医院调查报告(共21页)

1、股权投资尽职调查报告泰安长城医院有限公司融资(rn z)业务尽职(jn zh)调查报告债券(zhiqun)业务处2015年05月28日目录(ml) TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc402280597 一、企业概况(gikung)及经营情况调查 PAGEREF _Toc402280597 h 3 HYPERLINK l _Toc402280598 1、经营范围与主营业务* PAGEREF _Toc402280598 h 3 HYPERLINK l _Toc402280599 2、企业组织架构和高管人员(rnyun)情况* PAGEREF _Toc402280599

2、 h 3 HYPERLINK l _Toc402280600 3、企业经营情况* PAGEREF _Toc402280600 h 3 HYPERLINK l _Toc402280601 4、所属行业现状与发展前景* PAGEREF _Toc402280601 h 3 HYPERLINK l _Toc402280602 二、企业财务状况及偿债能力调查 PAGEREF _Toc402280602 h 3 HYPERLINK l _Toc402280603 1、最近两年（一期）财务报表简表* PAGEREF _Toc402280603 h 3 HYPERLINK l _Toc402280604 2、

3、最近两年（一期）纳税情况* PAGEREF _Toc402280604 h 3 HYPERLINK l _Toc402280605 3、主要财务指标分析* PAGEREF _Toc402280605 h 3 HYPERLINK l _Toc402280606 4、抵押物情况描述* PAGEREF _Toc402280606 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280607 5、募集资金用途* PAGEREF _Toc402280607 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280608 三、企业法律及信用状况调查 PAGEREF _Toc402

4、280608 h 3 HYPERLINK l _Toc402280609 1、历史沿革情况* PAGEREF _Toc402280609 h 3 HYPERLINK l _Toc402280610 2、企业信用情况* PAGEREF _Toc402280610 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280611 3、企业涉诉情况* PAGEREF _Toc402280611 h 3 HYPERLINK l _Toc402280612 四、主要股东和实际控制人情况 PAGEREF _Toc402280612 h 3 HYPERLINK l _Toc402280613 1、

5、个人简介* PAGEREF _Toc402280613 h 3 HYPERLINK l _Toc402280614 2、个人背景及社会关系* PAGEREF _Toc402280614 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280615 3、个人信用报告状况* PAGEREF _Toc402280615 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280616 4、个人对外借款情况* PAGEREF _Toc402280616 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280617 5、个人对外担保情况* PAGEREF _Toc4

6、02280617 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280618 6、个人涉诉情况* PAGEREF _Toc402280618 h 3 HYPERLINK l _Toc402280619 7、实际控制的其他企业情况* PAGEREF _Toc402280619 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280620 8、合作意愿* PAGEREF _Toc402280620 h 错误！未定义书签。 HYPERLINK l _Toc402280621 五、风险揭示与尽职调查初步结论 PAGEREF _Toc402280621 h 3 HYPERL

7、INK l _Toc402280622 1、风险揭示 PAGEREF _Toc402280622 h 3 HYPERLINK l _Toc402280623 2、初步结论 PAGEREF _Toc402280623 h 3 HYPERLINK l _Toc402280624 附件一：中小企业私募债筛选企业标准 PAGEREF _Toc402280624 h 3 HYPERLINK l _Toc402280625 附件二：尽职调查材料附件汇总 PAGEREF _Toc402280625 h 3（说明：标注三星“*”项为考察重点项目，务必深入调查；标注二星“*”项为次重点项目，需进行了解）泰安长城

8、医院(yyun)有限公司尽职(jn zh)调查报告项目考察时间：2015.05.28推荐人： 推荐单位：山东平台投资处尽调人员：发行人计划发债规模：发行人拟YZ金额：一、企业概况(gikung)及经营情况调查(企业简介：简要描述企业基本情况： 泰安长城医院，坐落在泰安市满庄钢材大市场南路对过，西临104国道，交通便利，成立于2009年12月，注册资本壹仟零玖拾伍万元整，法定代表人罗文昌出资1095万元占股份100%。泰安长城医院是目前全市首家非营利性民营二级综合性医院。医院编制床位200张，开放床位150张，设置科室有内科、外科、妇产科、儿科、中医科、眼科、耳鼻喉科、口腔科、皮肤科、医学影像科

9、、医学检验科、急诊医学科。医院目前拥有各类卫生专业人员122名，其中高级职称14人，中级职称25人，初级职称65人。院内有美国魅力2000全自动生化分析仪、日本西森美康血液分析仪、国产尿液分析仪、北京万东500MA高频双球双床摇控摇篮X光机、有日立牌EUB5500彩色及迈瑞牌病人心电监护仪，有液压综合手术床2台、麻醉工作站、呼吸机、心电除颤仪、模式电动吸引器、电动洗胃机等仪器设备，2013年4月新上一台四维超声诊断仪，2013年6月18日新上西门子双螺旋CT机一台。医院现有120救护车一辆，班车3辆。泰安长城医院坚持“让群众满意、让政府放心”的办院方针，坚持“诚信服务百姓，以质量为核心，以病人

10、为中心(zhngxn)”的服务理念，坚持“质量优，价格低，服务好”的经营宗旨，严格按照相关的法律法规执业，规范服务。泰安长城医院是泰安市新型农村合作医疗定点机构，是泰安市城镇居民医疗保险定点医院、岱岳区工伤医疗保险定点单位，是泰安市120急救定点医院。泰安长城医院与泰安中心医院、附属(fsh)医院是合作医院。泰安长城医院成立五年来合理(hl)使用资金，改善了就医环境。2012年我院为提升医疗环境，投资1200万新建了一座6000平方米的医院大楼，新装了电梯和中央空调，医院从膏城花园内迁往满庄钢材大市场南路对过，就医环境、交通状况得到了大大改善，2013年上半年新上二台大型医疗检验设备。泰安长城

11、医院在加强硬件的同时，也积极培养人才，医院为泰安卫校、泰山医学院实习提供场所。并聘请了中心医院十多位专家长年做诊。随着医疗环境的改善和医疗手段的提高，就医患者越来越多。成立时间：2009年8月01日地点：泰安市大汶口石膏工业园法人及股东：罗文昌业务范围：辖区内群众的医疗、预防、保健工作（涉及行政许可的，凭许可证开展业务） 技术优势：泰安长城医院在加强硬件的同时，也积极培养人才，我院为泰安卫校、泰山医学院实习提供场所。并聘请了中心医院十多位专家长年做诊。随着医疗环境的改善和医疗手段的提高，就医患者越来越多。所获荣誉等：营业执照：370903228259142医疗机构执业许可证：265569370

12、911310135税务登记证：370903660157089组织机构代码证：66015708-9机构信用代码证：G993709110021388011、经营范围与主营业务*（1）经营范围：（按照营业执照范围描述，并阐述主营产品或服务，营业执照是否经过最近一年年检，是否存在股东会决议解散或者股东申请(shnqng)解散，或因违反国家法律、行政法规等被依法撤销或者宣告破产的情形。）内科、外科、儿科、妇产科、中医科、眼科、耳鼻喉科、口腔科、皮肤科、麻醉科、预防保健科。（筹建期间(qjin)不得经营）。(法律法规规定(gudng)需经许可生产经营的，须凭许可证生产经营。)(依法须经批准的项目，经相关部

13、门批准后方可开展经营活动)。 附件1.1：企业基本证照，至少包括：营业执照正副本、组织机构代码正副本、税务登记证正副本、开户许可证、贷款卡等。（2）主营业务及产品展示：（产品概况介绍具体品种及行业需求，是否有专利或商标等。可以展示产品图片，但应控制篇幅。）医院大厅 护士站病房(bngfng)附件1.2：产品实物照片（若干）附件1.3：专利证书及商标证书（如有）2、企业组织架构和高管人员(rnyun)情况*（加入企业组织结构图，并简述高管人员(rnyun)情况）理事长：姓名：罗文昌出生年月：1965年4月6日入职时间：2009年12月主要职责：泰安长城医院院长 理事，总经理姓名： 罗文昌 出生年

14、月：1965年4月6日 入职时间：2009年12月 主要职责：泰安长城医院院长 监事 姓名：罗文诚 出生年月： 入职时间： 主要职责： 财务总监 姓名：杨艳萍 出生年月： 入职时间： 主要职责：3、企业(qy)经营情况*（包括(boku)但不限于：介绍企业的主要经营模式，包括(boku)生产工艺流程、销售模式等；介绍各种主要产品的产量和销量情况；最近两年主要客户和主要供应商，并列示前五大供应商和客户情况，是否对主要客户和供应商存在过度依赖。）前五大客户前五大供应商年度序号供应商名称采购数量采购金额（万元）占总采购比重（%）13年度1泰安市东方医药有限公司20%2泰安红十字会30%3泰安瑞康药品

15、配送有限公司10%4山东博科生物产业有限公司10%5北京康荣华科贸有限公司5%合计企业的主要经营模式： 视品牌为生命，着眼细处，放远眼光，突出服务，彰显特色。民营医院在品牌塑造工程中，除了发挥自身能动性外，还可以通过“借势”方式，加快品牌建设，比较常用的方式有：1，与国，内外优秀的专业院，校合作，开设某一疾病领域科研基地；2，聘请某专业的知名权威为医院学科带头人或坐诊专家；3， 与相关政府机构合作推广科普或防治疾病工程。采购模式 分类分科采购，根据各科业务特点分科采购，即药品采购归药剂科，医用耗材采购归设备器械科，办公用品，后勤保障材料归后勤科。3、结算模式 结算模式分为两种，一种为现金结算，

16、一种为医保结算。严格按照规定收费、计费，杜绝乱收费，多收费现象。同时各科主任，护士长各科主任、护士长高度重视，做到及时计费，杜绝重复收费和出院当天补记材料费，或出院一次汇总计费、累计计费（如氧气费等），各种费用记帐必须与病历医嘱相符合。 生产(shngchn)工艺流程：附件1.4：工艺流程图附件1.5：主要购销合同，上述前五大客户和供应商合同至少各1份附件1.6：企业现场考察照片，主要生产及办公场所照片适量4、所属(sush)行业现状与发展前景*内容(nirng)包括:行业现状：人口老龄化是社会、经济发展的必然结果。人口老龄化导致社会进入“老年型”。提出了两个标准：第一，65岁以上人口占总人口

17、比例的7%以上；第二，60岁以上人口占总人口比例的10%以上。二者具备其一即为“老年型”。我国是以60岁以上老年人的比例达到10%作为“老年型”也就是“老龄化”的标准。世界上最早出现人口老龄化问题是在发达国家。法国早在1865年，60岁以上人口比例就达到了10.1%，比我们国家早了130多年。现在欧洲除阿尔巴尼亚外，其它国家均进入“老年型”发展阶段。据联合国统计预测，全世界已有70多个国家和地区进入“老年型”，进入21世纪世界已全面进入老龄化社会，到2050年世界老年人口将达到四分之一以上。所以专家预言，21世纪是老龄化时代，也是长寿时代。有利于行业发展的因素：随着人口的老龄化，老年病也随之增

18、多。骨质疏松、帕金森氏病、老年性痴呆等等一直困扰着老年人及其家庭。无论是对老年人自己，还是对其家庭，亦或社会，老年病的治疗与康复已成为老年病医院必不可少的一部分。目前有60岁以上老年人1.44亿，约7000万老年人有康复需求。再加上大量因慢性病致残的患者，我国社会对健康服务有巨大的需求。根据统计资料，4%-6%的老年人生活自理困难并且需要医疗护理救助，而能够提供老年人生活的康复医疗机构，只能满足20%的市场需求，因此老年病治疗与康复事业存在巨大的市场。养老产业具有产业链长，涉及领域广等特点，同时对上下游行业具有明显的带动效应。综合来讲，老龄人口的增加(zngji)无疑会拉动医疗保健、医疗护理、

19、托管托养、家政服务、休闲娱乐、金融咨询等老龄人群服务需求的增长。不利于行业发展(fzhn)的因素：医院现在最大的问题就是医保回款不及时，因投入(tur)的资金大多数是由医院投入的，医保回款未及时拨付所以会导致资金周转暂时困难。行业政策是否属于国家限制或者禁止发展的行业：符合国家有关产业政策和地方发展规划为推进经济结构的战略性调整，促进产业升级，提高竞争力，国家发改委和国家经贸委联合颁布了当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录(2000修订)，将当前和今后一个时期内将有较大的市场需求，发展前景广阔，有利于开拓国内市场，有利于促进经济结构的合理化，保持国民经济持续快速健康发展的产业、产品和技术

20、项目列为鼓励和重点发展的对象。该目录将“基本医疗服务设施建设”列为鼓励发展的产业。泰安市国民经济和社会发展第十二个五年计划纲要中也明确提出加快发展医疗卫生事业，深化卫生体制改革，优化卫生资源配置；进一步加强卫生基础设施建设，建立新型的医疗卫生服务体系，不断提高医疗卫生服务水平和服务质量。行业发展的展望： 我国的养老产业目前仍处于初始发展阶段，前期整体政策扶持力度不够，养老产业的发展模式如何构建也不明朗，本次国务院印发 意见，从多方面进行细化政策扶持，未来养老市场潜力巨大。根据国家老龄委的数据，2010年中国老年人市场的年需求达到1万亿元，预计2050年左右将达到5万亿元。而目前中国每年为老年人

21、提供的产品不足1000亿元，供需之间存在巨大商机。养老产业具有产业链长，涉及领域广等特点，同时对上下游行业具有明显的带动效应。综合来讲，老龄人口的增加无疑会拉动医疗保健、医疗护理、托管托养、家政服务、休闲娱乐、金融咨询等老龄人群服务需求的增长。 二、企业财务状况及偿债能力(nngl)调查1、最近(zujn)两年（一期）财务报表简表*（要求尽量取得(qd)较为真实的财务报表）（1）资产负债表资产2013年12月31日2014年12月31日2015年3月31日流动资产：货币资金778,463.35 608,319.21 55,627.39 应收账款3,469,785.64 5,882,306.76

22、 7,629,390.50 其他应收款5,584,244.00 预付账款236,500.00 3,768,744.00 581,240.00 存货2,823,247.95 2,463,529.76 1,498,517.59 流动资产合计 7,307,996.94 12,722,899.73 15,349,019.48 非流动资产：固定资产 8,423,276.00 6,157,015.32 8,149,937.33 在建工程非流动资产合计 8,423,276.00 6,157,015.32 5,597,015.32 无形资产及其他资产：无形资产6,575,936.00 6,564,888.00

23、 6,564,888.00 长期待摊费用 4,900,000.00 4,580,000.00 4,505,544.00 其他长期资产11,070,432.00 资产总计 27,207,208.94 32,994,803.05 34,986,466.80 资产负债表（续）负债和所有者权益2013年12月31日2014年12月31日2015年3月31日流动负债：短期借款2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 应付账款739,285.00 2,479,226.15 3,286,498.88 应付职工薪酬245,000.00 329,662.58 680,130.

24、58 应交税费其他应付款2,268,000.00 2,200,000.00 2,200,000.00 流动负债合计5,450,885.00 7,211,353.65 8,424,549.38 非流动负债：长期借款长期应付款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 非流动负债合计 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 负债合计 7,450,885.00 9,211,353.65 10,424,549.38 所有者权益（或股东权益）实收资本10,950,000.00 10,950,000.00 10,950,000.00

25、 资本公积盈余公积378,397.34 579,753.61 579,753.61 未分配利润8,427,926.60 12,253,695.79 13,032,163.81 股东权益合计19,756,323.94 23,783,449.40 24,561,917.42 负债和股东权益总计27,207,208.94 32,994,803.05 34,986,466.80 （2）利润表项目2013年2014年度2015.3一、营业收入31328495.45 20,567,088.07 6,250,942.97 减：营业成本13742082.3 8,781,403.29 2198167.95 营业

26、税金及附加 销售费用 2,144,442.69 管理费用 11,693,064.00 7,711,204.79 292,175.47 财务费用 1,866,223.69 290,506.64 837,688.84 二、营业利润（亏损以“-”号填列）17,586,413.15 3,783,973.35 778,468.02 加：营业外收入减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,027,125.46 3,783,973.35 778,468.02 减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,027,125.46 3,783,973.35 778,468.02 五、未分配

27、的利润12,253,695.79 8,427,926.60 13,032,163.81 （填写上述财务报表简表，对报表主要项目进行调研，并进行相应(xingyng)描述。需取得相关证据扫描件作为附件）附件2.1：真实的两年一期财务报表（包括资产负债表、利润表和现金流量表）附件2.2：末级科目余额表附件2.3：各开户行对账单附件2.4：固定资产明细清单附件2.5：应收账款账龄表附件2.6：资本公积证明材料2、最近两年（一期）纳税(n shu)情况*请取得(qd)最近2013、2014年、2015年3月的所得税纳税申报表、增值税纳税申报表、营业税纳税申报表，并填列下述表格由于属于农产品加工业，不用

28、缴纳税费（针对纳税申报收入和报表收入的差异进行说明）附件2.7：两年一期纳税申报表（含增值税、营业税和企业所得税），考察人员需登录纳税系统打印附件2.8：各季度完税凭证（含增值税、营业税和企业所得税）3、主要财务指标分析*财务指标2013年12月31日2014年12月31日2015年3月31日流动比率（倍）1.31.71.82速动比率（倍）0.821.421.64资产负债率0.270.270.29财务指标2013年度2014年度2015年度利息保障倍数（倍）3.114.031.92应收账款周转率6.796.700.92总资产周转率0.871.040.17毛利率1.340.560.64净利率0.

29、120.110.12注：财务指标(ci w zh bio)计算公式（1）流动比率=流动资产(lidng zchn)/流动(lidng)负债100%（2）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债100%（3）资产负债率=（负债总额/资产总额）100%（4）利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出（5）应收账款周转率=营业收入/（期初应收账款+期末应收账款）/2（6）总资产周转率=营业收入/（期初总资产+期末总资产）/2（7）毛利率=（营业收入-营业成本-营业税金及附加）/营业收入100%（8）净利率=税后净利润/营业收入100%（对上述主要财务指标进行简要分析，目的是揭示企业财务状况的变动趋

30、势，及由于财务指标变化可能引起的企业偿债能力的重大变动）三、企业法律及信用状况调查1、历史沿革情况* 经查询，企业不存在股权质押情况。附件3.1：公司章程附件3.2：工商登记变更信息表附件3.3：历次验资报告附件3.4：股权质押情况工商查询记录2、企业(qy)涉诉情况*请企业提供(tgng)已执行或在诉案件相关资料，描述案件情况，查询包括中国裁判文书网及全国法院被执行人信息查询网等记录附件3.7：企业涉诉情况查询记录附件3.8：企业关于尽调材料真实性的承诺书四、主要股东和实际控制(kngzh)人情况个人简介*罗文昌(wn chn)：男，汉族 1965年4月6日出生(chshng)，1980年1

31、983年在泰安二中(r zhn)就读，1983年8月1987年8月在济宁医学院临床医疗专业学习。1987年9月1998年10月在泰安市第一人民医院外科工作。1998年10月2008年10月任泰安市文昌机械有限公司总经理。2008年11月2009年11月任泰安骨科医院院长。2009年12月至今任泰安长城医院院长。2、个人涉诉情况*（了解实际控制人的在诉及完结案件情况，同企业涉诉情况查询要求） 经查询，企业实际控制人不存在涉诉情况。附件4.1：主要股东和实际控制人之简历附件4.2：主要股东和实际控制人之身份证复印件附件4.3：主要股东和实际控制人之个人信用报告附件4.4：主要股东和实际控制人，及其

32、直系亲属实际控制的其他企业之信用报告附件4.5：实际控制人关于尽调材料真实性的承诺书五、风险(fngxin)揭示与尽职调查初步结论1、风险(fngxin)揭示（将上述经营风险、财务风险、法律风险、股东信用风险进行(jnxng)总结概要）2、初步结论（1）发行人是否符合中小债发行法规政策要求，是否存在重大障碍。（2）发行人及实际控制人是否存在重大不确定性，风险是否可控，是否符合JT中小债的政策要求。尽调人员声明：作为XXXX公司中小企业私募债项目尽职调查人员，本人充分知晓尽职调查的职责和义务，完全理解尽职调查对JT的重要性和本人声誉的影响。对上述调查报告及相关资料中记载的内容进行了必要、审慎的核

33、查。本人确信，已勤勉尽责，所述内容不存在虚假陈述，未刻意隐瞒已知的对私募债项目可能产生重大影响的事项。特此声明。尽调人员：（要求双签）日期：附件(fjin)一、中小企业私募债筛选企业标准中小企业私募债筛选(shixun)企业标准1、发行人注册地在试点(sh din)范围内；2、发行人不得从事金融、房地产行业，不得为国家限制性行业；3、发行人企业或实际控制的企业不为高风险性行业，如房地产、矿业等；4、企业没有在新三板或其他地方股权交易中心挂牌；5、要求企业贷款卡信息中不存在不良信贷记录；6、注册资本不得低于人民币500万；7、年度纳税申报收入不得低于1000万，且企业所得税最近两年缴纳金额，其中

34、一年大于零；8、企业以缴纳增值税为主的，不得为小规模纳税人；流转税和所得税不得为核定征收纳税人；9、发债后资产负债率不超过75%；10、最近两年平均净利润应覆盖一年的票面利息；11、发行人财务必须有账套；12、发行人不存在大额民间借贷、对外担保或互保情况；13、鼓励科技创新（有专利）、三农（有一定市场份额）。其中，（1）对于YZ企业：除满足上述1-13条要求外，需满足以下条件：要求在未来债券存续期限内不存在持续经营问题，发展前景良好；债券存续期间，每年净利润能覆盖YZ部分的债券利息；押物评估价值考虑到变现税费折扣后，能覆盖YZ本金;股东个人信用状况良好，企业和股东最近3年均无违约记录。（2）对于TD企业：除满足上述1-13条要求外，需满足以下条件：要求在未来债券存续期限内不存在持续经营问题，无破产清算风险；股东个人信用状况良好，企业和股东最近3年均无违约记录。附件(fji