大连控股招股说明书概要

1、大连大显招股说明书概要日期：1996-08-30招股说明书概要大连大显一、释义本招股说明书中,下列简称具有如下涵义：1.公司或本公司：指大连大显2.3.人：指大连大显公司：指大连大显企业之企业大连大显企业公司, 系公司之控股公司主承销商：揩海通董事会：指大连大显董事会普通股(6.7.：指大连大显：指中国法定货币)8.元：指元二、绪言本招股说明书根据公司法、与交易管理暂行条例、公开公司信息披露实施细则以及国家其它有关编写,本公司董事会成员已批准本招股说明书概要,确认其中不存在任何遗漏或者误导,并对其真实性、准确性、完整性负个别和连带的责任。本次有委托或明。是根据本说明书所载明的资料而申请任何其他

2、人提供未在本说明书中列载的有关的, 除本人和主承销商外, 没的信息或对本说明书作任何解释和说投资者如对本招股说明书概要有任何疑问, 可本公司本次的各有关当事人。投资者须自行负担本公司所支付的,人、和中国人和承销商对此不承担任何责任。本公司本次交易所同意在本次已经获得大连市监督管理批准, 并己获得结束稍后时间安排其上市的承诺。三、发售新股的有关当事人1、连大显地址：辽宁省大连市甘井子区革镇堡法定代表人：04116681775992传真：041166813282、主承销商：海通联系人：地址：市中路 175 号法定代表人：02163296016 传真：02163296017联系人：公司3、上市人：海

3、通人法律顾问：大连市联合4、地址：大连中山区友好广场向前街 36 号法定代表人：有：04112803150传真：04112803509经办：有、张开胜、5、分销商：辽宁省公司地址：沈阳市沈河区市府大格 262 号甲：第：0242790072传真：02427900906、会计师：大连会计师地址：大连西岗区东北路 94 号法定代表人：丛达经办会计师：、传真：04113601808：04113601719法定代表人：经办评估师：宋连作：04113605476传真：041136018088、资产评估确认机构：国家国有资产管理局地址：市海淀区万泉河路 66 号：0106567744登记机构：传真：010

4、6541889登记结算公司9、地址：市闽行路 67 号法定代表人：传真：02163257454：021 一 63366651四、1.情况类型：每股面值 1 元的普通。2.承销方式：采取余额包销方式。3.4.5.6.7.8.日期：1996 年 9 月 3 日。方式：在地点：与对象：持交易所上网定价。交易所交易系统联网的国内各交易网点。交易所股东帐户的中国境内投资者(除法律、者)数量：2128 万股(另有 372 万股价格：每股 6.10 元职工股占额度同新股一起上市)1996 年预计每股税后利润：0.46 元(按后总股本 8558 万元全面摊薄计算),市盈率：15.25 倍(每股税后利润按 19

5、95 年的每股0.34 元与 1996 年的每股0.46 元的平均值每股 0.40 元计算)。若按 1996 年每股税后利润()0.46 元计算则市盈率为 13.3 倍。9.10.总市值：12980.8 万元费用：0.24 元股主承销商：海通上市地点：交易所五、风险及对策投资者在评价本人此次发售的时,除本招股说明书提供的其它资料外,应特别认真地考虑下述各项风险。一、风险(一)经营风险1.对原材料供应的依赖公司生产所需的原材料主要有玻壳、无磁不锈金属材料。玻壳主要由国内厂商供应,部分无磁不锈钢带、镍材主要从进口,目前公司原材料的供应商比较集中,对原材料的供应有一定依赖性。2.对主要客户的依赖公司

6、目前生产的彩枪、彩件主要定点供应给东芝公司设在及的工厂及国内引进东芝技术的下游厂家。这两类产品的销售在很大程度上受上述厂家经营和产品销售情况的影响。另外,公司本次募金所投资的彩件、彩枪项目,主要与大连大显公司的彩色显像管(包括彩色显示器)和彩电整机项目配套( 上述两个项目系大连大显公司和陕西彩虹公司、东芝公司合资,总投资 28.5 亿元,已经国家计委批准),一旦该两个项目的正常投产出现问题, 公司的产品销售将受到一定影响。3.产业结构过度集中与风险目前黑白显像管、黑白电子枪在公司产值仍占一定(近 12), 近五年来国内市场对黑白电视机的需求波动较大,虽然从 94 年起需求回升,但从较长时期看需

7、求会逐渐减少,如果公司不根据市场情况及时调整产品结构,则有一定风险。4.主要产品及业务所采用技术的先进程度及被同类的产品、技术替代的风险。也看到, 液晶产品的开发与目前就同类技术而言彩色电子枪技术还没有突破性的发展。但是运用在某些领域(如个人用电脑显示器)已对显像管运用产生冲击, 虽然目前由于成本过高等原因使液晶产品还不能被广泛使用, 但不排除今后成本下降后在一定程度上对显像管运用带来5.外汇风险。公司的长期借款中有折合约 6300 万元的外汇,如果贬值,公司将损失。此外,公司本次募金将投向新的彩枪、彩件生产线,的缺口部分将以外汇解决。预计还贷期为 45年,如果在此期间汇率发生剧烈变动,尤其是

8、(二)行业风险1.严重依赖其他行业的风险贬值,则公司固定资产投资成本将因此提高。本公司的发展最终取决于国内市场对电视机整机的需求, 若未来数年中市场对电视机需求增长平淡,则公司的发展速度将在一定程度上受到影响。2.行业的竞争情况目前,公司的黑白电子枪产量约为 600 万支左右,国内市场占有率为 50,黑白显像管 180 万只,国内市场占有率为 20左右, 国内其他一些大型厂家的产品对公司形成一定程度的竞争。(三)市场风险1.市场容量方面限制虽然,一方面国内外币场对黑白电视的需求只稳定在一定数量(国内年需求量为 1000这使公司主要产品之一黑白系列增长受到很大限制。2.加入世界贸易组织风险左右)

9、,随着中国加入世界贸易组织的不断努力,进口电视机关税将逐步下降,则国产彩电价格优势将逐步削弱,这将在一定程度上对公司部分产品价格造成压力。(四)公司风险的市场价格由于上述投资风险的影响而产生波动外, 也可能暂时背离公司的经营状况,受国际、国内的政治、经济、投资者心理以及其它不可预料事件发生的影响而产生波动,投资者应充分考虑此种风险。2、风险对策(一)经营风险对策1.对原材料供应依赖的风险对策公司通过与原材料供应厂商签订长期供销协议,较好地保证了原材料的供应。 另一方面,公司还可向其他国家和地区的厂家,以分散供应商过于集中的风险。2.对主要客户依赖的风险对策因彩件、彩枪的技术对应性很强, 同样是

10、引进东芝技术的下游厂家必须由东芝技术生产的彩,在产品质量没有明显枪、彩件。到目前为止,公司是国内唯一的东芝彩件生产,但考虑进口关税等差别的情况下,进口价格大大高于本公司产品价格,故而本公司与下游企业形成了友好、长期、稳定的供应关系。并且,在本公司国内彩电用零件生产和供应的情况下, 随着这些国内客户生产规模在今后几年内逐步扩大,本公司产品产量将以较高的速度增长。另外,如果上述两家出现迟滞,的产品将转向海外其他采用东芝技术的客户；同时公司正在产国际其它技术系列的彩枪零件以大幅度替代进口。3.产品过度集中的风险对策鉴于黑白电视机总体需求呈下降趋势,公司从 1993 年起已开始逐步调整产品结构,一方面

11、继续保持黑白电子枪和显像管的质量优势,并同时压缩其产量增长外,还扩大利润率高,市场供不应求的彩件和彩枪的生产。到目前为止,这两项产品的利润已占公司利润总额近 70,公司还将利用本次所募大上述两项产品的生产, 以消化因黑白电视需求总体下滑和大幅波动而带来的影响。4.公司产品被新技术替代风险对策,继续扩虽然液晶产品在将来有可能对彩枪和彩色显像营技术造成一定, 但在技术还不能完全替代显像管技术,尤其在大屏幕面积晰度及视角宽度上,还不能与显像管技术相比,而目前世界彩电的发展趋势是大屏幕、晰度和超薄型,故在今后一二十年内液晶显示技术不会成为彩色显示技术的主流, 它将和彩色电子枪及显像管技术在今后很长一段

12、时间内各自发挥优势,互相补充。此外,公司在引入东芝先进的彩件、彩枪生产技术后,在消化吸收的基础上,将进一步国外技术发展, 培养自己的科研开发队伍, 不断进行技术创新和产品创新以保证公司的技术优势和竞争优势。5.外汇风险对策为尽量减少外汇波动对公司成本造成的影响,公司采取了如下对策：(1)公司将通过增加来料加工彩枪业务,增加彩件、彩枪、黑白管等的出口憎加创汇,以平衡公司日常经营外汇收支。(2)抓住汇率有利的时机,以购人外汇,以归还外汇。(3)短期合同多用日元支付,而长期合同多用支付, 防止因日元大幅波动给公司带来过多的损失。(4)原材料价格每年年初确定一次,有效期一年。避免了短期汇率波动带来的影

13、响。 (二)行业风险对策1.依赖其他行业的风险对策公司的产品主要是为彩管生产企业配套, 公司的下游厂家在国内显像管领域内都是极具竞争力的厂家,市场占有率之和近50,这就在相当大程度上保证了公司产品销路,另一方面,公司还积极开拓国际市场,以便在国内市场不景气时分散风险。2.行业竞争风险对策因公司黑白电子枪质量在国内同类产品中具有极大竞争力, 公司一方面将进一步加强生产过程的管理,继续保持产品质量优势,另一方面通过与生产玻壳厂家联合, 进一步开拓海外市场。(三)市场风险对策1.市场容量限制对策公司将根据市场需求变动趋势,将进一步扩大彩枪、彩件产品系列的生产,压缩和转移黑白产品系列的产品产量和技术,

14、扩大利润高,市场需求量大的彩色产品系列生产,同时坎司本次募金所投资新的彩件、彩枪生产项目, 是为公司的两个合资项目彩色显像管和彩电整机项目配套,而彩电整机规模为 100,70出口,其中 50产品由日方东芝公司负责销售,故新增产品部分销路基本不存在问题。 2.加入 WTO 风险对策加入 WT0 也可以使进口的钢带、钢丝、合金管材等公司所需原材料价格降低,使产品成本降低,这在一定程度上抵消了进口产品竞争 ,此外公司将进一步扩大生产规模,加强管理,提高质量,降低成本,迎接。六、募金的运用公司本次至少可募得净额为12470.08 万元,主要投向如下：1.彩色显示器件用金属零件生产线技术改造项目.本项目

15、已获大连市经济A.项目建设的主要内容大经发199698 号文批准.对现有电子松金属零件生产线透应性改造,新增 21彩管用电子枪金属零件扩大生产能力.本次募金中的 3380.08 万元投入该项目。B.项目总投资及进度安排项目投资明细表(万元)建设工程费设备购置费 (含外汇) 安装工程费工器具购置费400其它费用建设投资合计418 万551000合计项目使用表年566356631997 年242724271998 年累积建设投资080901000909010001000合计项目进度安排1996 年 4 月-7 月设备招标,定货;设备制造;厂房施工,动力改造设备安装,调试.1996 年 8 月-19

16、97 年 8 月1996 年 6 月-1997 年 6 月1997 年 9 月-1998 年 3 月C.该项目主要经济技术指标 1)主要产品产品名称12彩管21彩管用金属零件产量105 万套195 万套产品特点品种多,尺寸小,结果复杂.要达到0.03MM,冲压零件孔毛刺高度要0.01MM2)建设期为 24 个月3)税前收益率为 23.52%,税后的为 20.89%投资回收期为 5.64 年(含建设期)达产后每年税后利润为 2184.4 万元.6)利润指标:销售利润率为25.11%,成本利润率为46.09%,总投资利润率为22.39%.2.25(64cm) 彩管电子松用金属零件生产线技术改造项目

17、本项目已获国家经济贸易A.项目建设的主要内容.国经贸改1996203 号文批准.利用现有生产设备和技术力量,引进64cm 彩枪金属零件生产用模具及技术,生产64cm彩枪用金属零件200 万套.本次募金中的 3380.08 万元投入该项目.项目投资明细表(万元) 5426518.s2 万5827.52500.6848.16 万设备模具购置费(含外汇)设备安装费其它工程费预备费(含外汇)建设期利息90.8建设投资685010787928合计项目1997 年27405393279使用表1998 年1996 年411004110累积建设投资0685010787928539539合计项目进度安排培训设备

18、到货及验收设备安装及调试试生产,验收投产年月年 11 月1996 年 121997 年 16 月C.该项目主要经济指标1)建设期为 12 个月2)税前的收益率为 30.22,税后的收益串为 21.98投资回收期为 4.85 年(含建设期)十年经营期平均税后利润为 1789.7 万元利润指标：销售利润率为 23.41,成本利润率为 43.56,总投资利润率为 22.57。缺：4547.923.以上两项目共需万元将由公司通过申请技改专项附：公司 1993 年募17018 万元,本次共募金 12470.08 万元 , 还有和予以解决。金的用途和产生效益1.募共募金投向金 1600 万元。投入了以下几

19、个项目(1)投资 450 万元把原 44cm 黑白显像管生产线改造成单色显示器和显像管同时兼容生产的制式；(2)投资 390 万元,进行幕显像管生产线扩产改造,新增生产能力 35 万只；(3)投资 860 万元,对 54cm 彩色显像管电子枪零件扩产改造,新增生产能力 75 万套。以上项目均于当年完成并当年产生经济效益。2.项目经济效益(净利润)：万元项目年度44cm 生产线改造幕生产线改造彩枪自件扩产1993 年12050501994 年3007004001995 年300600600七、股利分配政策1.公司预计后第一个年度将准备派发股利。2公司的普通股股利将本着同股同利的原则,按各股东持有

20、现金和股栗两种形式。比例进行分配。股利分配可采取3.股利分配形式及红利率由公司股东大会决定。公司 1995 年末结存未分配利润及 1996 年度利润由新若股东共同享有。根据公司法及公司实际情况,在弥补以前年度的亏损、 提取法定公积金和公益金后,以现金或者送红股的方式进行股利分配,具体的分配比例由董事会提出并经股东大会通过。八、1、人情况人名称：大连大显2、成立日期：一九九三年八月十八日3、4、地址：辽宁省大连市甘井子区革镇堡人情况简介：公司前身大连显像管厂始建于 1975 年,企业于 1984 年引进东芝黑白显像管、电子枪及电子枪零件的制造技术及设备,1986 年该生产线全部建成后,企业成为我

21、国规模最大,产品质量最好的黑白显像管生产商。 公司黑白管产品获业质量最高奖国家质量管理银质奖。进入八十年代后期,由于国内电视机市场发生了变化,黑白电视机市场需求下降。为了适应市场需求,增强企业竞争能力,企业及时调整产品结构,开始生产市场需求旺盛的彩管电子枪金属零件和装配彩管电子枪。1990 年企业引进了东芝技术彩管电子枪用金属零件的生产线,生产 18”、21 ”彩管电子枪用金属零件。1993 年企业又根据市场 21”彩电旺销的情况, 对该生产线进行技术改造扩大了 21”彩件的生产。1993 年,企业又进行了彩枪装配线技术改造项目,接受了东芝公司的彩枪的来料加工,产品全部销往和1993 年3,由

22、于公司产品质量好,交贷货时,赢得了东芝公司的信赖和良好评价。大连市体改委大体改委发199363 号文批准, 原大连显像管厂改制为定向募集股份,资本 6430 万元目前公司的主要产品有彩管电子枪零件,彩管电子枪,黑白显像管, 黑白显像管电子枪及电子枪零件。公司是目前国内规模最大,质量最好黑白管及其电子枪的生产商,同时公司也是国内唯一的彩枪零件的生产, 该产品主要供应国内大型的彩管生产企业咸阳彩虹和永新彩管,并占有国内市场的40,其余 60目前全部依赖进口,此公司彩枪零件这一产品具有较大的市场潜力。 并为公司的进一步发展提供了可能。5、本公司与公司的关系公司于 1993 年经大连市电子工业总公司大

23、电企字(1993)17和大连市经济委员会大体改委发(1993)63批准,由原因营大连显像管厂改制,将其主营业务部分即黑白显取管,黑白电子枪及电子枪零件,彩色电子枪及彩色电子枪零件的制造设备,以及动力、机械加工和相关厂房等。公司成立时, 股本结构组建成。 并以定向募集方式独家发起设立大连大显为：国家股 4800 万股；法人股 390 万股,职工股 1240 万股。经大连市国有资产管理局本公司国家股由公司代为管理。公司成立时时原大连显像管厂的资产进行了剥离,将其下属的全资子公司、 控股公司、参股公司及非经营性资产剥离,暂由大连大显工贸公司代为管理。1985 年 7大连市体改委大体改发199527

24、号文批准,成立大连大显企业,其超级层压板企业为大连大显企业公司。大连大显、大连鑫帼(、大连)医用材料、大连电子、大连经济技术开发区鑫鑫商贸公司、大显工贸公司、鑫珠工贸公司和大显技术开发公司为紧密层企业；大连电子电力设备、大显劳动服务公司、远东公司和爱德威化工为半紧密层企业。隶属于大连市电子工业管理局。实行集中决策、分层经营的管理体制。公司对全资的紧密型企业在发展规划、计划,项目投资决策,经营者选择,资产保值增值和变动,以及相关的对外商务活动实行管理；对控股成员企业,企业通过股东会、 董事会行使经营决策和经营者选择等权利；对半紧密层企业实行指导、协调和监督。6、公司所处行业市场背景及公司的优势目

25、前,国内电视机生产分为几个环节进行。上游厂家生产零圈等；下游厂家再进一步装配加工最终形成电视机。目前国内电视机行业的整个生产环节如下：、电子枪玻壳、 显像管、偏转线零件电子机电器元件显像管整机玻壳电视机壳公司的主要产品为：彩色电子枪、彩枪金属零件、黑白电子枪、黑白显像管,属电视机整机的上游产品。目前国内电视机行业的特点使公司具有相当大的优势和良好的发展机会。1)上、下游产品很强的技术对应性使公司成为国内东芝上游产品的定点供应厂家。目前国际上各公司根据各自技术的发展采用和开发了结构型式各不相同的电子枪,具有代表性的如东芝公司的 LATQPF 细管径电子枪、松下公司的 OLF ART 电子枪,司的

26、BU 电子枪。RCA 公司的 XL 电子枪,索尼公通过十多年的引进、吸收和消化, 现在国内电视机生产来用的主要技术有：东芝技术(市场占有率近 12),日立技术(市场占有率近 13)、松下技术、浦技术。由于技术对应性强,不同生产技术制造的零适用性小的特点决定了上、 下游厂家之间来用的必须是同种生产技术,如引进东芝技术生产的电子枪、 金属零件只能供给同样采用东芝技术的彩管生产厂家,本公司引进的是东芝技术,故生产的彩枪、彩枪金属零定点供应给同样是采用东芝技术的企业。正是由于上述特点, 体现了公司的一个优势：采用东芝技术显像造企业占国内市场的近一半。国内市场占有率已相当可观。而本公司是国内唯一的东芝彩

27、枪金属零件生产厂家和东芝技术彩抢生产厂家,公司产品已经完全替代进口,成为下游厂家唯一的上游产品供应商(进口同类产品价格高 40左右), 公司产品的销售和今后生产规模的扩大都有了相当大的保证。2)国内电视机行业供需的整体情况是A.市场对电视整机的需求经过高速成长期,已进入平稳增长阶段。 有关表明：国内市场对彩电的需求在今后几年内将以每年 10的速度平稳增长。1995 年国内彩电视机产量达2000左右, 虽然已出现部分非名牌产品和一些尺寸不适应市场需求的产品积压,总体而言,彩电整机供给和需求基本平衡。同时,由于国内市场需求层次差异非常大,对黑白电视每年仍有 1000度上保证了公司黑白产品系列的销路

28、。B.彩色显像管的生产主要分布在一些大的生产厂家,如：咸阳、左右的需求量,在一定程、等地,年生产能力约 1800 万只,除了大尺寸显像管有一定缺口外, 国产显像管基本可以满C.彩色电子枪供求基本平衡。电整机生产的需求。D.供求不平衡的是彩枪金属零件。目前国内彩色电子枪零件的产量约 900 万套,需求却达到 2000万套,缺口达 1100 万套。 公司是目的国内唯一的东芝技术彩枪金属零件生产厂家,1995 年产 8 为 600 万套,全部销售完毕,并呈现供不应求的局面。根据这个情况,国家制定了如下的投资方案：彩管及整机行业不再上新项目,在彩管配套项目上予以倾斜和加强。这使公司具有了另一个得天独厚

29、的优势。作为国内唯一的彩枪零件生产厂家,公司了东芝技术上游产品的供应,并随着下游厂家生产规模的扩大,公司彩枪金属零件生产也将以年 15-20的速度增长, 每年利润总额将因此得到可观增长。从国际市场看,其呈现如下特点与趋势也为公司提供了良好的机遇：1)随着黑白电视生产逐渐减少,现在主要产地和,而无论国内市场还是发展中国家,每年对黑白电视机仍有相当的需求量,对本公司而言, 上述特点不仅保证了公司黑白电子枪、显像管、金属零件的销量, 使公司原有的优势继续为公司带来利益,而且使公司有充分的时间进一步进行产品结构调整。2)由于日元升值,人工成本上升等原因,各大电视机生产厂家纷纷把自己的生产和生产技术向较

30、廉价的中国和东南亚一带转移,在今后不长的时期内,彩电, 尤其是彩电上游产品的生产将全部移向。由于公司较早引进东芝技术, 通过消化、吸收,掌握了相关技术。在条件成情况下,公司只需投入少量的购置部分生产设备和技术,就可进一步生产其他如日立技术、松下技术要求的上游产品,成为国内及东南亚一带有相当规模和竞争实力的彩枪、彩件生产8、本公司职工倩况公司现有员工 1860 人。(1)投入员分类划分,其中工人 1376 人,管理215技术198 人, 其它115 人；(2)按学历划分,大专以上学历 242 人,中专学历 223 人,高中学历 626 人,初中以下学历 769 人；(3)按专业技术划分,高级42

31、 人,中级149 人,初级179 人。9、人的经营范围主营:电子产品及元器件的开发、生产、销售。兼营：商贸、饮食服务、旅游服务、器械、化工产品的制造和销售等行业10、人的主要业务生产并销售彩色电子枪用金属零件、黑白电子枪、黑白显像管、黑白电子枪用散件、并来料装配彩色电子枪。11、人的主要产品品种、生产能力介绍1)过去三年各项产品占总销售额的比例产品名称1993 年()1994 年() 55.2917.271995 年()45.4116.55黑白显像管(各种规格)黑白电子枪30.3412.52彩枪金属零件彩色电子枪(来料加工)黑白枪零件2)公司产品外销比例产品名称12”黑白显像管5.5”黑白显像

32、管显示管黑白电子枪23.891.172.3832.843.731.4749.944.322.88外销比例() 117130203)下表是 1995 年公司产品产量及国内市场占有率产品名称 黑白电子枪黑白显像管彩件产量(万)606市场占有率()50注：公司是国内喉一的彩件定点生产厂家,需求缺口全部从国4)公司产品国内主要销售地区及销售百分比口。产品名称黑白显像管地区东北地区百分比()10华东地区其它地区东北地区38其他地区华东地区12华南地区其它地区504010单色显示管华东地区5248黑白电子枪华北地区281212、无形资产情况公司无形资产 239.1 万元,系引进彩件生产线非专利技术转让服务

33、费摊余价值。原值 362.24 万元,按 10 年期平均摊销,已摊 123.16 万元。剩余摊销年限为 6 年 7 个月。13、土地公司目的占用土地 114,399.16 平方米,经大连土地管理局同意。公司采用租赁形式,取得土地使用权,公司与大连市土地开发办签订协议,每年支付土地使用费 915,193.3 元。租赁期限为 50 年。14、公司项目配套情况说明公司的国家股权部分,经大连市国有资产管理局以大国资企字199622 号文批准,大连大显集团公司管理。公司还将与咸阳彩虹,东芝株式会社(以下简称东芝公司)举办两个合资公司；分别生产彩色显像管(设计生产能力为年产 230 万只)和彩色电视机(计

34、划年产 100)。上述两个项目已经国家计委批准。公司本次募金投入的项目部分产品是作为上游产品与上述两个合资企业的产品配套。合资的彩色电视机公司与本公司无关联交易。公司在合资的彩色显像管公司的为 20,公司与此彩色显像管公司之间的交易,本公司将按照市场规律或以按照相关协议的形式来进行。本公司保证此类交易不会损害公司股东的利益。九、董事、监事、高级管理1.董事会成员简历：及重要职员：董事长兼总经理,47 岁,大专,高级工程师。大连材厂副厂长,大连磁头厂厂长兼；大连显像管厂厂长。1993 年 8 月起司董事长兼总经理。曾获辽宁省优秀企业家,大连市优秀企业家称号。李学成：副董事长兼常务副总经理,52

35、岁,大学,高级经济师。大连显像管厂兼第一副厂长,1993 年 8 月起司副董事长,常务副总经理。：董事兼总工程师,59 岁,大学, 高级工程师。大连显像管厂总工程师,1993 年 8 月起司总工程师。曾获国家级有突出贡献称号。：董事,41 岁,大专,高级经济师。总经理。中国工商大连市分行计改处科长,1988 年起连工行投资：董事兼财务总监,50 岁,大专, 高级会计师。司财务总监。：董事兼副总经理,42 岁,大专,工程师。大连显像管厂总会计师,1993 年 8 月起大连电视机厂副厂长,大连显像管厂副厂长,1993 年 8 月起司副总经理。曾获大连市甘井子区劳动模范称号。：董事兼副总经理,41

36、岁,大专,高级经济师。大连市审计局处长,大连显像管厂副厂长,1993 年 8 月起司副总经理。：监事会,51 岁,大学,高级工程师。大连显像管厂副书记,1993 年 8 月起司监事会。：监事会。：监事会,41 岁,大专,高级政工师。大连显像管厂工会,1993 年 8 月起司监事会,60 岁,初中。为公司退休职工。：监事,43 岁,初中。现为公司职工。：监事,45 岁,初中。现为公司职工。十、经营业绩1.生产经营一般情况公司自 1993 年设立定向募集公司以后,根据国内外电视机市场的需求变化趋势,及时调整了生产方向和经营策略。公司除了继续确保黑白显像管和电子枪在质量的竞争优势外,投入新的引进生产

37、线,生产利润率高、市场上供不应求的彩色电子枪和彩枪金属零件。并承接占用加工业务。 这两个新项目迅速成为公司新的利润增长点,使公司取代量少,回收率高的彩枪来料东芝成为咸阳彩虹电子集分别占公司销售额利润团、永新彩管厂的供应厂家。到 1995 年底, 彩色电子枪和彩枪金属零总额的一半以上,并且,预计在今后几年中将呈持续上升趋势, 成为公司最大利润来源。由于公司及时成功地调整产品结构, 使公司近几年来始终处于一个稳定发展的态势,公司已连续九年荣获国家电子百强企业称号。1988 年公司的黑白显像管获业质量最高奖国家质量管理银质奖,1995 年获国家科委颁发的”中华名牌显像管”称号。到 1995 年, 公

38、司各项主要产品产量如下：黑白显像管系列 180 万个,3.517黑白电子枪 650 万支,彩色电子枪 155 万支,黑白枪零件 700 万套,彩枪零件 700 万套。2.经大连会计师审计,本公司近三年及至 96 年 5 月 31 日经营业绩如下：(：万元)项目年份1996.5.311995 年1994 年1993 年主营业务收入主营业务利润利润总额税后利润每股税后利润8,648.91,451.71,897.11,271.00.20 元29,787.52,164.93,221.22,158.20.34 元32,156.32,648.52,7051,813.722,966.51,882.11,74

39、8.51,171.50.28 元0.18 元十一、股本1、：6430 万元2、公司本次公开3、本次股贾2128 万股。的溢价收入扣除费用后全部进入公司资本公积金。4、本次前和后公司股本结构及净资产情况：万股股数前 占总股本比例()10074.7后股数股数(万股)85584800占股本额比例()10056.1股东名称(万股) 64304800国家股(发起人股)募集法人股社会公众股职工股3906.019.339025008684.629.210.1一1240注：本次额度中 372 万股用于职工股的占额度上市,剩余 868万职工股自本次新股之日起三年内不得上市交易。截止 1996 年 5 月 31公

40、司净资产总额为 11,399.26 万元,每股净资产为 1.77 元。本次结束后,本公司净资产总额预计将达 23,869.34 万元,每股净资产为 2.79 元。5、股本形成1993 年3大连市体改委大体改委发199363批准, 原大连显像管厂经大连中华会计师评估及大连市国有资产管理局以大国资工字199343 号文批准,该厂净资产 4800 万元以 1：1 比例折为国家股, 剥离出来的非经营性资产及其他业务暂由大洼大显工贸公司代管(1995 年 7 月,大连大显公司成立后,改归大连大显投资股公司管理)。同时,四家社会法人认购法人股 390 万(其中工商大连份万股),130 万股,大连开发区 8

41、8 商贸公司 110 万股,显像管厂 100 万股,永新彩管50职工认购 1240 万股,形成公司的职工股。 不公司职工股由本公司董事、监事和正式职工持有, 并由辽宁省公司按有关规定集中托管。上述投资均已按期到位,并经大连会计师验证。 截止本次为止,本公司已的数未发生变化。6、公司前十名股东(持股比例按后总股本 8558 万元计算)股东名称持股情况占总股本比例(万股)()国家股大连工商行48001301101005011.9119.79.79.456.091.521.291.170.580.140.130.110.110.10投资3.开发区鑫鑫商贸公司4.5.6.7.8.9.10.显像管厂永新

42、彩管鸿十二、债项大连会计师以 1995 年 12 月 31 日为基准日的财务审计大会师内审字(1996)79 号文,公司的总额为 22,766 万元,其中负债 20,330 万元,长期负债 2,435.8 万元。公司主要债项如下：项目金额(万元)短期年利率抵押或担保长期(月)期间的情况工商大连分行5,99414.4795.12.20信用-96.11.20工商担保大连分行65014.4795.12.20信用-96.7.10工商担保大连分行1,00014.4795.10.27信用-96.7.10工商担保大连分行4214.4795.7.19信用-96.7.10工商担保大连分行5,081.938.99

43、95.12.18信用(-96.12.17300折算)工商担保大在分行10.9894.8.2信用-97.12.3工商担保大连分行40010.9894.8.2信用-98.5.31工商担保大连分行30010.9894.8.12信用-98.8.12工商担保大连分行20010.9894.8.12信用-98.8.31中国担保大连分行1,235.88浮动(94.11.20信用折算)合计-97.6.18担保12,767.932,435.88公司坏帐准备按年末应收帐款余额的 5计提。十三、资产评估(一)资产评估)大中会评字(1993)第 20 号(1)评估基准日：1992 年 12 月 31 日(2)评估方法：

44、考虑到评估的特定目的,对企业整体资产评估, 采用了重置成本法和现行市价法。(二)根据资产评估, 剥离后进入大连大显的资产负债及国有净资产如下：货币其他应收款存货资产合计固定资产减：累计折旧固定资产净值在建工程固定资产合计无形资产资产总计 短期借款 应付帐款 预收帐款 其他应收款应付福利费未交税金 其他末交款预提费用负债合计长期借款负债合计资产净值权益合计负债及权益合计9,120,471.9826,872,430.5387,598,678.65123,591,581.16143,412,333.3063,611,697.2779,800,636.0342,382,038.00122,182,67

45、4.0311,016,627.43256,790,882.6286,126,189.7511,550,925.602,072,982.7116,180,752.55398,907.01107,103.11431,541.969,119,868.73125,988,271.4282,802,611.20208,790,882.6248,000,000.0048,000,000.00256,790,882.62(三)国有资产管理部对讨资产评估的确认根据大连市国有资产管理局大国资工字(1993)43 号确认通知, 同意大连中华会计师对公制国司本次的资产评估结果。同时根据大国资工字199344 号文,

46、 同意关于大连显像管厂改组有资产变动的。十四、财务会计资料指标名称指标数1996.5.311.180.6219951.200.6019941.020.5919930.880.311.比率速动比率应收帐款周转率(次) 4.存货周转率(次)股东权益比例股本收益率净资产收益率每股净资产额1.220.4832.9519.7711.151.775.251.9130.7933.5621.311.587.252.5527.8928.2020.601.3746.501.4923.1118.2216.401.11注：以上数据截止 1996 年 5 月 31 日并经大连会计师公司采用的主要会计政策：大会师内审字(

47、1996)120 号文审计。1.会计制度：自 1994 年 1 月 1 日起执行财政部、国家体改委制定的制试点企业会计制度。1993 年 12 月 31 日前执行国营工业企业会计制度。本次编制 1993 年度会计报表时已按会计制度进行了调整。2.会计期间：为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。制试点合并会计报表的编制方法：按照财政部制定的合并会计报表暂行规定对母公司拥有半数以上(不包括半救)权益性资本的被投资企业合并会计报表。记帐方法：采用借贷记账法。5.记帐本位币：以为记账本位币。6,记帐原则及计价基础：按权责发生制原则进行会计核算,以实际成本为计价基础。7.外币折算方法：发生的外币

48、业务,以当月 1 日的外汇市场汇率折会记账, 月份终了,将各种外币账户的外币余额,按月未外汇市场汇率析会为余额, 其差额计入“财务费用”。8.存货计价方法：原材料采用计划价格核算, 材料成本差异按材料类别进行核算与结转。外购商品、委托加工商品、半成品、产成品均按实际成本计价, 发出计价方法为平均法。低值易耗品采用一次摊销法进行核算。坏帐准备：按年末应收帐款余额的 5计提。长期投资核算方法：占被投资权益为 20以下的按成本法核算,占被投资权益 20至50的按权益法核算,占被投资权益 50 以上的按权益法核算并合并会计报表。11.固定资产及其折旧,固定资产为使用期限超过一年的房屋、建筑物、通用设备

49、、及电子设备、起重设备以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。固定资产,在改组定向募集制企业时经评估的固定资产,以评估确认的价值计价,之后新增固定资产按实际成本计价。 折旧年限按工业企业财务制度规定的固定资产分类折旧年限确定。预留残值按法。各类固定资产折旧年限及年折旧率如下：的 5计提,折旧方法采用平均年限类别 建筑物通用设备及电子设备折旧年限1512年折旧率()6.337.921915.835.2811.885起重设备618变电配电设备其他设备8无形资产及摊销：无形资产包括非专利技术等。从开始使用之日起,按规定期限分期摊销。没有规定期限的,按预计受益期限或者不少于十年的期限分期摊销。递延

50、资产及摊销：递延资产包括待转销汇兑损失等,按五年平均摊销。产品销售收入实现的确认方法：在发出商品同时收讫价款或者取得索取价款的凭据时,确认产品销售收入的实现；销售退回,销售折让,销售折扣,作为产品销售收入的抵减项目记帐。税项：1)：出口产品销售收入,按照国家有关规定,税率为 0。 内销产品销售收入,税率为 17。2)所得税：企业所得税按 33税率计缴。经大连市财批准,1993 年至 1995 年度,公司按 33所得计算上缴所得税,再返回 18给企业,列入盈余公积金。1996 年 1 5 月按 33计提所得税。3)费用性税金：包括16.利润分配税、车船使用税、印花税等,按照有关规定亡缴,计入当期

51、损益。每个会计年度的净利润分配,由董事会制定分配方案,经股东大会审议批准后实施。每年净利润的分配顺序如下：(1)按税后净利的 10提取法定公积金,该项公积金达 (2)按税后净利的 510提取法定公益金； (3)提取任意公积金；(4)分配股东股利；资本 50时可不再提取；十五、根据本公司目的的生产经营及发展趋势和运用的可行性及会计处理原则,本公司对 1996 年会计年度作出如下。等资料, 并根据我国法律1、基准与假设：基准：董事会根据本公司自年 月 日起至年 月 31 日止,三年零五个月期间的已审经营业绩,以及公司1996 年度生产经营发展趋势和运用的可行性等资料,编制了本公司1996 年6和外汇管理办法, 其所采用的12 月度会计政策在所有表。编制该项系遵循我国现行的有关税务方面均与本公司一贯采用的会计政策相一致。假设：1)本公司所遵循的我国有关变动；、政策和本公司所在地区的社会经济环境仍如现实状况而无2)本公司生产、销售计划能如期完成,销价和成本无变动之不利影响；3)本公司新股将预期完成,投资项目能如期实现或完成而无变动；4)本公司经营业务涉及的信贷利率、纳税基准或税率以及外汇汇率将在正常范