管理成本管理员工满意度员工满意度调研调研Mercer39福利计划设计和管理的一般项目流程

33、福利计划设计和管理的一般项目流程阶段一阶段一: :了解项目的目标和了解项目的目标和约束条件约束条件阶段二阶段二: :现有福利分析和整现有福利分析和整合合阶段三阶段三: :设计福利计划、设计福利计划、市场询价市场询价阶段四阶段四: :计划的实施、持续计划的实施、持续服务和定期更新服务和定期更新 详细的项目计划 工作时间表 统一的实施策略 评估报告 对新福利计划的建议 和管理层的沟通，汇报 新的福利计划报告 设计福利询价书 供应商比较报告 签订服务合同12周24周46周持续进行 现有人力资源和员工福利政策分析 明确项目的目标和约束条件 建立项目团队并启动项目具体工作 搜集现有福利的资料，调查福利实

34、施和员工满意度情况 对比、分析现有福利计划的市场竞争性 分析现有福利执行情况，可能的趋势提供建议 确定现有福利计划需要改善的地方 设计新的福利计划 分析财务成本情况 选择服务供应商(可选) 服务合同的审核 确定最终的福利计划和服务供应商 监督服务供应商做好售后服务工作 和员工的宣导、沟通 年度更新和续约服务时间跨度时间跨度* *工作内容工作内容输出成果输出成果 员工沟通(福利手册、会议等) 供应商服务质量追踪、评估报告 附加值服务等*时间跨度仅供参考，根据不同的福利项目有较大差别。Mercer40关键环节关键环节-项目建议书的制作项目建议书的制作 项目建议书不是以下文件的罗列：项目建议书不是以

35、下文件的罗列： 报价文件报价文件 技术指标列表技术指标列表 保险产品介绍保险产品介绍 公司背景和材料公司背景和材料项目建议书是一个营销文件，它必须满足客户需求，它是个性化的！项目建议书是一个营销文件，它必须满足客户需求，它是个性化的！Mercer41牢记西塞罗法则牢记西塞罗法则“If you wish to persuade me, you must think my thoughts, feel my feelings, and speak my words.”-Cicero*马库斯图利乌斯西塞罗(Marcus Tullius Cicero)，前106年前43年，是罗马共和国晚期的哲学家、政

36、治家、律师、作家、雄辩家。Mercer42当地领先的民营企业集团，综合当地领先的民营企业集团，综合性设备供应商。性设备供应商。新成立了合资企业，管理人员近新成立了合资企业，管理人员近千人，工人千人，工人40004000左右；合资外方左右；合资外方派驻了高级管理人员。派驻了高级管理人员。公司对员工的责任没有被完全保公司对员工的责任没有被完全保障，社会基本保险逐步建立、完障，社会基本保险逐步建立、完善，补充保险只有简单的团体人善，补充保险只有简单的团体人身意外保险，不记名承保方式，身意外保险，不记名承保方式，按按10001000名员工收费。名员工收费。人力资源部门考虑为员工提供更人力资源部门考虑为

37、员工提供更多福利，建立更多风险保障，并多福利，建立更多风险保障，并计划建立保留和激励员工的更多计划建立保留和激励员工的更多解决方案，但成本意识很强。解决方案，但成本意识很强。方案再设计方案再设计为提高现保险供应商的服务质量为提高现保险供应商的服务质量，成立专职项目小组，成立专职项目小组年度续保日到期前提前半年开始年度续保日到期前提前半年开始准备续保流程，为更换保险供应准备续保流程，为更换保险供应商做好准备商做好准备实施理赔控制实施理赔控制市场信息共享市场信息共享方案提升：提高保额，增加疾病方案提升：提高保额，增加疾病、差旅等更多保障、差旅等更多保障建立了分阶段的福利实施计划建立了分阶段的福利实

38、施计划区分员工性质，提供针对性的保区分员工性质，提供针对性的保障计划障计划新供应商选择，争取最优惠的承新供应商选择，争取最优惠的承保条件保条件人力资源部门对市场信息更多了人力资源部门对市场信息更多了解解人力资源部门和员工的满意度提人力资源部门和员工的满意度提高高案例案例2: 基础保险福利需求的解决方案基础保险福利需求的解决方案效果效果/ /结果结果怡安的服务怡安的服务基本情况基本情况现行信息搜集、了解现行信息搜集、了解现行保险计划分析，包括法律风现行保险计划分析，包括法律风险、员工风险保障等险、员工风险保障等保险方案的再设计保险方案的再设计市场询价，与保险公司的谈判市场询价，与保险公司的谈判协

39、助开展内部的沟通协助开展内部的沟通协助签订保险合同协助签订保险合同提供提供HRHR方面更多咨询建议方面更多咨询建议提供的服务提供的服务Mercer福利的概念、分类和提供福利的目的中国福利发展的历史和相关财税政策法定福利和补充福利介绍保险福利计划的设计和管理附件：附件：EB1教材结构和内容简介教材结构和内容简介目录目录Mercer原理（基本知识）第一章 员工福利的基本理论第二章 员工福利和人力资源管理第三章 员工福利项目的类别第四章 保险公司参与的员工福利项目设计（实务流程）第五章 员工福利计划的调查、分析和评估第六章 员工福利计划的整体设计管理（实务流程）第七章 员工福利计划的实施第八章 员工

40、福利计划的客户关系管理第九章 员工福利计划案例和分析4444EB1教材整体结构介绍教材整体结构介绍其他补充：在阅读材料,案例介绍中保留并更新了大部分中外市场最新实践资料增加最新企业员工福利调查工具、报告样例,福利计划建议书,投标书等样例Mercer各章重点介绍各章重点介绍(1/5)第一章，员工福利的基本理论。 共分三节：员工福利制度的概念 ，员工福利制度的产生和发展，与员工福利制度相关的理论简介。 重点介绍有关福利的几个基本概念，包括员工福利制度、员工福利计划和员工福利项目等重要概念及相互关系的介绍，归纳总结了与员工福利制度有关的发展历史和经济理论内容。第二章，员工福利和人力资源管理。 共分四节：人力资源管理概述，全面薪酬体系，员工福利与人力资源管理的关系，员工福利在人力资源管理中的作用。 第一节介绍了人力资源管理概述，以帮助读者从整体上了解人力资源；第二、三、四节分别介绍了全面薪酬体系、员工福利与人力资源管理的关系和员工福利的作用等内容，以帮助读者更深入的了解员工福利、全面薪酬体系和人力资源管理，同时可以帮助读者更多从客户的角度去思考员工福利。Mercer各章重点介绍各章重点介绍(2/5