第八讲社会保障法制国际比较

1、两个历史阶段(jidun):国家福利保障立法（1883年至20世纪70年代末）多元社会保障立法（20世纪80年代以来）19 七月 2022山西财经大学公共管理学院第一节 社会保障立法全球的历史沿革第八讲 社会保障法制国际比较共六十八页一、国家(guji)福利保障立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院2国家福利保障立法，即由国家筹资并管理的年金制度立法。共六十八页（一）国家福利保障(bozhng)立法的社会条件19 七月 2022山西财经大学公共管理学院3社会化大生产创造了市场，市场环境的变化必然会打破家庭内部原有的劳动分工和交易费用平衡状况，市场功能将不断地冲击和替代家庭抵卸社会风除

2、的功能；社会化大生产的竞争导致了经济风险和社会风险，出现了企业破产和工人失业；共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共(gnggng)管理学院4机械化程度的提高和化学工业的应用带来新的社会问题，如生产安全和卫生，工伤事故和职业病等；社会财富的一定积累提供了建立社会保障制度的可能性；工人阶级的形成和觉醒，对统治阶级形成了压力；新兴资产阶级提出了人道主义和人权思想。共六十八页（二）国家(guji)福利保障立法的形成19 七月 2022山西财经大学公共管理学院51601年的英国伊丽莎白济贫法18831889年德国的疾病社会保险法、意外事故保险法、老年与残障保险法1935年美国的社会保障法社会保

3、障立法是当时国家社会政治与经济发展的产物，各国政府的态度和人文环境决定社会保障立法对政府角色的定义和保障模式的选择。德国为主动型，英国为中性型，美国为被动型。共六十八页（三）国家福利保障(bozhng)立法的发展19 七月 2022山西财经大学公共管理学院61英国的贝费里奇报告2现收现付的国家保障立法现收现付的筹资方式出现在德国，由于国家作用的急剧扩张，英国国家养老年金立法客观地走向现收现付模式。继英国、德国和瑞典之后，荷兰、比利时、意大利、西班牙等欧洲国家社会保障立法也纷纷转向现收现付的模式。美国社会保障立法的发展趋势是极力避免政府干预和现收现付 ，是兼顾效率和公平两项原则的社会保障立法体系

4、。共六十八页二、多元(du yun)社会保障立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院7多元社会保障立法，即规范国家、企业和个人在社会保障领域共同责任及相互权利义务关系，保障多支柱社会保障体系顺利发展的立法。20世纪80年代末期，欧美国家为了摆脱福利危机，纷纷实施保障制度的改革。共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共管理(gunl)学院8强调社会保障立法必须与国民经济发展相适应；强调“公平加效率”的立法原则；发展国家、企业和个人共建的多支柱的社会保障法律体系，发展企业年金立法；加强立法与政府监督，鼓励私营机构介入以促进竞争性养老基金投资市场的形成；规范现收现付向完全积累或部分积累

5、过渡的程序，保护受益人的合法权益，妥善处理代际间的利益分配与协调。共六十八页第二节 社会保障(sh hu bo zhn)法基本理论的国际研究共六十八页一、社会保障(sh hu bo zhn)法概述19 七月 2022山西财经大学公共管理学院10（一）定义是调整社会保障主体之间权利与义务关系的法律规范的总称。世界各国在理论上均将社会保障（Social security）定义为综合概念，包括社会福利（Social welfare）、社会救助（Social assistant）和特殊群体保护。在立法层面上却不尽相同。共六十八页（二）社会保障(sh hu bo zhn)法与社会法19 七月 2022山

6、西财经大学公共管理学院11社会法是现代经济社会的产物。包括劳动法、社会保障法、消费者权益保护法等。其宗旨是协调国家、企业和国民之间在社会经济发展和公民基本权益保障领域的社会关系；劳动者是社会法最主要的保护主体；劳动者的就业权和物质保障权是社会法的主要内容；社会保障法和劳动法是社会法的两个主要组成部分。共六十八页（三）社会保障法的调整(tiozhng)对象19 七月 2022山西财经大学公共管理学院12社会保障法的调整对象，即社会保障法发生约束力的社会领域和对人的适用范围。1社会保障管理机构与被管理人之间的社会关系多数国家实行了缴费的、多支柱的社会保障制度。它基本属于管理与被管理的关系。社会保障

7、管理机构有监督缴费义务人按时足额缴费的责任和惩罚不履行缴费义务行为的权力；有积极与缴费义务人交流信息和安全管理有关数据的义务；被管理人有按时足额缴费的义务和监督社会保障基金管理的权利。共六十八页2社会保障基金(jjn)管理机构与金融机构之间的社会关系19 七月 2022山西财经大学公共管理学院13 涉及社会保障现金管理和基金投资运营，社会保障基金管理机构就现金管理与银行之间的托管关系，与投资公司的委托关系。共六十八页3社会保障服务机构(jgu)与受益人之间的社会关系19 七月 2022山西财经大学公共管理学院14二者之间的社会关系是服务与受益的关系。社会保障服务机构有按时足额发放社会保障待遇，

8、并保护受益人方便可得的义务；有要求受益人提供准确信息的权利，以避免发放待遇时遇到道德风险（如受益人死亡后其家属继续领取养老金）的义务；受益人有受益权、索求权和提供真实信息的义务。社会保障服务机构由双重主体构成，即与社会保障经办机构有合同关系的服务机构。社会保障立法原则要求双重主体均必须对受益人负责。共六十八页4社会保障(sh hu bo zhn)缴费义务人之间的社会关系19 七月 2022山西财经大学公共管理学院15社会保障缴费义务人的法律关系发生在劳动关系中，即雇主和雇员之间。（1）在基本社会保障法律制度中，这一关系主要是缴纳社会保障费的权利义务关系；（2）在补充社会保障法律制度中，这一关系

9、涉及职业（或企业）年金的建立、管理、投资和支付领域的权利义务关系。基于现存劳动关系和劳动合同而发生的社会关系，因而具有劳动法律关系的特征。共六十八页（四）社会保障法的内容和法律(fl)地位19 七月 2022山西财经大学公共管理学院161社会保障法的内容和体系社会保障法律关系所涉及的事务，如卫生保健、医疗补贴和服务、失业救济、养老金、工业伤害与职业病补助、生育补助、残疾补助、死亡安葬费及家庭补贴等。社会保障法律体系在理论上和法学教育中归属于社会法，与劳动法是并列的法律。共六十八页2社会保障法的功能(gngnng)和地位19 七月 2022山西财经大学公共管理学院17通过社会财富再分配，创造社会

10、公平与民主的政治功能；通过储蓄和保险抵御社会风险，实现安定团结的社会功能；通过再分配、储蓄与保险的经济手段，达到保护劳动力的再生产、改善人力资源和劳动组织、提高劳动生产率的经济目的。共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共(gnggng)管理学院18社会保障法在工业发达国家均已发展成为独立于民事立法和劳动立法外的新兴法律。独立性基于以下三点：（1）具有独立的调整对象；（2）它需要特定的调整原则；（3）它已经形成专门的内容体系。共六十八页 二、社会保障(sh hu bo zhn)组织立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院19（1）政府管理型，即政府实施一般监督，并管理（或委托公共

11、经办机构）社会保障的日常工作。（2）混合管理型，即政府实施一般监督，由两方或三方委员会具体管理日常工作。（3）私营管理型，即政府实施一般监督，由私营机构管理日常工作，如智利私营养老基金管理公司。共六十八页三、养老保险(yn lo bo xin)立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院20养老保险是指向达到法定退休年龄的老人提供养老金、遗属津贴和病残抚恤。内容包括：基本原则、组织管理、适用范围，资金来源，待遇的支付条件、标准，基金管理，权益索求与诉讼等。共六十八页（一）适用(shyng)对象19 七月 2022山西财经大学公共管理学院21公务员雇员个体劳动者（含农民）公民和合法居民共六十

12、八页（二）资金来源、费基、费率和征缴程序(chngx)19 七月 2022山西财经大学公共管理学院221资金来源包括雇主雇员缴费（税）和政府补贴2费基为地方平均工资、公司工资总额或个人工资（税前或税后）3费率则由政府或主管机构决定和调整4征缴程序有税务部门、经办机构或专门征缴机构，如法国的社会保障联合征收委员会。共六十八页（三）养老金支付条件(tiojin)和标准19 七月 2022山西财经大学公共管理学院23年龄（45-67岁）、缴费记录（10-50年）、就业记录、经济状况等。养老金支付标准以一定期间内（多为最后3-5年）工资的替代率来衡量。综合替代率在海地最低为工资的3%，在巴拉圭最高为1

13、00%。共六十八页四、医疗保险（含生育(shngy)）立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院24医疗保险是指对投保患者提供医疗津贴和医疗待遇。内容包括：基本原则、组织管理、适用范围、资金来源，医疗津贴（病假工资）的支付条件、标准和期限，医疗待遇的支付范围、比例和方法，医疗服务机构的管理，医疗保险合同制、基金管理、权益索求与诉讼等。共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共(gnggng)管理学院25（一）覆盖范围一般从雇员（含公务员）、个体劳动者（含农民）、退休人员到公民和合法居民。（二）资金来源、费基、费率和征缴程序医疗保险立法需要规定两个基金的筹资和支付，即医疗津贴（病假给付

14、）基金和医疗待遇（医疗费报销）基金。（三）医疗津贴支付条件、标准和期限（四）医疗待遇的支付原则和方法共六十八页五、失业(sh y)保险立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院26失业保险是指向具备法律规定条件的失业人员提供失业救济和就业服务。内容包括：基本原则、组织管理与监督、适用范围、资金来源、失业保险待遇的支付条件、内容和标准、失业救济的管理机构、再就业服务的内容和管理机构、基金管理、权益索求与诉讼等。共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共管理(gunl)学院27（一）覆盖范围仅限于有固定职业（全日制）者临时失业的雇员、非全日制雇员、公务员、个体就业者和家务雇员除外。（二）

15、资金来源失业保险资金的来源是雇主和雇员缴费及政府补贴。（三）失业救济支付条件失业者处于就业年龄；非自愿失业；失业前工作过一定工作时日；具有就业能力，正在寻找工作；已经向就业服务机构进行就业登记；缴纳失业保险费达到法定时日。共六十八页（四）失业(sh y)保险待遇19 七月 2022山西财经大学公共管理学院28失业保险待遇包括失业救济、就业服务和补充失业津贴。1988年，第75届国际劳工大会建议失业救济不得低于失业者原工资的60%。目前丹麦支付失业津贴与工资替代率是90%，日本60%-80%，瑞典80%，智利75%，德国60%（抚养子女67%），法国44.4%。共六十八页六、职业伤害(shngh

16、i)保险立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院29职业伤害是指与职业关联的各种伤、亡和疾病损害，其概念外延比工伤更广。内容包括：阐明职业伤害保险制度的基本原则，对工伤和职业病进行定义，并规定职业病序列单，组织管理监督，覆盖范围，伤病评残标准和程序，伤病津贴、医疗待遇、补贴、抚恤金和护理服务的给付等，职业伤害的预防与康复，基金管理，权益索求与诉讼等。共六十八页（一）部分国家职业伤害保险(boxin)法律资料概览19 七月 2022山西财经大学公共管理学院30职业伤害保险中的医疗待遇，在各国均免费提供必要的治疗和提供辅助工具。职业病保险医疗待遇在各国均为免费提供。属于权威部门指定的职业病

17、系列；病因源于本人职业。共六十八页（二）职业伤害(shnghi)预防19 七月 2022山西财经大学公共管理学院31对雇员发生工伤事故和职业病后生活的保障。法国利用社会保险基金对企业伤害预防工作提供多方面的服务，如进行咨询、资助项目等。不遵守职业安全法律的、事故发生率高的企业，社会保险机构可以加收工资总额1.5%的税金。共六十八页（三）职业伤害(shnghi)康复19 七月 2022山西财经大学公共管理学院32国际劳工组织159号公约要求政府的医疗服务部门与职业康复机构合作，使病残人员重新获得劳动机会。共六十八页七、家庭(jitng)保险立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院33家庭

18、保险是指子女津贴和家庭困难救助。主要内容包括：基本原则、组织管理与监督、适用范围、资金来源、待遇的支付条件、内容和标准、基金管理、权益索求与诉讼等。共六十八页八、社会保障基金投资管理(gunl)立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院34 各国政府均对社会保障基金的投资通过立法实施特殊政策；允许自行选择投资方向，对投资规模和结构加以限制；免征或减征投资收入所得税；国家投资行为，即国家运用基金进行投资。共六十八页九、社会保障(sh hu bo zhn)法律责任19 七月 2022山西财经大学公共管理学院35 社会保障法律责任，即违反社会保障法的行为应当承担的法律后果，不履行缴费义务、提供

19、假数据、财务管理中的违法行为等。共六十八页第三节 社会保障(sh hu bo zhn)争议处理机制共六十八页一、社会保障争议(zhngy)的概念19 七月 2022山西财经大学公共管理学院37（一）社会保障争议定义社会保障争议，即社会保障当事人之间围绕社会保障权利义务发生的纠纷。共六十八页（二）社会保障争议(zhngy)分类19 七月 2022山西财经大学公共管理学院381.依项目分类：养老保险争议、医疗保险争议、失业保险争议、生育保险争议和职业伤害保险争议；2.依模式分类：公共社会保障争议、私营社会保障争议和混合社会保障争议；3.依社会保障主体关系分类：雇主雇员与社会经办机构之间的争议；4.

20、依争议的标的分类：缴纳社会保险费争议、支付社会保险金争议、不服从劳动与社会保险机关行政处罚争议等。共六十八页二、社会保障(sh hu bo zhn)争议的诉权19 七月 2022山西财经大学公共管理学院39（一）诉权定义广义指公民向国家机关请求保护自己合法权益的权利。狭义指公民请求司法机关保护自己合法权益的权利。（二）诉的三个要素诉的当事人、诉的标的和诉的理由。共六十八页（三）诉权(s qun)的两项原则19 七月 2022山西财经大学公共管理学院40国际劳工组织102号公约第70条，对于保护公民的社会保障权利提出两项原则：公民对拒发津贴应享有上诉权，对质量和数量有申诉权，对拒绝给予医疗或医疗

21、质量问题的申诉权；某项要求已被处理社会保险问题的特别法庭解决，并有受保护人出席的，即不再享有上诉权。共六十八页三、处理社会保障(sh hu bo zhn)争议的方式19 七月 2022山西财经大学公共管理学院41（一）司法方式专业法院，包括劳动法院和社会法院等。如特色组成人员不同于普通法院；适用简便的程序。（二）非司法方式非司法方式包括各种类型的调解和仲裁。共六十八页（三）部分国家的实践模式(msh)与经验19 七月 2022山西财经大学公共管理学院421德国的行政法院在德国，社会保障争议的处理程序为社会保障机构复议和社会法院审理。上诉条件是：标的在1000马克以上或者涉及重大原则问题劳动法院

22、由当事人举证或者法官取证；社会法院由法官调查取证；劳动法院开庭后再制作和送达判决书；社会法院当庭宣布判决结果；劳动法院的审理结果是：调解、判决、撤诉；社会法院的审理结果为：判决、认定（被告认可，原告撤诉）、撤诉。共六十八页2丹麦(dn mi)的劳动法院19 七月 2022山西财经大学公共管理学院43 社会法领域的争议由劳动法庭和普通法院协调处理，即国家调解员办公室。它具有一些行政色彩，又独立于行政机构之外。 这一行政裁判实体由德高望重的中间人组成，在普通法院的指导下工作。共六十八页3比利时的劳动(lodng)法院19 七月 2022山西财经大学公共管理学院44由劳动法院处理社会保障争议，实行职

23、业法官、陪审法官（雇主和雇员组织代表）合议制，具有两个审级。处理社会保障争议的劳动法庭具有如下特征：具有较短的诉讼期限；可以不请律师；分案合庭审查；国家公诉人出庭。共六十八页第四节 中国(zhn u)社会保障立法和国际经验借鉴共六十八页一、中国社会保障(sh hu bo zhn)立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院46（一）中国劳动保障立法1951年由政务院公布中华人民共和国劳动保险条例，基于当时的政治和经济背景，该条例具有如下特征：1强调对劳动者的保护。2政府监督与工会管理。3国有企业缴费建立统筹基金的雏形。4四项保险制度统一管理。即养老、医疗、生育和工伤保险。共六十八页（二）中

24、国社会保险(sh hu bo xin)立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院47中国劳动保险制在1986年建立，同期国务院颁布了国营企业职工待业保险暂行规定待业保险规定的建立标志着中国重新开始在企业外建立更广泛的社会保险制度。共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共管理(gunl)学院48中国社会保险立法的原则和模式是“广覆盖、低水平、公平与效率相结合、社会统筹与个人帐户结合、三方筹集资金、建立多支柱保险体系”。中共中央关于建立社会主义市场经济体制若干问题的决定（1993）第2628条国务院关于深化企业职工养老保险制度改革的通知（1995）关于建立统一的企业职工养老保险制度的决

25、定（1997）国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定（1998）劳动法（1994）社会保险费征缴暂条例和失业保险条例（1999）共六十八页二、国际(guj)经验借鉴19 七月 2022山西财经大学公共管理学院49（一）有法可依是建立社会保险法制的前提条件社会保障是基于宪法原则在国家、企业和个人之间产生的权利义务关系。实施宪法原则需要建立健全的立法和执法体系。共六十八页（二）执法必严是建立社会保障(sh hu bo zhn)法制的必要条件19 七月 2022山西财经大学公共管理学院50有法必依和执法必严是社会保障法律得以实施的条件。选择监督机制；制定既严格又易操作的监督监管程序；培养实施监

26、督监管的专业人员队伍。共六十八页（三）保护诉权(s qun)是建立社会保障法制的重要组成部分19 七月 2022山西财经大学公共管理学院511.在社会保障领域不仅需要完善的立法和执法体系，而且具有同样的司法体系，司法体系不仅机构健全适当，而且拥有素质很高的专业法官和兼职法官队伍；2.独立司法原则在社会保障领域得到应用，人们的社会权利得到了保障；当前的西方国家社会保障司法原则、组织和程序，不仅继承了传统的欧洲理论和实践经验，而且根据实际需要进行了反复的改革，在各国均有别具一格的特殊原则和程序处理社会保障争议。共六十八页借鉴国际(guj)经验可以做出下列选择：19 七月 2022山西财经大学公共管

27、理学院52研究“社会法和社会权益争议”的概念；发挥企业调解和地方仲裁机制的优势；建设由专业法官和陪审法官组成的特别法庭执行特别程序（简易程序）处理社会法领域的争议，如劳动争议、社会保障争议等。共六十八页第五节 国际社会保障(sh hu bo zhn)立法共六十八页一、国际社会保障(sh hu bo zhn)立法简述19 七月 2022山西财经大学公共管理学院54 国际社会保障立法包括全球国际组织（国际劳工组织）立法、区域国家组织（欧盟）立法和国家间的协议。国际组织立法具有下列特征：自愿性，指社会保障公约是否批准完全由会员自愿决定；间接性，指国际劳动立法内容对国内劳动关系的调整没有直接作用，必须

28、通过国内劳动立法去实施。共六十八页二、国际劳工组织社会保障(sh hu bo zhn)立法19 七月 2022山西财经大学公共管理学院55国际劳工组织（International Labor Organization，简称ILO）于1919年6月成立，隶属国际联盟，成立之初有39个会员国。第二次世界大战期间，国际联盟解体，ILO作为独立组织存在。第二次世界大战后，1946年成为联合国最早的专门机构之一。国际劳工大会。这是ILO是高权力机关，每年召开一次，由各会员国派代表参加。代表团由政府代表2人、工人和雇工代表各1人共4人组成。共六十八页（二）国际劳工组织社会保障(sh hu bo zhn)立

29、法特征和挑战19 七月 2022山西财经大学公共管理学院561.特征三方参与。政府、工人和雇主代表参与立法；国际协调与国内实施。国际劳工公约和建议书的社会保障内容主要是适用于各会员国国内社会保障关系，目的在于消灭贫穷，改善劳工作与生活条件，提高人民生活水平；劳动者的最低保障性。国际公约建立最低社会保障标准目的在于使更多的劳动者得到保护，同时必须考虑多数会员国在政治、经济等方面的差异和承受能力。共六十八页2.挑战(tio zhn)19 七月 2022山西财经大学公共管理学院57继续巩固推广社会保障最低标准公约的标准；制定新的公约，建立可以协调各国社会保障制度的协调措施；修订社会保障最低标准公约。

30、共六十八页（三）国际(guj)社会保障公约主要内容19 七月 2022山西财经大学公共管理学院581952年6月4日，国际劳工局理事会在日内瓦举行第35届会议，于6月28日通过了社会保障（最低标准）公约。基本原则；社会保障制度覆盖项目。医疗补助、病假津贴、残疾津贴、失业津贴、老龄津贴、工务津贴、生育津贴、遗属津贴、家庭津贴；社会保障制度覆盖群体及比例；社会保障待遇定期支付原则及工资的替代率，非本国公民同等待遇；社会保障制度由政府监督，按照法定标准由雇主和工人联合会实施管理。共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共(gnggng)管理学院591.综合标准MO.102社会保障最低标准公约19

31、52年MO.118社会保障同等待遇公约1962年MO.157维护社会保障权利公约1982年MO.167维护社会保障权利建议书1982年2.医疗和疾病津贴MO.130医疗和疾病津贴公约1969年MO.134医疗和疾病津贴建议书1969年共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共(gnggng)管理学院603.老年、病残和遗属津贴MO.128老年、病残和遗属津贴公约1967年MO.131老年、病残和遗属津贴建议书1967年MO.71海员退休金公约1946年共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共(gnggng)管理学院614.工伤事故和职业病津贴 MO.19工业事故赔偿平等待遇公约192

32、5年 MO.121工伤事故和职业病津贴公约1964年 MO.121工伤事故和职业病津贴建议书1964年5.失业津贴 MO.168促进就业和失业保护公约1988年 MO.176促进就业和失业保护建议书1988年 MO.8失业赔偿公约（海滩）1920年共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共管理(gunl)学院62（6）生育津贴 MO.3保护生育公约1919年 MO.103保护生育公约（修订）1952年 MO.95保护生育建议书1952年共六十八页（四）中国与国际社会保障(sh hu bo zhn)公约19 七月 2022山西财经大学公共管理学院63 1919年北洋政府签订了对奥和约，中国成

33、为国际联盟和国际劳工组织的原始成员。从1930年起，国民党政府先后批准了14个国际劳工公约。1985年5月，国务院重审了国民党政府批准的14个国际劳工公约，决定予以承认。1988年12月，中国批准加入准予就业最低年龄公约。至1992年，西班牙批准国际劳工公约123个，法国114个，意大利102个，荷兰92个，比利时83个，瑞典83个，英国80个。共六十八页中国批准加入(jir)的23个国际劳工公约19 七月 2022山西财经大学公共管理学院641、第7号 1920年（海上）最低年龄公约2、第11号 1921年（农业）结社权利公约 3、第14号 1921年（工业）每周休息公约 4、第15号 1921年（扒碳工和司炉工）最低年龄公约 5、第16号 1921年（海上）青年人体检公约 6、第19号 1925年（事故赔偿）平等待遇公约 7、第22号 1926年 海员协议条款公约 8、第23号 1926年 海员遣返公约 9、第26号 1928年 最低工资确认机制公约 10、第27号 1929年（船运包裹）标明重量公约 共六十八页19 七月 2022山西财经大学公共(gnggn