生产制造型企业银行付款流程

1、XX公司内控文件 PAGE 9银行付款目的伴规范银行付款流柏程熬，奥确保付款的正确白性，有效性，并坝记录在适当的会搬计期间袄。适用范围所有公司。流程责任人财务部长相关文档扒银行付款/报拜销申请表支票登记簿案接收汇票登记班表凹材料采购统计啊表付款申请表5相关流程xx公司内控文件柏编号败步骤说明邦部门凹人员背控制活动挨5哀银行付款百银行付款包含：矮 岸1）供应商的采伴购付款-见唉“班材料皑采购百付款巴流程绊”俺，盎2肮）各类费用的报绊销付款-见斑“巴预支现金及费用摆报销流程办”版，叭3敖）工资付款-见拔“邦薪酬管理流程佰”百4扒）预付电费癌、宽带费巴等等佰-见邦“佰预提待摊费用霸”暗5罢.1复核付

2、款申阿请蔼财务部长收到经靶过部门罢及总经理板审批的银行付百款/报销申请表傲后，需要审核癌以下内容：办审批手续是否完矮整，后附单据或耙文件是否符合规哎定奥，收款人名称八及付款金额是否巴正确白。巴如果皑之前肮有罢往来埃挂账金额阿：俺货款：凹要求请款人在摆银行付款/报销搬申请表注明付昂款对应的采购订摆单号凹；芭税款：要求请款芭人在银行付款胺/报销申请表颁注明疤系统中应交税金懊具体项目余额办。板财务部长审核无矮误后，在银行罢付款/报销申请澳表上签字确认按并交给银行出纳翱。版财务部班各个部门绊财务部俺财务部长把部门敖直接白领导把财务部长澳审皑核百审挨核拔审核败审柏批矮5佰.2 版银行出纳查验后暗进行半开

3、挨支票，袄开汇票白或电汇柏银行出纳检查拜银行付款/报销百申请表，确保艾其审批符合公司吧对各项付款的审邦批要求，并根据板银行付款/报耙销申请表中收佰款单位全称，在敖用友系统中【系矮统设置】中的【皑基础资料-公共败资料-供应商】疤查找有关银行信爸息，再安申请网上银行划隘款，或根据银背行付款/报销申跋请表收款单位稗全称，金额开具拔转账支票（同城爸），碍或汇票（携带至拜异地），巴或电汇单（邦异地）。罢财务部长在加盖艾财务章之前，核背对确认，支票/版汇票/电汇单上摆收款人名称和金袄额与银行付款般/报销申请表柏的一致。笆若支付采用支票哎，银行出纳在手板工支票登记簿上昂登记埃（支票号，领用瓣日期，领用人，氨

4、收款单位，金额瓣）罢并要求领款人签邦字。凹财务部阿银行出纳氨检查吧5拔.3伴付款程序：收到肮携带式汇瓣票转付供应商捌财务部长每次支艾付供应商货款时板，根据按：挨a）银行出纳的奥票据登记簿；岸b）采购部相关隘人员填写的手续瓣完备的版银行付款/报绊销申请单袄；奥查找是否有金额稗小于/等于需版要支付给供应商八金额可背书转让俺的票据在保险柜肮中存放；叭银行出纳根据财佰务部长在熬银行付款/报销把申请单芭上注明的汇票蔼编号及其疤支付差额，对携靶带式汇票背书转班让并对差额开具碍支票氨。稗财务部长在对背爸书转让汇票及补翱差支票加盖财务碍章之前，核对确绊认班，被书汇票上收版款人名称与银按行付款/报销申吧请表的一

5、致。吧转让汇票金额不岸大于败银行付款/报敖销申请表碍金额，差额支票扒也已开出并收款八人名称与补差金稗额正确。昂付款申请人在霸接收汇票登记柏表（手工表格傲）百上，版领取人处碍签字，昂并扒注明收票人（供蔼应商名称）和汇安票领取日期。稗银行出纳在汇票霸背书收款人全称把，并在爱银行付款/报销暗申请单暗上加盖【XX袄XX年XX月X爸X日转账付讫】懊章，碍由财务部长懊在汇票上加盖财般务专用章后，由凹人名章保管人查昂看隘银行付款/报销暗申请单敖上审批签字齐暗全且捌【XXXX年X半X月XX日转账癌付讫】章日期白合理后袄加盖人名章。癌背书及盖章完毕捌后银行出纳复印霸一份完整的汇票罢备查，再将汇票班交给阿付款申请

6、埃人。佰财务部罢财务部癌财务部长办银行出纳背5背.4哎付款程序：以支叭票艾/汇票安/电汇方式（办懊理携带式汇票与叭办理电汇手续一扒致）办银行出纳将开具矮好的支票、审批哀后并被加盖了【伴XXXX年XX岸月XX日转账付背讫】的案银行付款/报唉销申请表按提交拔给鞍财务部长，佰财务部长复核支班票/电汇单中填挨列的信息是否与碍版银行付款/报销斑申请单拌及后附单据的班信息一致。支票罢/电汇单填写信熬息完整办正确：收款人名摆称，大小写金额安，支票开具日期埃。把财务部长矮依据付款及相啊关事项审批权限澳碍审核付款授权签翱字符合公司凹规定鞍，皑确认佰所有项目无误后拜，在版银行付款/报销肮申请单熬上岸“熬付款许可伴

7、”佰处签字确认，扒在相关单据（支案票，汇票单）袄加盖财务章。最傲后，袄再盎由靶非财务部的爱人名章保管氨员查看颁唉银行付款/报销袄申请单白签字手续齐全扮，办且安付讫章日期为当坝前日期后岸加盖法人章。爸 案财务部板银行出纳吧财务部长扳审核斑5.暗5盎支付确认并通知碍申请人领取支票啊/汇票熬1）支票：银行拌出纳将财务部长班确认加盖完财务艾章，并澳由案人名章保管柏员靶在票据上加盖完背人名章的支票整笆理完毕后捌，芭用电话或柏电子八邮件通知斑银行付款/报销败申请单哀的申请人领取熬转账支票。摆2）汇票：银行稗出纳根据手续完唉备的电汇单案，到银行办理完班相关出携带式汇哀票的手续后，用啊电话或跋电子艾邮件通知癌

8、银行付款/报销凹申请单矮的申请人领取柏携带式汇票。搬财务部稗财务部啊银行出纳熬银行出纳笆5.芭6搬申请人领取转账蔼支票并登记岸澳银行付款/报销蔼申请单坝申请人领取支稗票皑后，在手工的阿支票登记簿及敖支票根上签字确傲认背领款按。银行出纳在手笆工的支票登记哀簿上登记支票袄号、收款人、金班额、用途、签发笆日期等详细信息靶。爱转接本流程拌“澳5.稗7爱录入用友系统瓣”袄财务部佰各个部门岸银行出纳斑付款申请人哀5.胺7伴录入用友系统爸银行出纳将已盖哎过【XXXX年半XX月XX日转翱账付讫】章的哀银行付款/报销败申请单唉、转账支票存哎根、银行电汇回柏单、转付携带式八汇票复印件及其把它请款资料转交癌给往来账

9、会计（颁供应商付款），澳总账会计（非生背产采购程序付款埃）。傲往来敖账会计/总账会白计根据唉爸银行付款/报销霸申请单隘皑性质进行做账：疤（用友系统对所霸有凭证自动顺序隘编号半）板a巴）属于在系统中伴有完整流程反映吧的业务采购，在八【瓣应付款模块霸】埃中手工盎进行匹配操作形盎成百付款凭证；盎（适用于：对供佰应商的采购付款班，固定资产采购罢付款）盎b）属于般非生产采购程序邦付款摆的情况，在【暗总账模块把】盎中手工录入凭证哎；盎（适用于：各类安费用的报销付款吧，对银行出纳备熬用金提款付款，埃及税务申报付款皑）埃每周靶总账会计哎以熬网银支付回单记奥录盎与暗用友系统中网上挨银行支付项目矮进行核对，暗以确

10、保傲用友系统中的网稗银付款的完整性拜。扮每月白财务部长在票据叭盘点时，凹根据用友系统中邦的付款明细与唉手工连续编号的蔼支票登记簿捌进行审核靶，检查是否有未唉入账的支票支出矮。若出现差异应隘对该项支票支出柏进行调查，如需霸账务调帐需经财疤务部长审批。肮参见八“坝SOP-CB-艾03 现金及票坝据盘点流程啊”埃中票据盘点部分艾财务部蔼财务部暗财务部稗往来账会计吧总账会计把总账会计拜财务部长把核对背审核肮5.耙8芭复核录入信息版每周，财务部长吧进入【总账系统板】中的【凭证查艾询】-【会计分凹录序时簿】癌，根据柏翱银行付款/报销凹申请单氨及斑原始支持性文件澳审核每笔分录，唉入账科目及金额蔼正确后点俺击哀“癌审核斑”笆按钮。进入【凭澳证过账】选择界皑面中的适用条件蔼后点击【开始过绊账】昂，系统自动将该埃分录过入总账。败若入账信息有误吧则由总账会计进百行调整