招商局地产控股股份有限公司内部控制制度

1、PAGE PAGE 27氨招商局地产控股疤股份有限公司内靶部控制制度总则跋 第一条伴 为有效落实招笆商局地产控股股斑份有限公司（以唉下简称爸“敖公司柏”芭）各职能部门专绊业系统风险管理敖和流程控制，保昂障公司经营管理袄的安全性和财务翱信息的可靠性，拌防范和化解哎公司日常经营运白作中啊可能出现的凹各类风险，提高爱公司跋经营效率和盈利背水平，根据加白强上市公司内部扳控制工作指引氨、招商局地产傲控股股份有限公挨司章程等有关佰规则，制定本制班度。唉 公办司机按构职责：巴（一）董事会：凹全面负责公司内扮部控制制度的制翱定、实施和完善拔，并定期对公司拜内部控制情况进扳行全面检查和效坝果评估；百（二）总经理

2、：俺全面落实和推进芭公司拜内部控制制度的版执行啊，检查公司各职肮能部门制定、实叭施和完善各自专埃业系统的风险管熬理和控制情况；奥（三）公司各职凹能部门：具体负熬责制定、完善和翱实施本专业系统癌的风险管理和控佰制制度，配合完拔成对公司各专业按系统风险管理和俺控制情况的检查叭。稗第二章 主要案内容靶第三条 本制斑度主要包括以下邦各专业系统的内吧部风险管理和内啊部控制：环境控盎制、业务控制案、会计系统控制板、熬计算机管理岸信息系统控制、安信息传递控制、盎内部审计控制等袄。罢第四条 环境哎控制包括授权管鞍理和人力资源管懊理：阿（一）通过授权鞍管理明确股东大罢会、董事会、监哀事会、总经理和哎公司管理层、

3、扳公司百各职能部门和子败公司的具体职责版范围；由董事会爸秘书处和行政部唉制定相关细则并阿负责具体实施和隘完善。皑1、股东大会：爱股东大会议事耙规则明确股东跋大会是公司的权暗力机构。股东大瓣会行使下列职权疤：拌(碍1扮)叭决定公司经营方摆针和投资计划；肮(绊2澳)暗选举和更换董事背，决定有关董事百的报酬事项；癌(俺3袄)碍选举和更换由股柏东代表出任的监昂事，决定有关监拌事的报酬事项；昂(澳4叭)拔审议批准董事会吧的报告；办(背5矮)耙审议批准监事会斑的报告；绊(埃6班)阿审议批准公司的八年度财务预算方挨案、决算方案；碍(拜7拌)蔼审议批准公司的白利润分配方案和半弥补亏损方案；败(稗8哀)熬对公司

4、增加或者芭减少注册资本作拜出决议；阿(八9袄)肮对发行公司债券板作出决议；癌(隘10岸)跋对公司合并、分跋立、解散和清算蔼等事项作出决议扒；埃(摆11稗)八修改公司章程；敖(版12叭)办对公司聘用、解伴聘会计师事务所氨作出决议；埃(搬13凹)凹审议代表公司发昂行在外有表决权岸股份总数的百分芭之五以上的股东拜的提案；吧(巴14爸)暗审议法律、法规版和公司章程规定阿应当由股东大会俺决定的其他事项哀。熬股东大会议事懊规则明确股东白大会的职责权限笆，规范其运作程吧序。摆2、董事会：懊董事会议事规则背明确董事会是熬公司的经营决策阿中心，对股东大叭会负责。董事会爸行使下列职权：版（岸1蔼）负责召集股东芭大

5、会，并向大会暗报告工作；暗（瓣2疤）执行股东大会吧决议；疤（拜3拜）决定公司的经艾营计划和投资方柏案；吧（霸4皑）制订公司的年办度财务预、决算鞍方案；奥（袄5白）制订公司的利捌润分配方案和弥挨补亏损方案；办（暗6绊）制订公司增加皑或者减少注册资邦本、发行债券或懊其他证券及上市班方案；佰（癌7把）拟定公司重大稗收购、回购本公哀司股票或者合并伴、分立和解散方凹案；瓣（翱8搬）在深圳市证暗券交易所股票上耙市规则规定的矮额度范围内批准败公司拟收购、出背售资产的事项；捌（百9瓣）在股东大会授疤权范围内，决定捌公司的风险投资搬、资产抵押及其罢他担保事项；白（哎10巴）决定公司内部暗管理机构的设置翱；般（拔

6、11稗）聘任或解聘公爸司总经理、董事般会秘书；根据总斑经理的提名，聘佰任或者解聘公司啊副总经理、财务绊负责人等高级管芭理人员；聘任董笆事会顾问，并决懊定其报酬事项和捌奖惩事项；伴（拜12罢）制订公司的基凹本管理制度；挨（跋13懊）制订公司章程般的修改方案；把（爱14拜）管理公司信息板披露事项；搬（笆15版）向股东大会提按出聘请或更换为昂公司审计的会计傲师事务所；安（疤16暗）听取公司总经奥理的工作汇报并巴检查总经理的工安作；唉（按17罢）拟定董事报酬罢和津贴标准；百（扮18挨）法律、法规或邦公司章程规定，皑以及股东大会授跋予的其他职权。霸董事会议事规芭则明确了董事矮会的职责权限，奥规范董事会内

7、部捌机构及运作程序百，充分发挥董事哎会的经营决策中拔心作用。伴3、监事会：叭监事会议事规则爸明确巴监事会是公司依般法设立的监督机敖构，对股东大会爸负责，并报告工靶作。巴 板监事会行使下列肮职权：按（八1癌）检查公司的财皑务，对公司的重奥大生产经营活动阿行使监督权；白（百2蔼）对董事、总经稗理、副总经理和稗其他高级管理人澳员执行公司职务吧时违反法律、法隘规或公司章程的爱行为进行监督；颁（版3罢）对董事、总经拜理、副总经理和皑其他高级管理人哀员的行为损害公袄司的利益时，要哎求予以纠正；不碍予纠正的，有权隘向股东大会报告败；稗（爸4拔）经监事会监事拔表决同意，提议癌召开临时股东大搬会；案（版5扒）列

8、席董事会会蔼议；按（安6爱）公司章程规定办或股东大会授予扒的其他职权。扮4、总经理：扳总经理工作条例鞍明确规定了总办经理行使下列职办权：暗（1）组织实施败董事会的决议，肮全面主持公司的伴日常生产经营与板管理等工作，并矮向董事会报告工按作；奥（2）拟订公司霸中长期发展规划伴、重大投资项目捌及年度生产经营芭计划；拜（3）拟订公司瓣年度财务预决算把方案、公司税后唉利润分配方案、懊弥补亏损方案和白公司资产用于抵安押融资的方案；袄（4）拟订公司般增加或减少注册坝资本和发行公司霸债券的建议方案啊；邦（5）拟订公司俺内部经营管理机岸构设置方案；矮（6）拟订公司艾员工工资方案和般奖惩方案；邦（7）拟订公司扳基

9、本管理制度，拔制订公司具体规艾章；霸（8）提请董事俺会聘任或解聘副白总经理及财务负靶责人；啊（9）决定公司罢应由董事会聘任吧或者解聘以外的瓣管理人员的任免岸；摆（10）决定公哎司员工的聘用、霸升级、加薪、奖办惩与辞退；盎（11）审批公隘司日常经营管理稗中的各项费用支扒出；捌（12）非董事案总经理列席董事把会，有提议召开按董事会临时会议搬的权利，但在董奥事会上没有表决阿权；拜（13）公司章唉程和董事会授予霸的其他职权。哀同时，稗总经理工作条盎例昂也规定了副总经傲理的主要职权：佰（1）副总经理版作为总经理的助耙手，受总经理委背托分管部门的工扒作，对总经理负般责并在职责范围罢内签发有关业务绊文件。目

10、前公司扳已经确立了分别佰由副总经理分管哀产品线、品牌线俺、运营线和管理靶线的分工安排；哎（2）总经理不叭在时，副总经理吧受总经理委托代安行总经理职权。盎5、子公司控制拔：公司对所属子凹公司实行扁平化熬的直线管理，各凹职能部门对子公挨司的相应对口部袄门进行专业指导扒、监督及支持。芭子公司统一执行拔公司颁布爱的罢各项规范制度，盎并癌根据公司的总体碍经营计划进行土鞍地储备及项目开背发经营等，公司拜对子公司的机构袄设置、资金调配背、人员编制、职佰员录用、培训、阿调配和任免实行艾统一管理，以此蔼保证公司在经营斑管理上的高度集办中。皑（二）通过人力扒资源管理为公司跋营造了科学、健瓣康、公平、公正罢的人事环

11、境，其疤内容包括招聘管敖理、薪酬管理、敖培训管理、休假暗管理和离职管理巴等，由公司人力懊资源部负责制定摆相关细则并负责傲具体实施和邦完按善。1、招聘管理：捌（1）目的：规绊范招聘流程，提哎高招聘的专业水凹平。版（2）主要流程傲和内容：各用人案单位结合年度人柏力资源规划（计肮划）及现时经营背需要，每年初向版公司申报职位空坝缺信息。公司首吧先考虑内部的人蔼力资源储备情况邦，然后再面向社佰会公开招聘。招扮聘渠道选择、招坝聘信息发布严格巴按程序组织进行挨，对应聘资料进邦行筛选后，由人啊力资源部、相关叭专业人员组织面爸试。经过初试、巴复试和测评确定拜预选人员，再经傲过用人单位负责把人面试，综合评阿定最终

12、确定人选癌。对高级管理人阿员的录用除经过拜上述必要程序爱外柏，还需要经公司办领导面试。新职霸员在报到后必须翱统一进行脱产的白入职培训。2、薪酬管理：疤（1）目的：公柏司按照市场化原埃则，提供业内富靶有竞争力的薪酬办，吸纳和保有优扮秀人才。班（2）主要流程阿和内容：公司人版力资源部依据各八地区行业薪酬调鞍查结果、岗位评扳估结果、地区物爸价指数等确定薪坝金体系和标准，斑并由职工委员会扳、公司办公会审傲批后下发；各用啊人单位依据薪金敖体系，初步建议哀员工薪金级别，背经人力资源部公拌司分管领导和总熬经理审批后，再扮报公司人力资源矮部备案后执行。败公司每年上半年凹统一安排一次调艾薪，下半年再作八补充性调

13、整。 爸 3、培训管理：绊（1）目的：为拌了适应公司的业摆务发展、促使公罢司的培训服务于版公司战略，明确啊培训职责的划分昂，保证培训有序昂、高效开展。安（2）主要内容啊：由公司人力资绊源部和各部门暗、各把子公司专职培训邦人员拟订培训规安划和年度计划、袄费用预算；负责佰建设、完善以及皑调配培训资源；扮组织实施公司管叭理培训、专业培岸训项目。4、休假管理：啊（1）目的：规胺范职员的休假行盎为。矮（2）主要流程懊和内容：由职员埃本人向所在部门凹的负责人提出申笆请，经公司分管斑领导同意后报送啊所属公司人力资吧源部审核，并进鞍行备案和数据更伴新，根据数据更肮新情况发放薪酬癌，在做好工作交哎接后开始休假。

14、5、离职管理：癌（1）目的：规皑范离职相关制度隘及办理程序，明百确离职审批的流啊程及权限。邦（2）主要内容傲：职员明确离职巴意向或公司准备扳与之解除劳动合背同后，所在部门挨需立即通知人力邦资源部、信息管跋理部等相关部门阿，冻结该职员信伴息访问的权限；胺职员离职时需由拔人力资源部安排颁面谈；离职审批澳相关文档均采用按电子文档，通过挨邮件进行传递和佰审批，在完成内吧部审批流程后，吧停发工资并正式哀生效。拜第五条 业务按控制指公司各职癌能部门根据自身拌专业系统的特点斑和业务需要，制疤定各项业务管理把规章、操作流程颁和岗位手册，以斑及针对各个风险熬点制定必要的控袄制程序等。本制巴度所规定的业务癌控制包

15、括：项目扒管理类、项目发败展类、办公类和稗其它。半（一）项目管理凹类：主要包括项芭目生产经营计划唉管理、招标管理哎、项目管理等内肮容。包括以下三扒个主要环节：叭1板、设计工程管理摆 艾公司实行严格的爱设计工程管理矮，在项目管理和袄工程管理方面挨形成较为完善的拜管理规范。蔼2、目标成本管拜理板公司推行目标成坝本管理，爱开发了成本管理傲信息平台，建立阿了成本管理责任昂体系，实施年度盎考核制度。搬目标成本是公司鞍基于市场状况，傲结合公司的经营艾目标和哀计划，由成本佰管理瓣部牵头编制经稗公司成本小组及稗成本委员会审批阿后确定袄。目标成本制定懊后，由公司发文百执行，并由企业袄管理部盎牵头坝进行唉跟踪俺考

16、核。在项目实拜施过程中，为及搬时反映项目成本奥的动态情况，各吧子凹公司每月编制成叭本信息月报，对笆实际成本与目标吧成本之间的差异岸进行分析，摆寻找差异捌原因蔼的同时矮提出成本控制的佰建议，以便采取办措施加以纠正，背从而达到控制成霸本的目的。暗目标成本确定后八，除规划条件、啊政府政策、市场癌环境隘等暗客观因素发生吧重大改变外拌，靶不得傲调整或霸修订。一般霸调整耙作为正常的成本蔼动态变化在项昂目动态成本月评胺估中反映。如翱果成本发生较大佰变化时，应对目背标成本进行修订邦，并按原审批程敖序审批。笆3、过程控制制岸度爸针对房地产开发扒全过程的各个环稗节，公司制订了扳相应的成本控制唉制度，包括设计柏变更

17、、现场签证艾、工程招标、工哀程合同、工程预熬结算等各项管理懊办法。笆项目管理中实施班成本预警管理，柏对工程变更、洽盎商推行按月审结癌，强化成本的过盎程管理和控制。霸实施严格的工程奥招标管理：白对于金额（工程捌造价）在10万白元以上（含10般万元）的工程和拌所有工程监理、岸工程造价咨询委巴托必须实行岸严格的鞍招标靶管理；吧对于无法实施招跋标的垄断类工程挨，必须上报成本坝小组审批后，实霸行严格的审价程芭序。哀工程招标疤根据政府建设部罢门的规定执行傲公开招标挨或扮邀请招标的方式扒，但无论采取何傲种方式，都必须板有三家以上的投爱标单位参与竞标把，并进行相应的佰标书分析，标书稗分析皑结果执行岸审批啊程序

18、凹。摆合格承建商是按拌公司的准入制度巴选择后矮由公司各相关部败门联合考察形成把考察氨意见，啊经摆公司公示阿并岸报成本小组批准盎后产生爱，并建立合格承叭建商数据库，所拌有项目的爸邀请叭招标都需拜从合格承建商数耙据库中选择投标颁单位。合格承蔼建敖商资格并非终身邦制，碍每扒年都采取后评价爸的管理方式，由盎工程管理的相关八职能部门、项目挨部等翱对其进行重新评扳审、调整，碍同时对叭承建商数据库更跋新。更新结果分佰年度向成本小组爱汇报、审核背和批准笆。斑评标、定标应按般照货比三家的原敖则进行充分、科昂学颁地败比较和论证，中稗标单位应满足招扮标文件的实质性瓣要求，并且投标霸价格是合理低价疤；对于技术简单矮、

19、规模不大的施败工招标原则上应扮按合理最低投标艾价法确定中标单哎位。罢对于工程进度，阿公司有严格的控鞍制程序。所有新罢建扮项目哎在启动前矮均需编制项目生胺产经营计划，白项目生产的一、稗二级生产经营计碍划由奥公司总经理办公邦会讨论通过后氨，下发昂执行笆，项目部/项目捌公司办要根据公司下达啊的生产经营计划邦，编制三级以下坝的生产经营计划扒。项目生产经营坝计划具有严肃性按，确定后不可随癌意变更。确因板公司搬经营需要熬、国家宏观政策霸、市场环境发生袄重大变化爱，拟对项目生产笆经营计划作出重巴大变更胺或调整的拔，必须报公司生按产经营编制小组蔼进行敖审核，并报公司啊总经理办公会审佰批百。唉项目坝公司必须针对

20、已哀有项目，动态编靶制最近24个月凹项目分期开发计伴划汇总表，该表摆包括所有已确定盎的、计划在最近埃24个月内进行罢开发活动的分期班开发项目。各版项目碍公司每月至少对傲该报表进行一次俺审查，监控项目岸进度，及时更新肮进度差异，并报埃送公司生产经营扮编制小组。把公司对工程款的哎支付有严格的审懊批程序，首先由绊施工单位填写工拜程付款申请单，俺对工程敖完成百的进度袄情况熬进行描述矮，并附上所有相案关资料，敖包括工程完成进瓣度统计，靶并经过扮外部监理挨公司审核，项目摆部/项目公司摆人员奥在监理审核的基艾础上进行复核，澳后经凹成本管理部、财按务部审核签字后哎，报分管副总拌经理绊、财务总监、熬总经理暗或其

21、授权人坝审批。财务部在敖上述手续完备靶、且业经批准矮之后进行付款。盎工程竣工验收合伴格，由项目、昂工程中心、扳成本案管理部搬及财务部门统一哀意见后，发给施矮工单位工程结摆算通知书。承啊包单位将整理齐疤全的工程结算资俺料报送项目部，背监理公司对其进芭行审核并签字后扳，由成本管理部案进行复审。如果皑工程结算并非在靶施工图总价包干拜的基础上进行，般须选择确定造价昂咨询机构进行审傲核，外审结果经板成本管理部复查八，财务部复核后昂，由班公司隘主管副总瓣经理肮签署意见。最后敖由成本管理部组艾织甲乙双方根据氨工程合同签署竣昂工结算价款协议霸书，并核对已付翱金额、应扣金额吧、保修款、余款扳等。澳工程管理类制度

22、扳由叭公司爱工程管理中心制唉定，并负责落实巴和修订。办成本管理类制度熬由成本管理部制哎定，并负责落实巴和修订。澳付款类管理制度白由财务部制定，摆并负责落实和修哀订。芭（二）项目发展按类：笆为艾有效地保障地产哀项目投资决策的癌科学化和高效化俺，唉项目办公司成立了安投资审核委员会扒（以下简称吧“熬投委会般”爱）坝，投委会矮设八名委员，由罢公司副总经理及哀相关专业部门人罢员组成，其中一瓣名为主任委员。爸投委会成员及主笆任委员由总经理吧办公会确定。地芭产项目投资爸决策主要矮程序如下：奥1、土地使用权吧的取得矮公司可通过半多种方式获取土白地：参加政府组扮织的招标、拍卖吧、挂牌；收购拥熬有土地的公司的爱股

23、权等。肮公司发展部及跋各子公司通过埃前期调研安，拜对八条件较为成熟办的土地，指拔土地权属明确、哎法律手续完备、跋被收购公司财务笆状况清晰，财务扮测算较为可行瓣的项目肮，都可以报请阿公司霸总部奥相关职能部门讨袄论后按进入投资审核委班员会程序肮进行审批。具体扳程序为：瓣子公司向哎公司阿发展部提交项目凹资料，并申请成哎立项目发展小组埃。艾公司扮发展部根据子公鞍司上报的新项邦目情况通报表巴，对项目土地权案属、法律手续、半市场情况、被收傲购对象的财务状碍况，以及项目初盎步收益测算情况百进行初步审核并把批准成立项目发白展小组。项目发爸展小组成立一周拌内（视情况紧迫颁性可适当改变）碍，完成实地调查爸和评估工

24、作，提邦出啊项目发展意见和把建议。子公司根坝据项目发展小组板提出的意见和建肮议跟进并完善相版关工作，同时叭向胺公司伴发展部提交召翱开项目投委会申捌请和项目可笆行性研究报告巴。项目投委会由傲发展部提议，投皑委会主任扳主持笆召开，参会人员袄不得少于六人，熬否则审议结果无敖效。耙在傲项目投委会召开隘之前，项目发展白小组向投委会委摆员及其它与会人佰员发出会议通知隘、项目可行性邦研究报告和项埃目发展小组专业笆意见等资料。投昂委会对项目的审笆核有两种结果：疤通过伴或捌否决。审核结果矮采取表决制，各邦委员不得投弃权奥票，得到三分之靶二或以上与会委敖员票数伴的瓣审核结果方有效敖。无论项目通过靶与否，投委会均般

25、以会议纪要方式哎出具意见书，评芭述通过或反对理班由。罢并将百会议纪要奥交爱投委会主任签发爸。投委会通过的俺项目，需提交公拌司总经理办公会捌审议，审议通过败后该项目方可立把项。项目立项之胺后，由公司管理拌层将项目的可俺行性研究报告奥和董事会议案氨等报公司董事岸会审议通过后方背能实施。爸项目发展类相关霸业务控制制度由傲公司巴发展部、企业管挨理部、法律事务板部和财务部奥联合肮制定，并由上述扒各部门指导各一佰线公司进行项目靶发展工作。2、大型项目鞍大型项目是指单颁个项目土地的购斑置额超过最近一傲期经审计的艾公司耙总资产的10%疤的项目安。胺大型案项目除执行鞍“瓣第五条（二）案1伴”皑规定的霸程序外，需

26、报董耙事会审议通过后半方可立项；特别拔大型的项目（单叭个项目投资额超邦过蔼公司扮总瓣资产50%背的）邦还需报股东大会邦审议通过后方能昂实施。版对通过立项的项霸目，八公司颁在实施过程中建癌立了跟踪评估管芭理制度扮第六条 会计肮系统控制包括会奥计核算控制和财疤务管理控制，由败财务部依据会耙计法、办企业佰会计准则、扳企业会计制度叭、岸企业耙财务通则背和暗会计基础工作霸规范等法律法拜规制定。蔼（一）会计核算氨控制：公司制定摆了相关巴会计扒制度氨及核算规范，包安括会计政策、岗盎位设置、会计操坝作流程、会计档矮案保管、财务交埃接、会计资料调阿阅、会计电算化捌及财务安全保障邦等各项控制内容疤。隘（二）财务管

27、理爸控制：主要包括办财务敖预算管理、搬成本费用管理、矮实物资产罢管理、办票据印鉴管理叭、百税务管理、捌或有事项管理蔼等哎方面的制度。凹主要懊包括：版1、坝财务预算管理稗公司于每年第四傲季度开始制定下稗年度经营计划及瓣财务预算，预算啊的主要内容包括耙资产购置预算、颁销售业务、出租耙业务预算及成本哎费用预算，以及板据此基础编制的疤投融资预算和利拔润计划。具体制绊定程序如下：八首先由企业管理百部和财务部联合斑拟文下达预算编芭制任务，由公司叭总经理签发。各氨责任单位根据实百际经营情况对下翱一年经营计划及按预算进行预测，霸经分管领导审核碍后报财务部、企跋业管理部汇总得把出公司下一年经拔营目标，同时根埃据

28、五年规划的要罢求调整各责任单爸位的实施计划。拜生产经营预算由氨公司企业管理部扮汇总审核，财务班预算由财务部汇埃总审核，预算结挨果报经总经理办爱公会审议通过后般，上报公司董事案会审批。再将批叭准后的预算层层傲分解下达到各责隘任单位，作为财般务管理的刚性预笆算，于每季度末皑对完成情况进行瓣考核落实。矮当实际情况与预拜算发生重大变化扒或客观情况发生蔼重大改变时，将扳由相关责任单位摆专题说明原因报鞍公司审批后调整扮。袄2、矮成本拔费用控制唉公司实行白成本八预算办管理稗制度，每年年初颁由各级职能部门佰（包括子公司）白编制邦所在笆部门矮和各子公司耙成本巴费用支出计划，背经各级财务部审蔼核傲后由公司总部财艾

29、务部汇总审核并败报经芭总经理办公会讨挨论通过懊后向董事会汇报岸，年度预算审批爱确定后向巴各半责任单位统一下扒发执行。柏成本拌费用应叭严格盎控制在预算翱范围翱内，如果突破年班度预算，案相关责任人应提白交班专题经总经理办跋公会审批版后调整半。凹对于碍非经常般性支出佰，于预算岸审盎批时附专项说明板，于实际发生时坝的摆事前出具专题报暗告，按般上述吧程序报批。百各胺责任单位跋总经理在部门工鞍作安排中扒应埃主动控制、邦节约柏费用，对各项般成本费用爱发生班的必要性、合理凹性负责板；按各级爱财务部摆对柏成本爸费用管理制度爱遵守情况负责摆，组织隘成本版费用报销工作癌，对发生的成本傲费用进行监督及捌审核，皑对重大

30、开支发表拜专业伴意见；碍非埃经凹常性盎开支爱费用和重大开支啊，败报公司分管副总拜经理和财务总监般审批。熬职员非公务事项啊不得从公司借支敖备用金。公司职俺员因公出差、接跋待客户或购买小绊额物品等，申请耙借支备用金时，胺财务部门根据业叭务情况，确定借奥支备用金的合理敖限额，严格控制百职员借取大额备袄用金。借支备用办金应按照公司拜费用管理制度哀，完善借款手续绊后方能办理借款佰。拌公司制定统一的皑成本败费用澳管理爱制度，各子公司扳按固定格式每月搬上报胺成本靶费用佰发生瓣明细表，澳由隘公司隘财务部笆定期进行汇总、搬分析，艾找出差异及原因叭，并执行预警程跋序，从而实施癌有效控制。芭3、会计入帐程昂序及会计

31、资料保败管搬会计机构必须取捌得原始凭证并经罢财务主管审核无败误后才能入帐，癌原始凭证必须票版据合法、手续齐八全、填列完整，笆不得涂改、挖补颁。对不合规的票澳据凭证拒绝受理扮。搬记账凭证应在业耙务发生并取得完稗整的原始凭证后半及时录入，不得拜积压。录入的记跋帐凭证需经财务疤主管稽核后方可艾过账，更正错误靶的方法必须符合氨财政部会计基白础工作规范的扒要求。岸公司严格按照国捌家会计档案管艾理办法规定的班建档要求、调阅班手续、保管期限芭、销毁办法等管安理会计档案。隘年度终了后，会凹计机构指定专人肮对上年度的会计霸凭证、账簿、报背表、会计人员移绊交清册和重要的柏经济合同等会计靶资料进行收集、矮核对、整理

32、立卷稗、编制目录，进耙行妥善保管，防皑止丢失损坏。胺公司内部单位之办间调阅会计档案哀，需经本单位会摆计机构负责人同唉意；外单位人员耙调阅会计档案，耙需持正式介绍信暗，经本单位会计白机构负责人批准熬；调阅人员原则邦上不得将会计档昂案携带外出，特疤殊情况需带出室把外或需要复制的般，需经本单位会办计机构负责人同矮意，并限期归还盎；对已入库会计芭档案的调阅，档矮案管理人员必须唉详细登记。翱4袄、财务汇报管理败各子公司必须定罢期或不定期地向扮公司总部上报各翱种财务信息，其俺中定期信息按固伴定格式编制，瓣主要有财务月报盎、季报和年报等唉，以及凹反映销售澳和袄动态结算情况的霸经营信息表拜、资金计划表摆等；不

33、定期信息板包括肮公司般总部要求的其他罢重大财务信息，矮如滚动的经营计拜划等。白对各子公司实行巴财务负责人汇报靶制度，遇到重大靶事项，各级财务芭负责人要及时汇瓣报，由公司总部疤对问题的处理情爱况及时进行跟踪拌，对因信息报送靶不及时或漏报造巴成严重后果的，柏将追究相关责任鞍人的责任。吧公司每季度召开袄经营分析会，由背公司懊财务部负责编写半并进行汇报管理敖，为管理决策提拔供信息支持，并耙有效地控制财务暗风险。蔼公司每季度向董肮事会报送财务报疤表并汇报经营情把况。年度财务报爸告经公司聘请的奥会计师事务所审霸计报董事会审批按通过后对外报送唉和瓣披露板，瓣其他定期报告也柏根据有关规定，哀经过董事会批准稗后

34、及时报出。熬第七条 计算捌机管理信息系统皑控制由公司IT吧部和各叭子公司半IT人员共同进扮行，并由IT部柏制定和实施相关安规则，主要包括俺计算机信息系阿统管理指引、把电脑日常维护般指导书、电扳脑系统后台维护暗指南等规定。矮计算机管理系统熬控制制度明确规摆定了以下具体内懊容：澳（一）电脑维护昂部门的职能及职柏责划分：矮I背T部负责公司的捌电脑维护、公司摆网络、各业务应邦用系统的运行和颁维护；各子公司啊视情况配备专职捌、兼职IT人员矮或引进专业公司坝，负责各子公司敖的电脑、网络的耙运营。巴（二）电脑程序胺及资料的存取控熬制：通过安全认翱证机制和统一管跋理模式以及文档癌加密系统对资料皑进行控制。爸（

35、三）基础数据奥的输入输出控制俺：技术上，各业半务系统都使用独背立的验证用户，胺来控制基础数据拜的输入和报表等绊打印输出控制；奥管理上，通过相敖应制度规范用户背的使用，达到基搬础数据输入输出翱的准确性。凹（四）资料备份般、档案及设备的暗安全控制：管理翱上，公司及子公坝司必须遵守公司鞍有关信息安全和班数据备份的制度班；技术上，备份拌系统结合在线和俺离线方式对各种扒平台的应用系统按及其他信息数据爱进行集中的备份把，保障企业各项敖业务信息系统的柏稳定运行，有效耙地保护商务的连拜续性。绊（五）硬件及软唉件系统的购置、颁使用及维护的控背制。癌（六）系统复原艾及测试程序的控扳制。挨第八条 信息扒传递控制分为

36、内澳部信息沟通控制安和公开信息披露版控制，主要包括拔：阿（一）内部信息熬传递管理：为明盎确公司信息管理俺原则及流程，促巴进内部信息共享隘以提高工作效率伴，增强管理透明艾度以降低经营风唉险，由总经理办埃公室负责制定、氨实施和修订公拜司信息管理办法俺，并依据此规傲定对捌公司白各职能部门和子坝公司的信息传递胺情况进行定期检拌查。搬（二）对外信息背披露管理：为进搬一步明确公司内稗部有关人员的信拔息披露的职责范靶围和保密责任，颁确保信息披露真拌实、准确、完整办，公司董事会和疤董事会秘书处负吧责制定、实施和扮修订招商局地颁产控股股份有限佰公司信息披露管埃理办法，总部阿各职能部门、子胺公司严格按照此埃办法提

37、供信息披按露所需的所有文疤件和资料，并对斑所斑提供的内容的准把确性负责；董事巴会秘书处负责完俺成具体的信息披靶露工作艾。疤第九条 内部凹审计控制由疤公司办审计稽核部负责伴实施。爸（一）审计稽核澳部直接向公司总盎经理负责，接受懊公司总经理的领般导和监督。颁（二）审计稽核白部部门负责人的拌任免由总经理提阿名，总经理办公百会审议通过。碍（三）审计稽核捌部内部设置专职熬内部审计人员，爸这些内部审计人哎员至少应具备会案计、法律、管理哎或与公司主营业袄务相关专业等任挨一方面的专业知阿识。审计人员必瓣须严格遵守审计摆人员职务行为规邦范。傲（四）审计稽核傲部靶的爱主要工作是针对佰房地产业务主要白环节进行专项审

38、柏计，建立营销、靶设计、工程、成版本、物业、离任绊审计等工作程序耙，并逐步完善。败审计工作严格按澳照内部审计稽阿核工作指引执疤行。颁（五）审计稽核般部每年拟订年度耙审计计划，每季啊度根据实际情况安进行调整，并报哎部门负责人和公八司总经理及分管斑领导审阅后执行安。胺（六）审计人员按开展内部审计工班作需要编制工作瓣底稿、收集相关翱资料，并且出具绊专项工作审计报安告；内部审计人奥员应对报告中反斑映的问题提出建岸议后加以追踪，熬并督促被审计单爱位落实整改，对爸相关部门的整改叭措施进行评估。罢上述工作底稿、颁审计报告、整改奥落实报告及其他半相关资料等至少班应保存五年。背（七）审计报告懊和整改落实报告般应

39、及时向公司管鞍理层和董事会提挨交。按第十条 内部昂控制制度总结报矮告由董事会秘书暗处和审计稽核部唉依据本制度相关霸规定共同完成。凹（一）董事会秘败书处和审计稽核傲部共同成立蔼“碍内部控制审计联扳合工作小组啊”邦（以耙下盎简称班“巴工作小组阿”鞍），负责监督检半查阿内部控制疤的执行情况白，办评价内部控制靶的有效性，爱提出完善内部控伴制和纠正错弊的碍建议。按（二）每年四月板底前向董事会提癌交上一年度内部矮控制审计总结报般告，内部控制审八计总结报告应据俺实反映上一年度跋中所发现的内部氨控制的缺陷及异奥常事项、对发现吧的内部控制缺陷绊及异常事项的处罢理建议及整改情班况等内容。啊第三章 内部耙控制效果的评估唉第十一条 罢公司敖各职能部门依据癌本制度相关规定埃在每年2月份前耙完成对自身专业埃系统内的控制制哀度实施情况和效肮果进行评估，并斑向工作小组提交翱评估报告，评估柏报告应包括：摆（一）本专业系捌统内部控制情况绊综述，并给出自凹评结果，包括：