珠海erp项目-应收管理

1、应收管理FICO组2014年2月课程目的：了解客户主数据的构成和创建了解应收账款的相关业务处理掌握提前开票业务处理方案了解应收账款的相关报表查询课程目的客户主数据业务处理提前开票业务处理方案报表查询目录应 收 帐 款 收 入 $银 行 科 目 应 收 帐 款 客户定单 产品 发货 开票 应收帐款 包装 供应链/应收帐款流程客户主数据储存与客户相关的所有信息每一个客户都属于一个科目组，每一个科目组有系统自动分配或用户分配的唯一编码主数据分为三个部分：常规数据：位于集团层，可以为其它组织共用，如名称、地址、通讯信息等。公司代码数据：记录各家公司与客户交易时特有的财务方面的数据，如应收帐款账户及支付

2、交易方面的数据。销售区域数据：位于销售组织段，记录各家公司与客户交易时特有的与销售合同履行方面的数据，如贸易条款，交货点等。客户主数据 统驭科目 1122090000 支付条款 0002 催款过程 0002 统驭科目 1122090000 支付条款 0001 催款过程 0001 92509250公司代码数据公司代码数据姓名 1姓名 2地址电话号码 500 500 10 123 456 78 一般数据银行明细客户公司代码客户主数据格式统驭科目 1122090000付款条款 0001一般数据银行明细公司代码数据销售地区 000004销售部门 6908价格组 01销售范围数据科目销售一般 客户客户主

3、数据每个科目组的编号范围主数据字段的状态客户的属性（是否一次性）账户组描述起始编号终止编号Z011集团内客户11690000001169999999Z012国网系统内客户-网省公司12690000001269999999Z013国网系统内客户-直属单位13690000001369999999Z014国网系统外客户-国内14690000001469999999Z015国网系统外客户-国外15690000001569999999Z020财务专用客户20690000002069999999Z099一次性客户99690000009969999999科目组创建客户的T-code: XD01客户主数据实例

4、 客户主数据业务处理提前开票业务处理方案报表查询目录客户： 一般记帐时： 借：01 贷：11特别总帐时： 借: 09 贷：19记账码当金额过帐到分类帐时,系统立即自动地过帐到总帐 分类帐包括应收帐款，预收帐款等应收帐款 $百货公司 分类帐总帐发 票统驭科目ERP中客户具有独立编码，对客户的余额进行更新时，将直接更新其相应的总帐科目余额，此总帐科目称为此客户的统驭科目。统驭科目是不能够直接记帐的，必需通过明细帐户才能进行过帐。统驭科目对客户进行记账时，系统会默认记账到其统驭科目上，当发生的业务与客户对应的统驭科目不符时，我们可以在“总账目”中的下拉框中选出其相应的其他科目进行记账，称之为备选统驭

5、科目。备选统驭科目帐目表总帐科目科目名称可替换G/L科目名称SGCC1122090000应收账款-应收产品销售收入1122100000应收账款-应收商品销售收入1122110000应收账款-应收技术收入1122989800应收账款-应收其他主营收入1122990000应收账款-应收其他业务收入1221040000其他应收款-押金及保证金1221050000其他应收款-赔款及补偿金1221010100其他应收款-垫付款项-代垫工程款1221019800其他应收款-垫付款项-其他1221980000其他应收款-其他-其他1531010000长期应收款-应收国债转贷1531020000长期应收款-应

6、收融资租赁款1531030000长期应收款-应收递延销售商品款1531040000长期应收款-应收长期权益投资款1531989800长期应收款-其他-其他统驭科目和备选统驭科目通过记账时的一个标志实现客户对多个往来科目的记账，预收账款业务。例如：对客户1469001160的预收账款的记账通过标志A实现。特殊总账标识特别总帐标志科目类型SGL标识名称说明帐目表统驭科目科目名称特别总帐科目科目名称DG预收其他预收账款-其他SGCC1122090000应收账款-应收产品销售收入2203989800预收账款-其他-其他DA预收产品销售收入预收账款-预收产品销售收入款2203030000预收账款-预收产

7、品销售收入款DC预收商品收入预收账款-预收商品收入款2203040000预收账款-预收商品收入款DD预收账款-预收技术收入款预收账款-预收技术收入款2203050000预收账款-预收技术收入款DB预收账款-预收物资收入款预收账款-预收物资收入款2203080000预收账款-预收物资收入款特别总帐客户发票T-code: FB70 / F-22/F-02输入时需要输入对应的客户号码，而非应收帐款总账编码，系统会根据客户主数据中的统驭科目自动确定。付款基准日期,是计算账龄的重要依据客户发票-非集成业务业务背景： 财务部相关核算人员需要对销售部门预制的发票进行确认。有两种方法可以选择： 1.当知道SD

8、预制发票号时使用T-code :VF02 2.当不知道知道SD预制发票号时使用T-code :VFX3客户发票-集成业务销售发票确认T-code: VF02（当知道SD预制发票号时使用）客户发票-集成业务销售发票确认T-code: VFX3(当不知道SD预制发票号时)客户发票-集成业务客户发生的业务在系统中都会以未清项进行管理；可以在输入凭证时同时对未清项清账，如收款，也可以专门对同一客户的借贷方未清项对清；如该客户同时又是供应商，则两者的未清项也可以对清；清账后，未清项会变成已清项。SAP提供三种清账：标准清账、剩余清账、部分清账。 1、标准清账程序：是将原应收款标记为已清，余额为零。 2、

9、部分清账程序：是不将原应收款标记为已清，产生一笔应收款的贷方金额，待余款收回时再将原应收款和此次收款同时标记为已清。 3、剩余清账程序：是将原应收款标记为已清，同时产生一笔新的应收款，其金额为实收款与原应收款的差额。国网要求： 只可用部分清账和标准清账，不能用剩余支付清帐查看客户未清项T-code：FBL5N清帐前：清帐后：未清项管理客户收款并清帐的T-code:F-04/F-28收款清帐实例收款清帐实例客户主数据业务处理提前开票业务处理方案报表查询目录提前开票时，手工在总账中做如下处理，并建立提前开票手工台账借：应收账款预先开票A公司 贷：应收账款预计收入A公司 应交税费应交增值税销项税预先开票正式发货时，系统自动生成以下会计凭证：借：应收账款产品销售收入国内产品A公司 贷：主营业务收入产品销售收入产品A公司 应交税费应交增值税销项税借：主营业务成本产品销售成本 贷：库存商品每月底根据已开票未发货台账，冲销提前开票时的凭证：借：应收账款预计收入A公司反记账 应交税费应交增值税销项税预先开票反记账 贷：应收账款预先开票A公司反记账提前开票业务处