保险单据解析课件

1、第五章 保险单据保险单据的含义保险单据的种类 保险条款与险别信用证中有关保险条款举例国际货物运输保险投保单 保险单的内容及缮制方法 第1页，共42页。保 险 单 据Insurance Documents在我国的对外贸易运输中，海洋运输是最为重要的一种方式。在各种运输货物保险中，起源最早、历史最悠久的是海上运输货物保险，其他运输方式货物保险都是借鉴海运货物保险的基本做法。因此，海运保险单也愈来愈频繁地出现在贸易的全套单据中。第2页，共42页。在国际贸易中，货物由卖方到买方手中，通常要经过长途的运输、装卸和存储等流转环节。在这些过程中，货物多次搬运有可能受到各种各样的风险。如自然灾害、意外事故或外

2、来因素导致的各种损失，为了减少风险，避免损失，或在货物受损时能得到经济上的补偿，买方或卖方在货物起运前，向保险公司办理货物的运输保险，由保险公司承担货物运输途中的损失赔偿，投保后投保人得到代表保险合同的保险单。第3页，共42页。一、保险单据的含义保险公司在接受投保后签发的保险单据，是指保险人与被保险人之间订立的正式保险合同的证明，其效力随着货物安全抵达目的地即告终止。它反映了保险人与被保险人之间的权利和义务关系，当发生保险责任范围内的损失时，它是被保险人索赔的主要依据之一，也是保险人理赔的主要依据。二、保险单据的种类第4页，共42页。（一）投保单 又称“投保书”，是指投保人向保险人申请订立保险

3、合同的书面要约。在实际业务中，投保人提出保险要约时，均需填具投保单。其本身并不是保险合同，但保险合同成立后，是其重要组成部分。（二）保险单俗称“大保单”，是保险人与被保险人订立保险合同的正式书面证明，一般由保险公司签发。（三）保险凭证俗称“小保单”，是一种简式的保险合同。保险凭证与保险单具有同样的效力。近年来，随着单据要求的规范化，许多保险公司已逐步停止使用此类单据，除非信用证另有特殊规定。第5页，共42页。（四）联合凭证又称承保证明。是我国的保险公司特别使用的，将发票与保险相结合的形式的最简单的保险单据。保险公司仅将承保险别、保险金额及保险编号加注在出口货物发票上，并正式签章作为已经保险的证

4、据。目前仅适合于港澳中银集团银行开立的信用证，将货物运至港澳、新马地区华商的部分出口业务。第6页，共42页。（五）预约保险单 是被保险人与保险人之间订立的总合同。其目的是为了简化保险手续，又可使货物一经装运即可得到保险保障。预约保险单不具有正式的强制性法律效力，一般不能用来押汇，除非信用证另有规定，但可作为保险人出具正式保单前，证明承诺保险责任的一种临时性文件。在实际业务中，一般仅适用于我国以FOB或CFR成交的进口货物或以CIF成交的出口展览品和小商品。凡属预约保单范围内的进口货物，一经起运，保险公司即凭被保险人由国外寄来的装运通知书自动承保，并签发具有法律效力的正式保险单据。可防止因漏保或

5、迟保而造成的无法弥补的损失，同时订立预约保险合同一般可以享受优惠费率，免去逐笔洽谈保险条件。第7页，共42页。（六）批单是指保险公司应投保人或被保险人的要求出具的修订或更改保险合同内容的书面文件，其实质是对保险合同内容的变更，一经签发，就成为保险合同的重要组成部分。具有补充、变更原保险单内容的作用。第8页，共42页。1. 中国保险条款(China Insurance Clause, CIC) 由中国人民保险公司(PICC)制定，现行版本为1981年1月1日修订版。分为基本险和附加险两大类， 基本险有平安险、水渍险和一切险三种，可以单独投保其中一种，附加险有一般附加险和特殊附加险，不能单独投保。

6、三、保险条款与险别第9页，共42页。基本险附加险平安险 FPA水渍险 WPA一切险 All Risks一般附加险 General Additional Risk特殊附加险Special Additional Risk第10页，共42页。第11页，共42页。第12页，共42页。2. 英国协会货物险条款 (Institute Cargo Clause，ICC) 由伦敦保险协会制定，现行版本为1982年1月1日修订版。包括ICC(A)险、ICC(B)险、ICC(C)险、协会战争险条款货物 (Institute War Clause-Cargo)、协会罢工险条款货物 (Institute Strike

7、s Clause-Cargo)、 恶意损坏险条款(Malicious Damage Clause）等。第13页，共42页。四、保险单申领流程1、投保（1）确定由谁投保（2）选定方式出口货物运输保险。具体流程是：在备妥货物，并确定装运日期和运输工具后（一般是在收到船公司有关配船的资料，如经船公司签署的配舱回单后），按约定的保险险别和保险金额向保险公司投保。UCP600第28条规定保险单据的签发日期不得晚于装运日期。因此，出口商必须在货物装运前或交运前办妥货物保险。第14页，共42页。进口货物运输保险。被保险人和保险人就保险标的物的范围、险别、责任、费率以及赔款处理等条款签订长期性的保险合同。投保

8、人在获悉每批货物起运时，应将船名、开船日期及航线、货物品名及数量、保险金额等内容，书面定期通知保险公司。保险公司对属于预约保险合同范围的商品，一经起运，即自动承担保险责任。未与保险公司签订预约保险合同的进口企业，则采取逐笔投保的方式，在接到国外出口方的装船通知或发货通知后，应立即填写“装货通知”或投保单，注明有关保险标的物的内容、装运情况、保险金额和险别等，交保险公司，保险公司接受投保后签发保险单。第15页，共42页。2、选择保险险别原则：安全+节省能得到最有利的保障，又能节约保险费来衡量险别。其大小，是由原因和造成的后果来决定的。粮谷类商品（粮食、花生仁、豆类、饲料等）。长途运输水分易蒸发，

9、可能造成短量，还易发汗、发热而导致发霉（水渍险+短量险+受潮受热险）油脂类商品（食物动植物油等）。在运输中因容器破损易造成渗漏或沾染杂质而造成玷污损失（水渍险+渗漏险+玷污险）家用电器及相机等。在途中易碰损和被窃（水渍险+碰损险+偷窃提货不着险）机床类商品。易碰损（水渍险+碰损险）第16页，共42页。3、确定保险金额保险金额是被保险人对保险标的的实际投保金额，是保险人赔偿的最高限额，也是保险人承担保险责任的标准和计收保险费的基础。UCP60028条f款ii和INCOTERMS 2000规定：如果信用证对投保金额未作规定，投保金额须至少为货物的CIF或CIP价格的110。如果从单据中不能确定CI

10、F或者CIP价格，那么投保金额必须基于要求承兑或议付的金额，或者基于发票上显示的货物总值来计算，两者中取金额较高者。第17页，共42页。案例：如何确定保险金额1、买卖双方达成协议，付款方式为货款的70通过信用证，30采取托收30 days after sight。信用证规定如下：商业发票总额CIF USD20000，信用证议付金额USD14000，其余USD6000以托收方式另作处理。2、进口商急需价值CIF USD2000的部分零件，要求出口商先行空运。而后开出金额为USD10000的信用证，要求装运其余价值CIF USD8000的零件，两部分货款一并支付。第18页，共42页。4、交付保险费

11、，领取保险单投保人投保时，需向保险人缴纳一定数额的保险费，这是保险合同生效的重要前提条件；是保险人经营业务的基本收入，是保险基金的来源；也是被保险人从保险人获得损失赔偿权利所付出的对价。5、保险索赔6、保险理赔第19页，共42页。五、国际货物运输保险投保单 出口商备妥货并确定装运日期和运输工具后(收到经船公司签署的配舱回单后)，即按合同或信用证约定的保险事项要求，填制国际货物运输保险投保单，连同商业发票交保险公司（保险人）办理投保手续。 出口货物明细单、加注了运输方式、承保险别等的出口发票也可作为投保单使用。第20页，共42页。六、信用证项下保险单条款示例1、Marine Insurance

12、policy or certificate in duplicate endorsed in blank, for full invoice value plus 10 percent stating claim payable in Thailand covering FPA as per ocean marine cargo clause of the Peoples Insurance Company of China dated 1/1/1981, including T.P.N.D. loss and/or damage caused by heat, ships sweat and

13、 odour, hoop-rust, breakage of packing.2、Insurance policy or certificate in two fold covering marine institute cargo clauses A, institute war clauses cargo for invoice value plus 10%, marked premium paid, showing claims if any, payable in Germany. 第21页，共42页。3、Insurance effected by seller for account

14、 of buyer. We understand that the cost of insurance premium will be settled directly between buyer and seller outside the letter of credit.4、Negotiable insurance policy/certificate in duplicate by Peoples Insurance Co. of China incorporating their ocean marine cargo clauses (all risks) and war risks

15、 from China to Waterloo Ontario for 110% of invoice value, plus 23% for duty, additional cost of insurance is for buyers account and to be drawn under this credit.第22页，共42页。七、保险单的主要内容和缮制规范1、保险公司名称2、保险单据名称3、发票号码4、保险单号码5、被保险人：即保险的抬头，在 CIF 或CIP 贸易条件下，投保人即卖方，所以被保险人栏填卖方名称，如信用证受益人名称。但发生货损时，实际索赔的权益是买方，所以保险

16、单以卖方为被保险人时，卖方要在保险单的背面签字盖章进行背书，以表示被保险索赔的权益转让给保险单的持有人，同时受让人则负担被保险人的义务。第23页，共42页。（1）如果信用证规定为“To order”，则本栏可照填“To order”，受益人亦需背书。一般背书多是空白背书（Blank Endorsed）。（2）在FOB或CFR价格条件下，在买方承担保费的前提下，若买方委托卖方代办保险，被保险人一栏填写“（卖方）on behalf of （买方）”，并由被保险人空白背书。（3）如果信用证要求保险单作成以公司为抬头人，“Insurance Policyname of Insured to be sh

17、owed ABC Co. Ltd.”,被保险人栏填写ABC Co. Ltd.（4）如果信用证规定，提交中性抬头（Third Party或in Neutral Form），填写“To whom it may concern”第24页，共42页。6、唛头7、包装及数量8、保险货物项目9、保险金额一般习惯最低按发票 CIF 或CIP 的总值再加10%（该10%称为保险加成），即按发票总金额的110%投保。信用证就是这样规定的：“Insurance policy for 110% of full CIF invoice value ”。如发票的CIF 总值是USD11 025.00，其110%总值应为

18、USD12127.50，因为保险金额不表示辅币，小数点以下采用向上进位方式，不管多少辅币（即使一个辅币）都进上一个货币单位。第25页，共42页。如果信用证不明确保险金额的加成，则保险单上的保险金额最低不得低于货物的CIF或CIP 的总值的110%。若从单据上无法确定其CIF 或CIP 的总值者，银行则按本信用证所付款、承兑、议付的金额或发票毛值，两者比较，取其较高者再加10%作为该保险单的保险金额。如果发票金额有扣佣金者，应取发票金额未扣佣前的毛额再计算加成办理投保。保险金额使用的货币必须是信用证所规定的货币。第26页，共42页。10、总保险金额本栏的大写数字，两者必须完全一致。大写金额最末应

19、加“ONLY”，以防涂改。11、保费及费率保险单在印刷时已在本栏各印妥“As Arranged”（按约定），故每笔保费及费率可以不具体表示。如信用证要求标明保险费及费率时，则应填上具体保险费额及费率。若信用证规定：“Insurance policy or certificate for full invoice value plus 10% marked premium paid”，则应将印就的“AS ARRANGED”划掉，加盖核对章后打上“PAID”字样。第27页，共42页。12、运输工具按实际运输方式和运输工具名称填入。如为海运（By sea, By steamer, By vessel

20、 per S.S），则在本栏可填具体船名及航次。如本栏可填“S.S EASTWIND VOY. NO. 009A”，即“东风轮第009A 航次”。如中途将转船，而第二程船名已明确，亦应同时表示出来。如第一程船名为EASTWIND，第二程船名为VICTORY，则表示为“S.S. EASTWIND/VICTORY”。如为陆运，则表示为“By train, wagon No. ；By truck”；空运，则表示为“By第28页，共42页。air”或“By airplane”；邮包寄送，则表示为“By parcel post”。如陆空陆联运，即先装火车，然后空运，最后以汽车转到最终目的地（即T/A/T

21、 方式），则表示为“by train/air/truck”。国际贸易运输主要是海运方式，所以保险单据名称为“海洋货物运输保险单”。如果陆运、空运等其他运输方式的货物保险也使用本保险单，但要在保险单背面另附贴陆上运输货物保险条款或航空运输货物保险条款。第29页，共42页。13、开航日期及运输起讫地点开航日期即运输单据上所载明的实际装运日期。如在缮制保险单时，而提单尚未签发，保险单虽然允许表示大约开航日期，但最好还是在本栏暂时留空，待提单签发后再填真实日期则比较妥当。起讫地点应与提单所记载一致，而且符合信用证要求。如果货物将在中途转船，而且前面已经表示了一程、二程船名，则起讫地点应表示从装轮在转装

22、轮至如从大连装EASTWIND轮在香港转装VICTORY轮至鹿特丹，可填为“From Dalian to Hongkong per S.S. EASTWIND, and thence transshipped per S. S. VICTORY toRotterdam”。如果第二程船名在当时无法明确，可填为“From Dalian to Rotterdam with transshipped at Hongkong”（一程船名已表示，这里就不表示）。如转运地也不明确，仅表示“with transshipment”也可以。第30页，共42页。在国际贸易中许多买方并不一定在港口，虽然贸易条件是某港

23、交货，卖方只负责货运至某港口，如果保险只保到港口，则从港口至内陆运输阶段发生货损，买方就无法得到补偿。尤其许多情况的货损在港口不易发现，只能在内陆收到货物后才能发现货损。所以货物最终目的地不在港口者，买方为了切身利益不受损失，一般都在信用证条款中要求保险投保到最终内陆目的地，尤其无港口的内陆国家。如果信用证条款要求投保到最终目的地时，本栏除了填与提单、发票一致的港口名称外，还要加注最后至某内陆目的地。如“From Dalian to Liverpool and thence to Birmingham”。第31页，共42页。14、承保险别。本栏是保险单的核心内容，是将来理赔责任范围的主要依据，

24、所以必须慎重填制，严格与信用证规定相符，尽量在信用证词句的基础上再进行必要的调整排列。信用证对保险条款的责任有重复，只有不扩大责任范围，尽量满足信用证要求，使单证一致。即使信用证没有规定，保险单的险别也要标出该险别的适用的文本名称及其日期。如“ as per Ocean Marine Cargo（All Risks）Clauses of The Peoples Insurance Company of China dated 1/1/1981”。第32页，共42页。如果信用证对险别规定不明确，如规定“usual risks”（通常险别）或“customary risks”（惯常险别）等，则不管

25、双方如何约定，银行可接受任何险别的保险单，并不负漏保的责任。但其险别必须有主险，而不能仅有附加险别。信用证规定投保转运险，即使货物直达不转运，也要按信用证要求办理转运险。如果信用证要求的险别大于合同规定，如合同规定水渍险，而信用证要求一切险，应提出修改或其超出部分的险别的保险费由对方负担。如果信用证要求的险别小于合同规定，可以先按信用证要求投保，以利安全收汇。但为了重合同守信用，同时再向保险公司办理未保部分险别的“批单”径寄买方。第33页，共42页。如果信用证规定投保伦敦协会货物条款，也可以接受。如来证规定“ Covering Institute Cargo Clause（A）of 1982

26、”这就是投保伦敦协会货物（A）条款。伦敦协会货物条款于1982年1 月1 日又修订了一次，分（A）条款、（B）条款和（C）条款三类主险。分别类似于中国人民保险公司的一切险、水渍险和平安险。第34页，共42页。15、保险单份数一套保险单的正本，保险公司一般印制三份，三份都有“Original”的字样。但在保险单正本的本栏各标明“第一正本”（The First Original）、“第二正本”（The Second Original）和“第三正本”（The Third Original）加以区别。各外贸公司可以根据信用证或实际需要的正本份数，取其一份、两份或三份使用。根据UCP 规定，信用证要求多

27、份单据时，诸如一式两份（duplicate）、两张（two fold）、两份（two copies）等，可以交付一份正本，其余份数用副本单据来满足，但单据本身另作标明者除外。又根据UCP 规定，如果保险单据注明签发的正本超过一份，必须提交所有的正本，除非信用证另有授权。所以根据上述条文规定，如果信用证仅规定类似一式两份等说法，可以提供一份正本和一份副本来满足。但一般在实务中，对保险单的做法，只要信用证规定类似一式两份等说法，也习惯提供两份正本；如果规定一式三份，则提供三份正本。第35页，共42页。16、赔付地点按信用证规定填写。若没有规定，一般填写目的港所在地。若来证规定两个或两个以上赔付地，

28、应全部填写。若来证规定一旦发生损失，赔款给公司（Loss if any pay to Co.），应在赔付地点后加注“pay to Co.”17、保单签发日期及地点保险单签发日期是保险公司责任开始日期，所以不得晚于运输单据所记载的装运日期。尤其仓至仓条款，保险公司责任从装运货物一出仓库门就开始。因此，保险单签发日期不但不得晚于运输单据记载的装运日期，而且还要适当早于装运日期，除非保险单上记载有保险责任最迟于装运或接受监管之日起生效。保险单签发地点即办理投保所在的地点。一般保险公司在印制保险单时即事先印妥。第36页，共42页。18、保险公司签章保险单只有经保险公司或其代表签章后才生效。19、货损检验与理赔代理人（Surveying and Claim Setting Agents） 根据中国人民保险公司货损检验、理赔代理人名册选择在目的港或目的港附近有关机构为货损检验、理赔代理人。保险单上一定详细注明代理人的地址，以便收货人联系查找。如果保险单上注明保险责任终止不是在港口，而是在内地，则应填内地的代理人名称和地址。如当地没有中国人民保险公司代理机构者，可注明由当地法定检验机构代为检验。如信用证规定指派某某为理赔代理人，不能接