会计电算化.第三章第十讲讲义

1、第四节工资核算模块的基本操作一、初始化设置二、日常业务处理（一）工资录入（二）工资计算：（三）所得税计算：工资管理所得税计算过滤器：增加设置过滤条 件：设置过滤名称确定选定过滤器确定（选定“所得项” 工具新增设置所得项）/（选定“税率”工具 新增设置级 差税率）/（选定“设置”工具选定各项目）保存并退出确定 用会计赵淼身份登录，计算所得税并更新“工资数据表” 并进行工第四章 会计核算软件的操作要求（金蝶） 资计算。 （四）工资分配和转账：工资管理费用分配新增费用分配表并设置 保存关闭选定待分配工资项目生成凭证确定 用会计赵淼身份登录，根据下列资料进行“在职员工”的工资分配 和转账。（五）人员变

2、动：工资管理职员变动新增设置变动项目确定 用会计赵淼身份登录，将营销中心赵春荣，调整为综合部付经理。（六）工资报表查询：工资管理选定待查报表过滤器设置确定选定设定的查询过滤器确定 用会计赵淼身份登录，查询1月份工资报表第五节固定资产模块的基本操作 固定资产核算目的：生成固定资产卡片，反映固定资产的全貌；按月自动计提折旧；生成折旧分配凭证；输出相关的报表和账簿第四章 会计核算软件的操作要求（金蝶）一、初始设置（一）设置资产类别：固定资产资产类别新增 用会计赵淼身份登录，增加固定资产类别。（二）设置变动方式及对应入账科目：固定资产变动方式新增 用会计赵淼身份登录，增加固定资产变动方式与入账科目。（

3、三）设置存放地点：固定资产存放地点 用会计赵淼身份登录，设置存放地点。 （四）固定资产原始卡片录入： 初始化固定资产初始数据 文件将初始数据传送至总账 用会计赵淼身份登录，录入固定资产原始卡片并传到至总账然后启用财务系统。 注：卡车总工作量是300000公里，累计工作量135000公里。入账日期与 开始使用日期一致 二、日常业务操作（一）固定资产增加 固定资产固定资产增加增加卡片 固定资产凭证管理生成记账凭证 用会计赵淼身份登录，对下列业务进行增加固定资产卡片并生成记账 凭证。 2013年12月28日，生产中心购入机床一台，价款100000元，增值税税 额为17000元，从工行开出转账支票一张

4、支付该笔款项。（二）固定资产变动（其它变动）：固定资产变动其他变动 用会计赵淼身份登录，将计算机03使用部门由采购中心变更为财务部 （三）固定资产变动（清理）：固定资产变动清理 用会计赵淼身份登录，计算机02报废清理，进行变卖。产生清理费用 100元，残值收入1000元。变动方式：出售。请进行资产清理并生成 记账凭证。 借：固定资产清理 9 000 累计折旧 11 000 贷：固定资产 20 000 借：固定资产清理 100 贷：银行存款 100 借：银行存款 1000 贷：固定资产清理 1000（四）计提折旧 固定资产计提折旧 固定资产凭证管理 用会计赵淼身份登录，计提本月折旧并进行平整审核。 注意： 折旧生成的凭证传递至总账系统中，并自动编号。 每月可多次计提折旧，如果上次计提折旧已制单并把数据传递到总 账系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。（凭证未审核、过 账，可自动删除） 当月增加固定资产当月不计提折旧。 当月减少固定资产当月照常计提折旧。 进行固定资产清理需先计提折旧。（五）固定资产报表查询：固定资产相关报表 用会计赵淼身份登录，查询“固定资产清单”和“固定资产变动明 细表”。（六）期