会计师事务所通用的工作底稿

1、捌xxxxxxx阿xxxxxxx澳事务所业务报告碍呈审表瓣客户名称把报告类型氨企业性质耙文件编号蔼湘程 字哎（200 ）佰第 号捌缓急程度爸附 件靶秘 级爸拟 稿 人八审计人员肮项目经理扮助理人员斑项目绊经理昂问题哀日期：凹处理意见：埃签名：矮部门斑经理隘问题：澳日期：柏处理意见：靶签名：霸总审扳计师稗问题：把日期：盎处理意见：澳签名：罢主任会计师按问题：翱日期：柏处理意见：坝签名：班打印人靶年 月 日捌校 对 人阿年 月 日笆装订人板年 月 日斑取报告人疤年 月 日捌收款人阿金额袄收款方式：霸收款日期傲送工作底稿人签盎名俺接收工作底稿签半名败报告共印 奥 矮份，发送客户 白 巴 份肮附注一：

2、企业分肮类编号：瓣1有限责任公颁司 2邦股份有限公司 耙 3国家吧独资企业唉4三资企业 癌 奥5其他颁附注二：工作底安稿整理编号后送稗交资料室装订归昂档。索引号：吧xxxxxxx瓣xxxxxxx挨会计师事务所审蔼计业务约定书No；吧本约定书确认澳 哎 叭 百 埃 白 俺 把 白 办（以下简称委托绊方）委托xxx邦xxxxxxx隘xxxx会计师癌事务所（以下简芭称受托方）对哎 绊 阿 败 皑的会计报表进行白审计，现将双方稗的责任及有关事拜项约定如下绊:盎委托的目的和审哀计范围白委托目的：按 扒 坝 班 斑 鞍 艾 隘 捌 敖审计范围：哀 伴 昂 芭 班 啊 把 败 氨 把 双方的责任按 八（一）

3、受托方责搬任奥1半、受托方应按照埃中华人民共和啊国注册会计师法背、中国注册会百计师独立审计捌准则盎 翱的要求，对被审肮计单位提供的会暗计报表和有关资拌料，实施必要的斑审计程序，出具疤真实、合法的审傲计报告。阿 隘 盎 百 芭 班 扮 凹 扮 懊检查弊端不属于肮一般审计工作范拌围，但在审计过霸程中如发现被审罢计单位在会计核绊算、财务管理和背财产物资管理方靶面存在问题，导矮致有产生重大弊跋端的可能，受托柏方可将其情况报柏告委托方。懊受托方在审计过敖程中，如发现被八审计单位的内部阿控制有重大缺陷般，也可将情况报拌告委托方。拔受托方按照约定氨的时间完成审计蔼业务，出具审计败报告。由于注册皑会计师的审计

4、采捌取事后重点抽查傲，加上被审计单板位内部控制固有俺的局限性和其他八客观因素的制约皑，难免存在会计版报表的某些重要败方面反映失实，笆而注册会计师又啊可能在审计中存氨在未予发现的情扮况。因此受托方安的审计责任并不唉能替代、减轻或盎免除被审计单位鞍的会计责任。隘受托方对在执行澳业务过程中知悉叭的商业秘密有保捌密责任。除法律板另有规定者外，办未经委托方同意啊，受托方不得将矮被审计单位提供版的资料泄露给委懊托方以外的第三阿者。拔（二）委托方责坝任罢1癌、委托方应对受巴托方开展审计工皑作给予充分的合按作，提供必要的唉条件，并按受托蔼方的要求，提供翱被审计单位完整搬的会计凭证、账捌册、报表以及其敖他在审计

5、过程中靶所需要查看的各般种文件资料。扮2爱、被审计单位对颁建立健全内部控艾制，保证会计资奥料的真实、合法暗、完整，保证会佰计报表充分披露奥有关信息和保护埃资产的安全完整澳承担全部责任。挨受托方认为需要矮发函向有关部门按询证时，委托方扮应提供方便，并哀承担必要的费用隘。搬作为审计程序的阿一部分，被审计罢单位应提供一份拌审计声明书，对伴有关会计报表方奥面的情况作必要按的说明。叭委托方应正确使皑用审计报告，由摆于使用不当所造半成的后果，与受耙托方无关。蔼 肮委托方应按约定凹条件，及时足额拜支付业务费。盎出具审计报告的埃时间要求柏（一）委托方将罢于百 叭 败年鞍 拜月哎 般日前提供审计所吧需的全部资料

6、。昂（二）受托方将癌于委托方提供审肮计所需的全部资氨料后奥45背天之内出具审计氨报告。如果在审霸计过程中出现不罢可预见的情况，啊影响审计工作如阿期完成的，或者邦委托方要求加快矮出具审计报告的伴，均需通过双方翱协商变更约定事爱项。哎业务费金额及支白付方式案（一）本项审计佰业务费为人民币巴（大写）哎 板 疤元（差旅、食宿傲、翻译等费用另凹行计算）。俺（二）上述审计半费在本约定书经蔼双方签署后，先敖支付半50%傲，审计报告完成碍时，再支付其余俺的扒50%背。扒本约定书经双方癌签署后生效，约跋定事项全部完成埃后失效。扳签约双方按照罢中华人民共和国爸合同法的规定拜承担违约责任。佰本约定书一式两坝份，双方

7、各执一皑份，并具有同等盎法律效力。敖委托方：盎 案 艾（盖章）按 熬 懊受托方：xxx唉xxxxxxx板xxxx会计师霸事务所哎法定代表人哎 班：扒 奥 笆 阿 白法定代表人：袄 暗地址：罢 坝 安 俺 氨 板地址：霸 板 半 癌 案 板 敖 哀 拌电话：坝 绊 癌传真：拔 绊 皑电话：敖 扳传真：阿联系人：爱 按 按 芭 傲 隘开户银行：罢 账号：白签订日期：拜 埃年败 矮月癌 皑日胺 靶 吧签订日期：扒 办年拔 稗月翱 疤日埃 胺 袄资产评估业务约唉定书癌 靶 半本约定书确认氨 挨 把 傲 袄 八(以下简称委托伴方)委托xxx耙xxxxxxx绊xxxx会计师百事务所(简称受蔼托方)就其所委

8、半托的资产进行评捌估，并将有关事扳项约定如下：斑 一、评估哎目的、范围和基板准日唉 (一)评估捌目的矮:疤 (二)评估白范围： 吧 巴 (三白)评估基准日：翱二奥笆 年 月班 日二、双方的责任拜（一）受托方责隘任：扮受托方应按照国挨家有关法律、法罢规和国有资产管鞍理部门制定的资癌产评估管理办法办，采用正确的评挨估方法和必要的半评估程序，按照搬约定的评估目的罢、范围和评估基懊准日对委估资产皑进行评估，并出班具资产评估报告隘。懊受托方在评估过傲程中如发现委托敖方在会计核算、暗财务管理、财产岸物资管理上有重耙大缺陷，有导致扮产生重大弊端的伴可能，应及时将碍情况通报给委托鞍方。颁受托方对委托方柏提供的

9、评估资料艾负有保密责任。扒未经委托方同意癌，受托方不得将碍该资料提供给受碍托方以外第三者奥。委托方责任：皑委托方有关人员般应对受托方开展按资产评估工作给氨予充分的合作，爸并提供资产评估吧所需的全部文件矮、会计记录、财阿产物资清单、产岸权证书及其他有奥关资料。拌委托方应对其所吧提供的文件资料阿、会计记录、财肮产物资清单的真办实性、合法性承吧担全部责任。袄作为资产评估程扳序的一部分，委吧托方管理人员应拌提供一份委托资瓣产评估的承诺书班，对有关资产、芭负债、权益方面岸的情况作必要的盎说明。啊服务费金额及支霸付方法熬本项资产评估费白为（人民币/美俺元）（大写）坝 哎 版元，旅差费用按拜规定另计按 凹

10、袄元，合计班 疤 般元，由委托方负霸责向受托方支付叭。霸上述业务费在本傲约定书经双方签矮章后，委托方应澳即支付50%；般资产评估报告书碍完成后，再支付懊其余的50%。爸本约定书一式二安份，以双方签署稗后生效，双方各按执一份。靶委托方：柏 爸 板（盖章）佰 隘 拜受托方：xxx吧xxxxxxx伴xxxx会计师拌事务所岸法定代表埃 佰：稗 绊 巴 百 疤法定代表：背 叭地址：矮 昂 唉 袄 般 靶地址：吧 半 邦 凹 捌 疤 癌 俺 坝 澳电话：稗 邦 巴传真：拜 肮 白电话：啊 摆 传奥真：安联系人：伴 耙 碍 扮 矮 靶开户银行：斑 澳 跋 叭账号：办签订日期：凹 摆年哎 疤月哎 拔日安 伴

11、鞍签订日期：颁 哀年凹 班月鞍 傲日挨 敖 稗银行询证函矮（设立）爸 板NO：哎 颁 佰 阿（银行）：扒 凹本公司聘请xx拌xxxxxxx扒xxxxx会计敖师事务所正在对阿本公司的实收资瓣本（股本）进行蔼审验。按照中国背注册会计师独立佰审计准则的要求凹和国家工商行政罢管理局的有关规埃定，应当询证本跋公司投资者（股罢东）稗 百 八 板 鞍向贵行缴存的出拔资额。下列数据把出自本公司账薄扳记录，如与贵行疤记录相符，请在翱本行下端笆“拔数据证明无误蔼”捌处签章证明；如傲有不符，请在吧“扒数据不符靶”爸处列明不符金额哎。有关询证费用柏可直接从本公司爸 佰 巴存款账户中收取隘。回函直接寄至瓣xxxxxxx

12、绊xxxxxxx敖会计师事务所。蔼 通信地熬址：鞍 邮政编澳码： 澳电话： 传颁真：败 截至：安 年案 月 日止敖，本公司投资者叭（股东） 鞍 缴款人出啊资额如下：伴缴款人艾缴入日期袄银行账号胺币种柏金额哎款项用途暗备注安合计（大写）扮 埃 埃 肮 佰 翱 捌 年 月 挨 日敖结论：1、数据奥证明无误 拜 矮 半 霸 捌 霸 扮 爱 巴 （银行签章）鞍 暗 皑 阿 唉 鞍 银行经办蔼人：按 吧 挨 案 笆 翱 日期： 霸 年 月 跋 日百 隘 摆 啊 肮 啊 澳 昂 百 鞍 摆 扳 2阿、数据不符，请爸列明不符金额霸 芭 盎 坝 搬（银行签章） 银行经办人：罢 鞍日期： 年耙 月 日 败 肮银

13、行询证函拜（变更）瓣 案NO：坝 蔼 皑 袄（银行）：鞍 般本公司聘请xx奥xxxxxxx耙xxxxx会计八师事务所正在对靶本公司的注册资伴本实收（变更）拌情况进行审验。白按照中国注册会白计师独立审计准翱则的要求和国家傲工商行政管理局笆的有关规定，应笆当询证本公司股耙东向贵行缴存的拜出资额。下列数翱据出自本公司账扳薄记录，如与贵鞍行记录相符，请佰在本行下端扳“败数据证明无误俺”傲处签章证明；如案有不符，请在扮“捌数据不符蔼”爱处列明不符金额坝。有关询证费用澳可直接从本公司般 颁 啊存款账户中收取坝。回函直接寄至隘xxxxxxx按xxxxxxx皑会计师事务所。斑 通信地搬址：拔 邮政编阿码： 阿

14、电话： 扒 传真：笆 截至：背 年稗 月 日止百，本公司投资者吧出资额如下：板缴款人哎缴入日期叭银行账号皑币种盎金额吧款项用途扒备注板合计（大写）捌 癌 巴 扒 柏 搬 瓣 凹 巴 巴 笆公司年 月 日鞍结论：1、数据暗证明无误 半 败 澳 懊 巴 袄 背 罢 凹 （银行签章）版 鞍 熬 班 柏 办 银行经办阿人：盎 矮 碍 板 傲 败 日期： 班 年 月 癌 日埃 敖 盎 哀 胺 半 瓣 百 罢 拔 肮 2唉、数据不符，请岸列明不符金额笆 盎 懊 般 肮（银行签章） 阿 安 翱 疤 啊 银行经办矮人：搬 靶 跋 阿 摆 案 日期： 澳 年 月 胺 日 盎 验资业务约定书柏委托单位蔼(摆甲方白

15、)板名百 矮 称搬法人代表把邮版 皑 背 柏编按电话俺联系人爱地伴 瓣址班受托单位瓣(摆乙方鞍)爱名把 哀称按xxxxxxx唉xxxxxxx瓣会计师事务所背地 址碍邮巴 跋编版项目负责人拌电话佰传搬 跋真罢委托目的爸工商注册/变更挨登记/年检鞍验资种类瓣设立/变更/年颁检隘验资范围疤实收资本及其资般产和负债耙验资业务时间阿 靶要求斑甲方提供资料期傲限案乙方出具报告期背限斑验资收费俺收费金额办人民币蔼 把 稗元整鞍收费时间霸交付报告时耙支付方式搬现金/转账癌约定书有效期间柏本约定书经双方背签署后生效，约半定事项全部完成奥后失效罢违约责任矮甲乙双方按照按中华人民共和国鞍合同法承担违奥约责任蔼委托双

16、方责任盎甲方：把(1)稗对所提供的验资扮资料的真实性、背合法性、完整性板负责啊;班(2)拔保护资产的完整把和安全哎;班乙方：爸(1)哀出具真实、合法颁的验资报告拔;氨委托双方义务巴甲方：埃(1)颁及时提供验资所百需要的全部资料把;疤(2)扮为注册会计师提败供必要的条件及搬合作挨;疤(3)安按照约定条件及氨时足额支付验资敖费用扮;百乙方：稗(1)敖按照约定完成验稗资业务，出具验隘资报告板;啊(2)对在执行跋验资业务过程中颁知悉的商业秘密凹保密凹;袄本协议一式二份瓣，甲乙双方各执把一份，并具有同阿等法律效力。暗甲方：巴 皑 氨 袄 氨 澳 爱 暗乙方：xxxx拔xxxxxxx俺xxx会计师事拌务所

17、绊 把 昂（签章）笆 班 搬 摆 哀 澳 版 版 岸（签章）颁代表：埃 鞍（签章）唉 疤 熬 澳 扮 啊代表：巴 扮（签章）胺 斑年埃 耙月澳 搬日按 扒 拜 阿 板 颁 暗年蔼 艾月拔 白日验资承诺函敖xxxxxxx靶xxxxxxx把会计师事务所并拔 板 蔼 斑注册会计师：奥本公司委托贵所暗对本公司申请设疤立/变更登记的佰截至霸 扒 般 肮年罢 办 巴 把月半 版 鞍 阿日止的注册资本按实收情况进行审哎验，并出具验资扒报告。为了表示疤对验资工作的理般解、支持和充分半合作，根据贵所昂及注册会计师的懊要求，现就有关把事项承诺如下：搬 1本叭公司全体股东已稗按国家相关法规绊的规定和有关协唉议、章程

18、的要求岸出资到位，并保爱证不抽回出资，哀本公司对全体股胺东出资资产的安暗全、完整负全部拔责任。爱 2本俺公司已提供全部爸验资资料，并已颁将截止至验资报艾告日止的所有对懊审验结论产生重懊要影响的事项如拔实告知注册会计鞍师，无违法、舞背弊行为。本公司安对所提供资料的隘真实性、合法性伴和完整性负全部八法律责任。案 3出啊资的实物、无形绊资产的价值是合拌理的，且已经全挨体股东确认。出跋资的实物、无形摆资产已经岸 搬 蔼 碍 芭事务所进行评估扒，并出具了耙 矮字第败 傲号资产评估报告佰书。评估价值为癌 碍 拌元，全体股东确蔼认的价值为佰 唉 邦元（其中氨 胺 暗 笆 哎 扮 版 柏 癌 稗 岸 鞍）。斑

19、 4。本瓣公司股东在出资伴前对其出资的实翱物、无形资产拥捌有所有权，不存瓣在产权纠纷，对把出资的实物、无哀形资产未设定担颁保。癌 5出唉资的实物、无形碍资产已办理财产柏交接手续，须办八理产权过户手续按(或工业产权转俺让登记手续、变拜更土地登记手续摆、非专利技术签按订技术转让合同耙等)的，本公司艾及有关股东保证艾将按照公司注懊册资本登记管理败暂行规定(国扒家工商行政管理巴局令第44号)柏在本公司设立/俺变更登记后半年昂内办理有关手续白(或一个月内签吧订技术转让合同安)。挨 6本叭公司股东出资的懊净资产已投入本霸公司，对尚未办按妥银行存款户名柏、股权投资中投白资主体和借款合氨同主体等债权、敖债务关

20、系变更手半续的，本公司及搬其有关股东承诺叭在本公司设立/唉变更登记后挨 扳日内办妥变更手佰续。俺 7本艾公司承诺将在成颁立后依法建立会笆计账簿，并按照碍注册会计师的审疤验结论对有关事阿项作出适当会计阿处理俺8本公司保证碍按验资业务约定扮书规定的用途使般用验资报告。耙9本公司前期俺出资已经全部到翱位，各股东均没艾有抽逃出资。唉 耙 隘 扒 半公司袄 艾 唉全体股东(签章背)：伴 芭 半 唉法定代表人或委搬托代理人(签章爸)：拌 靶 爸 吧 氨 佰 盎 扮年 月 拔 日管理当局声明书俺xxxxxxx搬xxxxxxx白会计师事务所：澳鉴于本单位委托盎你所审计本公司版截止办 袄年颁 啊月扒 按日的资产

21、负债表皑，哀 澳年度的利润表及扳利润分配表，安 柏年度的现金流量霸表的需要，谨作靶如下声明：埃 1、本芭公司依照企业翱会计准则和熬 班 哎 扳会计制度的规按定，编制了委托阿审计的上述会计巴报表，这些会计板报表公允地反映瓣了本公司的财务叭状况和经营成果扳，其编制基础保搬持一贯性原则。般本公司管理当局昂对报表的真实性爸、合法性和完整伴性承担责任。扳 2、本拌公司已提供全部般财务及会计记录阿与有关资料，并癌对其真实性、合颁法性和完整性负蔼责。蔼 3、本巴公司已提供股东摆大会、董事会的摆全部会议记录及蔼其他重要会议记敖录，并对其真实摆性、合法性和完般整性负责。搬 4、本斑公司所有交易事袄项均已入账，不

22、扒存在财务账薄与啊报表之间的差异邦。懊 5、本傲公司已提供全部颁关联企业名单，唉关联交易及有关扮资料，对关联企绊业的重大交易事案项均已完整披露鞍。扒 6、本啊公司应收应付等捌债权、债务均属鞍实。罢 7、本班公司存货属实，靶其呆滞、毁损、安陈旧等已作处理般。巴 8、本拜公司对拥有的全邦部资产享有充分邦的所有权，以资半产提供担保的情扒况已披露。柏 9、本爸公司所有期后事胺项已全部提供，扳重大的期后事项败已调整或披露。爸 10、本背公司对注册会计版师在审计过程中班提出的所有调整哀事项已作调整。蔼 11、本艾公司对有待诉讼疤和未决诉讼的案伴件已如实予以披氨露。癌 12、本版公司严格遵守合笆同规定的条款

23、，傲不存在为履行合傲同而对会计报表挨产生重大影响的拜事项。爱 13、本吧公司为履行合约凹而引起的重大损扮失均已作调整或按披露。啊 14、本盎公司确信：般 （班1）无任何重大澳未预计的债务；隘 （稗2）无任何重大哎未预计或披露的氨可能诉讼赔偿、摆承兑、担保、背奥书等或有损失；班 阿（3）无任何违靶反国家法律、法袄规或合同规定而敖需要调整或披露柏的事项；罢 （挨4）没有发现管案理人员或其他员耙工舞弊的情况；袄 （跋5）没有主管部霸门通知调整或修白改报表的情况。俺 巴 拔 扮 百 八 鞍 公司名称昂：芭 法人代表拌：八 财务负板责人：暗 懊 哀 胺 矮 哎 柏 板 背 唉 瓣 扳 叭 年 熬 月 版

24、 日芭库存现金盘点及挨审定表颁xxxxxxx肮xxxxxxx俺会计师事务所哀索引号拌A11阿页 次颁安被审计单位名称拔签名八日期胺审计项目及内容懊库存现金（ 哀 ）扳编制人艾会计期间或截止爱日版复核人哎项目懊未审数白调整傲审计后数敖备注暗原币金额百汇率爸折合人民币肮票面昂盘点数阿摘要扒原币金额岸备注敖人民币背张数懊金额巴100元班实点现金吧50元坝加：审计截止日搬至盘点日账面支拌出板20元坝减：审计截止日邦至盘点日账面收吧入啊10元皑加：付款凭证未跋记账凹5元把减：收款凭证未笆记账拔2元胺加：未做账现金芭支出奥1元拌5角版减：未做账现金靶收入哎2角艾1角傲加：白条抵库靶分币扳 其中审柏计截止日

25、前白条摆存折案减：代保管现金爱实点合计坝推算的审计截止胺日实有现金版签字奥财会主管： 唉 俺 罢 出纳员埃：应交税金审定表扒客户摆 瓣 澳 吧 颁 翱编制芭 巴 挨日期-隘 岸 索引俺 巴 案 斑 吧 矮项目-碍 拔 袄 癌 吧 板复核埃 百 捌日期摆 安 班 页次暗 瓣 邦会计期间（或截拔止日期）罢 袄 摆 胺 巴税种爱期初数奥本年应交摆本年已交按期末余额矮备注拔增殖税办营业税斑城建税傲所得税伴合计肮其中：应交税金癌霸应缴增值税哀项 搬目八未拔审数办调整数瓣重分类芭审定数败备注袄上年欠交埃应交税金爱其中：销项税额白进项税额转出按出口退税盎减：进项税款般销项税额转出案已交税金澳期末欠交捌审计程

26、序说明：叭审计结论：熬本期现金收入收斑回的增值税： 靶收回的出口退税把所收到的现金：隘本期购货支付的啊现金：鞍固定资产及累计把折旧审查表袄xxxxxxx盎xxxxxxx半会计师事务所板索引号颁C11摆页 次爱11碍被审计单位名称班签名阿日期扳审计项目及内容伴固定资产及累计霸折旧傲编制人扒会计期间或截止搬日哀复核人百固定资产类别癌期初余额伴本年增加癌本年减少氨期未余额罢一、固定资产原捌值翱1房屋建筑物袄2机器设备扒3运输设备隘4电子设备翱5其他袄合计扳二、累计折旧蔼1房屋建筑物扒2机器设备胺3运输设备捌4电子设备跋5其他傲合计百三、固定资产净安值银行存款审查表稗xxxxxxx稗xxxxxxx搬会

27、计师事务所霸索引号佰A121巴页 次翱暗被审计单位名称胺签名懊日期般审计项目及内容败银行存款拔编制人疤会计期间或截止凹日袄复核人佰开户银行颁账号摆日记账余额捌对账单芭余 额俺是否调节相符背函拜证傲原币金额隘折合人民币银行往来询证函坝致：哀 败 敖 笆 拔 昂 稗 按 按 背 吧 跋 编号： 巴 澳本公司聘请的x背xxxxxxx盎xxxxxx会耙计师事务所正在扒对本公司的会计挨报表进行审计，矮按照中国注册霸会计师独立审计邦准则的要求，扳应询证本公司与拌贵行的存、贷款扮往来，下列数据爸出自本公司账薄埃记录，如与贵行癌记录相符，请在板本函下端凹“懊数据证明无误叭”碍外签章证明；如胺有不符，请在吧“艾

28、数据不符需加说岸明事项挨”斑处详为指正。并拔将本函直接寄至按xxxxxxx肮xxxxxxx背会计师事务所凹 通信地胺址：案 邮政编翱码： 艾电话： 传真俺：傲1、存款户 瓣 拔 袄 截止 懊 年 月敖 日柏银行账号碍账户性质耙原币金额瓣备注哀（大写）合计人俺民币：懊2、贷款户 班 败 般 截止 俺 年 唉月 日板贷款性质啊担保或抵押案贷款起止日艾利率昂贷款金额巴备注啊（大写、本息合皑计）合计人民币佰：肮 八 癌 罢 啊 班 爱 颁 白-扒-芭-芭-巴 办 案 暗 搬 背 哎 碍 瓣 （公司印鉴奥）靶年 月 败 日案数据证明无误 奥 拌 奥 邦 昂 数据不胺符需加说明事项碍签章哀-扮-按 日坝期

29、翱-盎-唉 扒 靶签章绊-笆-版 日隘期爸-案-企业往来询证函隘致：八 傲 扮 百 拌 捌 叭 扒 埃 俺 阿 暗 编号： 啊 搬本公司聘请的x绊xxxxxxx百xxxxxx会爱计师事务所正在班对本公司的会计岸报表进行审计，隘按照中国注册扮会计师独立审计碍准则的要求，绊应询证本公司与爱贵公司的往来账鞍项，下列数据出柏自本公司账薄记叭录，如与贵公司瓣记录相符，在本拔函下端绊“鞍数据证明无误昂”袄外签章证明；如皑有不符，请在耙“挨数据不符需加说俺明事项耙”按处详为指正。并搬将本函直接寄至按xxxxxxx皑xxxxxxx翱会计师事务所鞍 通信地唉址：胺 邮政编半码： 版电话： 传真半：霸（本函仅为复

30、核懊账目之用，并非袄催款结算）矮截止日期氨贵公司欠佰备注八（大写）合计：霸截止日期暗欠贵公司稗备注半（大写）合计：耙若款项在上述日办期之后已付清，伴仍请及时函复为澳盼。八-胺-柏-般-伴-（公司印鉴）邦年 月 扮 日氨数据证明无误 安 安 熬 氨 隘 数据不氨符需加说明事项哎签章唉-笆-案 日阿期昂-翱-氨 埃 搬签章哀-笆-芭 日懊期疤-哎-实收资本审定表摆xxxxxxx佰xxxxxxx版会计师事务所爸索引号佰HI0暗页 次拔斑被审计单位名称啊签名按日期巴审计项目及内容板实收资本安编制人凹会计期间或截止耙日氨复核人拜序号扮出资人拔未审数哎调整数傲审计后数唉备注爱合计坝实收资本（原币蔼）昂实收

31、资本（折人捌民币）埃序号按币种俺金额败伴合计瓣本年增加安合计佰本年增加鞍昂审计说明：1敖以上出资业经 百 败 蔼 会计师事务所袄验证，验资报告叭文号为按产品销售成本审佰查表俺xxxxxxx隘xxxxxxx昂会计师事务所稗索引号吧I31板页 次八拜被审计单位名称拜签名白日期百审计项目及内容搬产品（商品）销八售成本巴编制人挨会计期间或截止把日岸复核人瓣产品名称或类别疤销售八数量拜销售收入扒销售成本坝毛利率瓣单位成本背上年扮本年碍已销百库存巴 凹 绊 八款（往来）检查阿明细表搬xxxxxxx拜xxxxxxx熬会计师事务所盎索引号挨页 次败颁被审计单位名称瓣签名袄日期柏审计项目及内容搬编制人百会计期间

32、或截止爱日芭复核人背序号俺日期氨凭证号白业务内容瓣对方科目耙金额版核对内容凹备注颁1搬2爱3搬4疤5扳6疤7案8稗1把2柏3扳4袄5背6板7翱8扒9唉10柏11白12坝13拔14蔼15熬16扳17肮18扒19袄20摆核对内容说明：办原始凭证内容完肮整笆有授权批准阿有无重复付（收扳）款伴账务处理正确爱与购货公司核对啊无误俺6鞍7埃8翱审计情况说明：癌审计结论：背 搬 耙 笆费用检查情况表芭xxxxxxx鞍xxxxxxx伴会计师事务所版索引号唉页 次背熬被审计单位名称扳签名氨日期板审计项目及内容伴编制柏会计期间或截止鞍日胺复核柏日期斑凭证号背明细项目按摘要盎对方科目艾金额巴核对内容捌备注霸1隘2背

33、3熬4哀5颁6氨7按8板核对内容说明：爸原始凭证齐全案费用支出合八授权批准霸跨期入账伴会计处理正确伴6半7俺8扒审计说明：埃审计结论：版资产评估委托方靶承诺函罢xxxxxxx拔xxxxxxx邦会计师事务所：跋 因 笆 绊 昂 坝事宜我单位委托扮你所对该经济行搬为所涉及的全部版资产负债进行评袄估。为确保资产背评估机构客观、氨公正、合理地进扮行资产评估，我盎单位承诺如下，唉并承担相应的法摆律责任：捌 1、资矮产评估的经济行艾为符合国家规定澳并已获得批准；俺 2、已白按规定办理了资鞍产评估立项并获蔼批准；哀 3、所柏提供的财务会计扳及其他资料真实伴、准确、完整，邦有关重大事项揭百示充分；胺 4、纳罢

34、入评估范围的资班产权属明确，出安具的资产权属证艾明文件合法有效氨；败 5、提般供的企业生产经隘营管理资料客观隘、真实、科学、俺合理；矮 6、不般干预评估工作。皑 巴 按 百 哀 委托方法定代百表人签字吧 败 芭 疤 安 伴 耙 扳 埃 芭 澳委托方印章傲 佰 把 班 白 年 碍 月 案日 实物盘点表哎 胺 资产占百有单位名称： 胺 办 盘暗点日期： 敖 年 月 俺 日 案 吧单位：人民币元拌商品名称皑型号皑数量把单价坝账面金额昂实际数量耙备注八 资产占捌有单位负责人：摆 敖 摆 盘点人：背 碍 监盘人绊：暗 商品存鞍放地址： 凹 百 袄 仓佰库保管员：巴截止性测试工作袄底稿俺xxxxxxx翱x

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36、哎袄颁绊奥哎稗办把败唉扮败爱板埃叭佰背叭胺绊拔靶靶叭吧傲巴暗背哀瓣凹测试结论：昂 蔼编制说明：盎1.摆本表用于测试销跋售收入、其他业敖务收入、营业外案收入、存货采购笆、制造费用、销扮售费用、管理费敖用、财务费用等熬项目有无跨期入白帐的情况，并确扳认需调整的跨年败度事项；肮2.扮发票、收款收据袄应抽取本年度最吧后若干样本和下敖年度最初若干样爸本。待摊费用审定表胺客户-板-颁-暗-摆-案- 编制盎-癌-日期-盎-艾- 跋 索引-疤-岸 板项目-暗-氨-奥-半-隘-复核耙-爸-日期-哎-袄- 爱 页次-斑-芭 叭 皑会计期间（或截爱止日期）- -柏 -凹-氨项目皑年初数扳本期增加暗本期摊销熬期末数伴原始金额疤合计熬审计说明：翱审计结论：办往来账余额明细邦表邦xxxxxxx拜xxxxxxx凹会计师事务所绊索引号懊页 次扳败被审计单位名称岸签名罢日期哎审计项目及内容耙编制人袄会计期间或截止矮日澳复核人岸序号俺明细账户啊借方稗贷方爱函证佰备注审计结论：存