现阶段我国PPP项目风险的特点及对策研究7700字

1、现阶段我国PPP工程风险的特点及对策研究7700字 摘 要PPP形式作为一种新型的融资形式，因其可以减轻政府财政压力、进步工程建立效率、效劳质量等优点而在当今社会被广泛应用。鉴于PPP工程的建立周期长、投资大、工程参与者多、法制不健全和机制不完善等问题，PPP工程在施行过程中比一般的工程要面临更多的风险，而目前我国学术界关于我国PPP形式风险应对措施的研究尚不充分和全面。由于缺失风险应对措施，在工程出现风险时可能会对工程进程产生影响，因此有必要对PPP工程风险应对措施进展研究。本文基于我国PPP工程风险特点以及国内外关于PPP工程风险应对措施的研究，提出了符合我国国情的风险应对措施，为后续PP

2、P工程的风险应对提供参考。 /3/view-13034202.htm 关键词PPP工程；风险特点；风险应对doi：10.3969/j.issn.1673 - 0194.2022.06.049中图分类号F283 文献标识码A 文章编号1673-0194202206-0-050 引 言PPPPublic-Private-Partnership形式，即“公私合营形式，是指政府与民间资本通过特许经营、购置效劳、股权合作等合作方式所建立的利益共享、风险共担、长期合作的关系。这种合作形式可以进步政府对公共产品和公共效劳的供应才能和供应效率。PPP形式最先起源于英国，主要适用于政府作为主导而又可以通过市场化

3、运作收益的公共根底设施工程。与传统融资形式相比，PPP形式可以有效弥补传统融资形式下政府融资压力大、企业承当风险大、工程可靠性差等缺点，具有极大的社会价值。PPP工程除了上述诸多优点外，也隐藏着各种风险。除了一般建立工程所具有的风险外，由于PPP工程内部存在诸多风险因素，这些因素之间以及与外界环境之间互相作用，使其面临的风险比一般工程高出许多。PPP形式一旦出现风险，轻那么导致工程超支或延误，重那么可能导致工程失败，进而引发政府和企业的财务危机，影响到企业的开展、政府的公信力。因此，建立起完善的PPP工程风险应对体系刻不容缓。1 国内外研究现状国外对于PPP形式的研究始于20世纪50年代，如今

4、已经较为成熟。对于PPP工程所存在风险已经有了较为深化的认知并且研究出一系列针对不同风险的应对措施。早期国外关于PPP风险的研究主要停留在内涵分析，Patrick T1999通过对根底设施不同领域内的PPP工程实例的相关风险进展分析，确定了相应的风险躲避方法，提出政府在风险躲避中的作用。后来的PPP工程风险研究开场着手于风险的分类，Darrin Grinmsy和Mervyn K2002将PPP形式的风险划分为政治风险、金融风险、建立风险、运营风险、技术风险、残值风险、不可抗力风险、完工风险及环境风险共9大类。除此分类方式外，Li Bing 等2022认为公共部门应当在工程早期建立起风险分配框架

5、，主要分析每个阶段的风险以及发生可能性及对财务造成影响，可以节省会谈和合同交易时间。文章首先提出了风险分为宏观、中观、微观三个层面，再通过调查，确定了英国PPP工程风险的分配原那么。此后的研究把PPP风险管理作为一个整体概念来统一躲避PPP工程中可能出现的风险，Katrin Fischer 等2022提出应建立综合的风险管理系统，改变了本来只针对风险管理中的某一方面进展考虑的状况。随着越来越多的PPP工程开场施行，除了有关PPP工程风险的理论研究，对于PPP工程风险的实际案例研究也越来越多，Albert P 等2022通过德尔菲法、面对面会谈以及文献综述法确定了在中国供水部门的PPP工程中存在

6、的典型风险，帮助民间资本理解工程风险。此前对于风险应对的研究多集中在风险躲避方面，而对于已发生的严重风险的工程应对措施较少。随后，Xiong Wei 等2022针对PPP工程的重新会谈以及提早终止等现象频发的问题，提出了事后风险应对，弥补了事前风险应对的缺点，并提出了中国PPP工程遭遇宏大风险的应对方案，有利于完善风险应对机制。国外对于PPP工程风险的分类、分担、分配等研究较为完善，为我国风险管理中的风险分担和分配提供了借鉴，但是对于工程运行过程中的风险应对措施的研究相对较少。相对于国外学者对PPP形式的研究时间起点，我国对PPP形式的研究起步较晚。随着国内公共根底设施建立需求的增加，国内学者

7、也开场将国外PPP形式研究成果结合我国国情和已有的工程经历进展整合，深化研究PPP形式的内涵、风险及风险应对问题。研究可以分为三个阶段。第一个阶段研究层面较浅，主要是PPP形式的引入。其首先引入了国外PPP形式的研究现状，介绍PPP形式的概念、产生背景、优缺点和存在的风险。第二个阶段结合我国的详细情况，探究如何将国外PPP形式的经历运用到我国，并据此总结出适应我国国情的PPP形式。第三个阶段针对如何解决我国试点推进的PPP工程中详细的风险问题展开，主要的研究集中在风险分担、风险应对、政府监管等方面。它基于PPP工程实际运行过程中存在的风险进展研究，为风险应对提供了详细方案。这个阶段中针对PPP

8、工程风险研究的研究成果，主要表达在以下几个方面。最早是对风险应对的研究，王丽娅2022通过研究国外PPP在根底建立中的应用，对我国PPP工程的风险应对提出了详细的建议，包括投资管理方法、机构建立、政府合作伙伴选择和政府监视。在PPP风险融资研究中，刘志强、郭彩云2022研究了在根底设施工程中融资形式的相关问题，提出了PPP工程融资形式应用的指导意见，并在此根底上分析了各种融资形式可能存在的风险。对于PPP风险分担机制研究，柯永建 等2022通过分析现有PPP形式的风险分担机制，总结出最优风险分担时间和风险分担中的注意事?，用来平衡政府部门和私人资本之间的风险，并且分析了政府应该采用哪些鼓励措施

9、可以鼓励私营企业参与PPP工程。此外，文章还以英吉利海底隧道工程为例，分析了此工程风险分担存在的问题，并在此根底上提出了相应的建议。针对实际的PPP工程案例，亓霞 等2022认为需要在理论中汲取推广PPP形式的经历，汇总了近二十年来我国失败的PPP工程，得出了13个导致工程失败的风险要素并讨论其风险应对的缺乏之处，进而针对13个风险要素提出了实在的风险应对建议。 2.5 专业机构、专业人才缺失PPP工程的顺利施行还应有专业的工作机构和工作人员为其出谋划策。国内PPP工程专业机构和专业人才队伍较为稀缺，表如今地方政府层面尤为严重。各层面的PPP工程专业机构应该承当起相应层面的政策咨询、人员培训、

10、信息统计和经历交流等职责。但是，由于目前我国各级地方政府尚未成立类似的专业工作机构，所以PPP专业机构的职责就混乱地由一些政府部门分担或无人承当，造成工程运行机制混乱。与此同时，由于我国PPP工程仍处于初期的开展阶段，在此期间国家尚未针对性地培养过这方面的专业人才，我国还缺乏可以胜任这些专?I机构职位的专业人才。现行大局部PPP工程的相关政策、命令，都是政府指导结合国内外已有经历或臆想决定，缺乏科学合理性和专业指导，容易引发风险导致工程达不到预期效果或失效。3 PPP工程的风险应对策略基于我国PPP工程风险的特点，本文从以下6个方面提出相应的风险应对措施，包括风险发生前的风险躲避措施以及严重风

11、险发生后的应对措施。3.1 完善PPP形式相关的法律体系第一，明确各部门管理权限和职责。政府应该明确划分PPP工程中所涉及的各管理部门的职责，界定各政府部门和社会资本的职权范围，以此保障PPP工程管理机构的独立性，防止多头指导给工程施行带来的困境。此外，政府部门还应建立起完善的政府协调机制，协调好PPP工程不同融资方之间的利益冲突，防止不同区域合作的PPP工程管理部门之间出现矛盾。第二，PPP工程所在地的政府还应当根据当地的开展现状，出台一系列PPP工程施行细那么，包括职责细分以及鼓励政策等方面的内容。借此可以使社会资本明确PPP工程施行的规那么，将市场准入、招标投标、收益分析、风险分担、价格

12、制定、公共产品的质量标准和特许经营权等关键问题纳入法制化、标准化的轨道，以此来保障社会投资方的利益。第三，简化、标准PPP工程的审批流程。政府要逐步标准PPP工程的审批流程和管理程序，简化PPP工程审批程序，加快工程进程，防止延期。3.2 建立PPP工程的监管体系第一，建立绩效管理机制。政府应当建立起工程施行全周期的绩效管理机制，主要包括三个时段：工程施行前绩效目的设定、工程中期绩效进度审核和工程完毕后期绩效评价，并将其应用到政府投资、私人资本投资、消费者付费的评价中，并将评价结果作为工程质量评价的重要根据之一。第二，建立起系统、完善的监视评价体系。PPP工程所涉及的各级政府要建立起由政府和社

13、会公众共同参与的监视评价体系和信息发布机制。政府要及时发布工程相关信息，充分调动社会公众、新闻媒体等社会力量的积极性，让其参与工程进度的监视，由此形成政府、市场和社会3种力量共同参与PPP工程监管的场面。第三，建立定价监控机制。为降低监管本钱，政府需要建立以定价机制为核心的监管机制，这项工作主要由发改委部门或物价局进展审核。监管机制包括市场准入、工程施行、产品或效劳定价，其核心局部是定价机制。合理的定价机制有利于进步民间资本的积极性，降低工程运行中的财政风险。3.3 完善PPP形式相关的各项运作机制第一，建立合同制治理机制。PPP工程选择合作伙伴往往采用公开招标的方式，选择竞争力最强的民营企业

14、作为自己的合作伙伴。为了与政府公共管理部门形成长期的合作关系，这些中标的企业必须不断提升自己的效劳程度和产品质量，而未中标企业也需要提升自身竞争力，争取成为潜在的合作伙伴。合同制可以约束政府和民间资本的失信行为，防止因某一方违犯合约而造成工程失效，能改变原来缺乏透明、垄断、低效率的公共根底设施工程建立状况。第二，建立合理的风险分担机制。对于社会资本而言，只有合理的风险分担机制和最恰当的风险分配才能吸引其参与。按照风险与收益相匹配的原那么，对工程中可能发生的所有风险进展合理分配，防止某一方承当过多的风险。一般而言，政府需要承当土地审批、政策变更、工程审批等的风险，而社会资本那么承当工程在建立、运

15、营以及维护阶段可能发生的所有风险，同时，双方还需要共同承当如汇率变化、自然灾害等不可抗力风险。此外，为了防止工程因为法律法规或者政策变动影响而终止或失效，政府和民间资本通常在签订合同时预留协议空间，减轻政策变动的风险。第三，建立财政补贴机制。在工程施行的过程中，民间资本可以承当的风险是有限的，一旦超过其承受才能，民间资本将难以保证工程的顺利进展。这时，政府要立即启动预备的补贴机制，弥补社会资本遭受的损失。第四，完善调价机制。调价机制对于PPP工程也非常重要，这一机制是为了应对工程中的不确定因素设计的。在工程施行过程中，由于市场需求的不确定、利率和汇率的不确定、主要原材料价格的波动、通货膨胀等不

16、确定性因素发生变化，预先设定价风格整方式成为最常用的应对方法，可以在一定程度上保护工程收益。因此，在工程运营期内，政府要将观察到的由于风险因素影响而发生的本钱或盈利才能的变化转化成价格变化，以启动调价机制。3.4 优化PPP工程的运作环境第一，优化PPP工程的施工环境。降低施工风险。PPP工程建立参与的主体很多，政府部门如何调动工程主体的建立积极性，保障工程正常运作，确保施工质量，这些对于工程建立都至关重要。政府可以通过协议的形式约定建立效率，以确保工程施工进度和工程质量。防范运营风险应做好事前评估。在工程完工前就针对运营风险做好充分的评估和准备，以防止后期的追加本钱。第二，优化PPP工程的融

17、资环境。政府鼓励除银行以外可以为PPP工程提供资金支持并引导银行、保险、信托等新型融资方式，如合作入股等方式。政府资本合理选择融资方式，确保融资的可行性。融资对于工程的正常开展意义重大，融资才能的强弱也是衡量工程承当方实力的重要标准，因此政府相关部门首先应选出最优的融资方式，然后企业合理断定自己的投资才能，并对自身风险承当才能进展评估，从而使融资风险最小化。 3.5 加强PPP管理机构建立第一，成立专门的PPP工程管理机构。成立管理机构应当借鉴国外建立PPP管理中心的成功经历，建立各级PPP工程管理机构。在职责分工方面，由国家层面的PPP中心管理机构指导地方PPP管理机构的工作；地方层面的PP

18、P机构在国家法律和政策的允许范围内，结合本地实际，对本地PPP工程进展管理，进而确保中央和地方工作的一致性，并且可以及时分享经历，也防止PPP工程多方指导而寸步难行的境地。此外，设立多级PPP机构管理机构，可以减少出现多方管理现象，为工程施行提供有力保障，降低发生风险的可能。第二，加强PPP工程人才培养。解决一切问题都会回到人，PPP工程也不例外。无论是风险防范还是风险应对，都需要专业人员妥善处置。政府可以采取理论和理论相结合、汲取国外经历教训、引进国外专业人才和管理技术等方法。考虑我国实际情况，培养人才包括两方面。一是要对政府相关部门的人员进展专业培训。着重对部门指导、管理人员以及业务人员进

19、展PPP形式相关根底知识的培训，提升他们对于PPP形式的认知，并结合国内外相关经历，培养出一批专业的高素质管理人才。二是加大专业人员培养。在高校开设相关课程，培养出一批既精通PPP形式的理论知识又具备实际操作才能的专业人才，为推进PPP形式做好人才储藏工作。可以说，PPP人才建立孕育着我国PPP的开展前景。综上所述的5种应对措施，都是基于我国PPP风险特点提出的应对措施，属于风险防止措施，对应关系如表2所示。3.6 二次风险应对在发生严重风险事件后，首先要对风险程度进展评价。假如没有超出工程参与者的承受范围，那么不需要对工程参与者采取应对措施。一旦风险的危害程度超出了工程参与者的承受范围，为了

20、尽可能减小风险对工程的影响，可以采用二次风险应对措施。二次风险应对流程图如图1所示。二次风险应对措施包括风险转移和风险自留。风险自留是指工程风险发生后，仍旧保存在当前风险管理主体的内部。风险管理主体通过一些内部的控制措施来化解风险或者对影响程度不高的风险不采取应对措施。当有些风险无法回避且必须面对，但风险影响程度超过管理主体时，风险转移可以有效化解这种困境。风险转移是指通过某种方式将某些难以承受的风险后果连同应对责任转移给其他主体。风险转移并不能消除风险的影响，只是将风险管理的责任和可能获得的利益进展了移交，工程管理者不再直接面对风险产生的后果，而是交由更有才能的管理部门应对。4 结 语由于我

21、国正处于城乡建立快速开展的时期，居民对于公共根底设施建立的过高需求与当前政府资金投入缺乏、政府财政压力过大、融资体制匮乏之间的矛盾日益突出，PPP形式无疑为我国政府提供了一个很好的选择。但PPP工程的施行尚处于探究阶段，在施行的过程中仍然存在很多问题，这些问题还需要进一步讨论和研究。本文通过对我国PPP工程的风险特点进展探究，并且基于这些风险提出了相?的解决方法，为我国PPP形式的开展提供了一些有益参考，并且可以进一步进步我国公共根底效劳设施的建立速度。将来PPP形式的研究方向应当是在目前我国PPP工程风险应对措施的根底上，提出当PPP工程应用于别的国家或地区时，因地而异的风险应对方案。主要参

22、考文献1Patrick T.A Sectoral Review of Risks Associated with Major Infrastructure ProjectsJ.International Journal of Project Management，19992.2Darrin Grimsey， Mervyn K.Evaluating the Risks of Public-private Partnerships for Infrastructure ProjectsJ.International Journal of Project Management，20022.3Li Bing A，kintoye J，Edwards C.The Allocation of Risk in PPP/PFI Construction Projects in the UKJ.Internati