初级银行从业资格考试《银行管理》考试复习题二

1、初级银行从业资格考试银行管理考试复习题二1 单选题（江南博哥）商业银行（）是以实现长期生存和发展为根本目标，摒弃规模优先的固有理念，从稳步提升资本回报水平的角度构建和不断完善发展战略、市场目标、管理框架、考核体系以及企业文化，确保银行短期利润可实现、长期利润可预期，从而促进银行价值的持续增长。A.风险最小化B.内部控制C.稳定发展D.价值最大化正确答案：D 参考解析：商业银行价值最大化是以实现长期生存和发展为根本目标，摒弃规模优先的固有理念，从稳步提升资本回报水平的角度构建和不断完善发展战略、市场目标、管理框架、考核体系以及企业文化，确保银行短期利润可实现、长期利润可预期，从而促进银行价值的持

2、续增长。2 单选题 商业银行合规文化的核心是（）。A.法律意识B.价值取向C.制度建设D.道德观念正确答案：A 参考解析：合规文化的核心是法律意识。3 单选题 流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少（）天的流动性需求。A.60B.45C.30D.15正确答案：C 参考解析：流动性覆盖率监管指标旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。4 单选题 商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和

3、代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于（）。A.一次B.二次C.三次D.四次正确答案：A 参考解析：商业银行应加强对保证人的档案信息管理，在保证合同有效期间，应定期对保证人的资信状况和代偿能力及保证合同履行情况进行检查，每年不少于一次。5 单选题 （）是商业银行得以生存和健康持续发展的基础前提。A.经济效益B.合法合规C.持续经营D.经营目标的实现正确答案：B 参考解析：合法合规是商业银行得以生存和健康持续发展的基础前提。6 单选题 绩效管理所应用的工具方法，不包括（）。A.平衡计分卡B.关键绩效指标法C.效益管理法D.经济增加值法正确答案：C 参考解析：绩效管理所应用的工具方法，一般

4、包括关键绩效指标法、经济增加值法、平衡计分卡、股权激励计划等。7 单选题 下列选项中，（）不是税收的特征。A.社会性B.固定性C.强制性D.无偿性正确答案：A 参考解析：税收作为一种政策工具，它具有形式上的强制性、无偿性和固定性特征，这些特征使税收调节具有权威性。8 单选题 （）是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥着重要作用。A.流动资金贷款B.固定资产贷款C.项目融资D.并购贷款正确答案：B 参考解析：固定资产贷款是当前国内银行业金融机构最重要的信贷品种之一，在支持国家建设、促进经济发展方面发挥着重要作用。9 单选题 下列因素不会引发商业银行操作

5、风险的是（）。A.内部欺诈B.业务中断C.实物资产损坏D.交易对手未能履约正确答案：D 参考解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，并由此分为内部欺诈，外部欺诈，就业制度和工作场所安全事件，客户、产品和业务活动事件，实物资产损坏，信息科技系统事件，执行、交割和流程管理事件七种可能造成实质性损失的事件类型。10 单选题 下列哪一项不属于中国银行业协会的服务职责？（）A.组织开展业务竞技活动B.组织开展银行业国际交流与合作C.建立会员间信息沟通机制D.提高社会公众的金融意识和风险意识正确答案：D 参考解析：D项属于中国银行业协会的“协调职责”。中国银行业协会的服务职责：

6、建立会员间信息沟通机制，组织开展会员间的业务、技术、信息等方面的交流与合作；组织开展银行业国际交流与合作，参加相关国际组织，推动和其他国家及地区的相关资质互认工作；加强与证券业、保险业等行业协会的沟通和协调；发挥行业整体宣传功能，协调、组织会员共同开展新业务、新政策的宣传和咨询活动，提高公众的金融意识；组织开展业务竞技活动，增进会员间的了解和友谊，培育健康向上的行业文化。11 单选题 支付结算遵循的原则不包括（）。A.恪守信用，履约付款B.公平、公开、公正C.银行不垫款D.谁的钱进谁的账，由谁支配正确答案：B 参考解析：支付结算遵循恪守信用、履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款的原则

7、。12 单选题 （）广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。A.操作风险B.技术风险C.流动性风险D.非系统性风险正确答案：A 参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性，只会给银行带来成本和损失，却不能给商业银行带来盈利。13 单选题 流动资金贷款管理暂行办法规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，（）应当责令其限期改正。A.中国银保监会B.中国证监会C.中国人民银行D.外汇管理局正确答案：A 参考解析：流动资金贷

8、款管理暂行办法规定，贷款人违反本办法规定经营流动资金贷款业务的，中国银保监会应当责令其限期改正。14 单选题 在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，下列哪个不属于它的重要决定因素。（）A.股权关系B.人身关系C.雇佣关系D.支配权正确答案：D 参考解析：在判断一个自然人或法人是否是银行的关联方时，股权关系、人身关系、雇佣关系以及决策权的归属等是重要的决定因素。15 单选题 下列关于2009年4月发布的稳健的薪酬机制操作原则的说法中，正确的是（）。A.强调建立有效监管和激励机制B.强调建立有效薪酬和激励机制C.加大中小股东参与薪酬机制的监管力度D.加大对大股东参与薪酬机制的处罚力度正确答案

9、：B 参考解析：2009年4月发布的稳健的薪酬机制操作原则，强调建立有效薪酬和激励机制，加大对大股东参与薪酬机制的监管力度。16 单选题 常见的银行表外信贷业务，不包括（）。A.票据承兑B.担保C.贷款承诺D.资金过桥正确答案：D 参考解析：传统的、常见的银行表外信贷业务主要指票据承兑、担保、信用证、贷款承诺等业务。其他的表外业务还包括金融衍生工具(互换及套期保值业务)、证券业务(如证券的分销、包销、代客买卖证券)等。17 单选题 某银行因计算机系统中断、业务应急计划不周造成交易中断或数据丢失而引发损失，这属于商业银行资金交易业务中（）环节的操作风险。A.前台交易B.中台风险管理C.后台结算D

10、.外部事件正确答案：A 参考解析：18 单选题 （）的网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一定范围内的金融定制服务。A.专业性网点机构营销渠道B.电子银行营销C.全方位网点机构营销渠道D.高端化网点机构营销渠道正确答案：D 参考解析：高端化网点机构营销渠道的网点机构位于适当的经济文化区域中，它们为高端客户提供一定范围内的金融定制服务。19 单选题 以下选项中，（）是银行发生损失最频繁、最集中的领域。A.关注贷款B.政策贷款C.不良贷款D.信用贷款正确答案：C 参考解析：不良贷款和不良资产是银行信用风险最直接的体现，也是银行发生损失最频繁、最集中的领域。20 单选题 （）用来反映

11、在特定日期(月末、季末、年末)的财务状况和在一定会计期间(月份、年度等)内的经营成果。A.业务报表B.银行报表C.银行经营报表D.财务报表正确答案：D 参考解析：财务报表用来反映在特定日期(月末、季末、年末)的财务状况和在一定会计期间(月份、年度等)内的经营成果。如商业银行资产负债表、损益表等。21 单选题 我国商业银行的最主要资产是（）。A.贷款B.现金资产C.库存现金D.在中央银行存款正确答案：A 参考解析：资产业务主要是指贷款和投资，其中贷款是商业银行最主要的资产，也是其最主要的资金运用。22 单选题 公司债券的信用风险一般（）企业债券。A.低于B.低于或等于C.高于D.等于正确答案：C

12、 参考解析：公司债券在证券登记结算公司统一登记托管，可申请在证券交易所上市交易，其信用风险一般高于企业债券。23 单选题 商业银行应审慎确认操作风险损失，进行客观、公允统计，准确计量损失金额，避免出现多计或少计操作风险损失的情况，这是制定操作风险损失数据收集统计实施细则中的（）。A.统一性原则B.及时性原则C.谨慎性原则D.重要性原则正确答案：C 参考解析：谨慎性原则：商业银行应审慎确认操作风险损失，进行客观、公允统计，准确计量损失金额，避免出现多计或少计操作风险损失的情况。24 单选题 基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审计监督方式是（）。A.现场审计B.非现场审计C.现场走访

13、D.自行查核正确答案：B 参考解析：非现场审计是基于现代信息处理手段和传递方式迅速发展起来的一种审计监督方式，具有全面性、时效性、低成本、高效率等优势，已成为内部审计的主要审计方式之一。25 单选题 固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应（），并与贷款配套使用。A.确认所有的项目资本金先行到位B.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位C.确认借款人必须在贷款到位后的1月内项目资金足额到位D.确认50的项目资本金先行到位正确答案：B 参考解析：固定资产贷款发放和支付过程中，商业银行应确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，并与贷款配套使用。26 单选题 自2015年5月1日起，我国正式

14、实行存款保险条例，由（）负责实施。A.中国银保监会B.政策性银行C.商业银行D.中国人民银行正确答案：D 参考解析：自2015年5月1日起，我国正式实行存款保险条例，由中国人民银行负责实施。27 单选题 根据汽车金融公司管理办法规定，以下不属于汽车金融公司业务的是（）。A.提供购车贷款业务B.固定收益类证券投资C.提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款D.向金融机构借款正确答案：B 参考解析：根据汽车金融公司管理办法，经银保监会批准，汽车金融公司可以从事以下部分或全部的业务：1. 接受境外股东及其所在集团在华全资子公司和境内股东3个月（含）以上定期存款；2. 接受汽车经销商采购车辆贷款保证金

15、和承租人汽车租赁保证金；3. 经批准，发行金融债券；4. 从事同业拆借；5. 向金融机构借款；6. 提供购车贷款业务；7. 提供汽车经销商采购车辆贷款和营运设备贷款，包括展示厅建设贷款和零配件贷款以及维修设备贷款等；8. 提供汽车融资租赁业务（售后回租业务除外）；9. 向金融机构出售或回购汽车贷款应收款和汽车融资租赁应收款业务；10. 办理租赁汽车残值变卖及处理业务；11. 从事与购车融资活动相关的咨询、代理业务；12. 经批准，从事与汽车金融业务相关的金融机构股权投资业务。28 单选题 包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务是指（）。A.

16、福费廷B.信用证C.出口押汇D.保理正确答案：A 参考解析：福费廷是指包买商从出口商那里无追索地购买已经承兑的，并通常由进口商所在地银行担保的远期汇票或本票的业务也被称作包买票据，英文名称Forfeiting，音译为福费廷。29 单选题 一般来说，商业银行（），抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多，对其声誉的潜在威胁也越大。A.规模越大B.监管力度越大C.历史越久D.稳定性越好正确答案：A 参考解析：一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强，同时也意味着商业银行可能面临的风险因素越多，对其声誉的潜在威胁也越大。30 单选题 根据商业银行风险监管核心指标，商业银行

17、的不良贷款率不得高于（）。A.2B.3C.4D.5正确答案：D 参考解析：根据商业银行风险监管核心指标的要求，不良贷款率是指不良贷款余额占各项贷款余额的比重，不得高于5%。31 单选题 下列说法正确的一项是（）。A.商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行不同标准的业务流程和管理流程，确保规范运作B.商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统人工控制C.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职责及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线D.商业银行应当全面

18、系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的相容岗位，实施相应的措施，形成相互轮岗安排正确答案：C 参考解析：商业银行应当合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作。故A项说法错误商业银行应当建立健全信息系统控制，通过内部控制流程与业务操作系统和管理信息系统的有效结合，加强对业务和管理活动的系统自动控制。故B项说法错误商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。故D项说法错误32 单选题 按照投诉的影响程度，银行业消费者投诉可分为（）。A.普通投诉和一般性

19、投诉B.重大投诉和普通投诉C.普通投诉和重要投诉D.一般性投诉和重大投诉正确答案：D 参考解析：银行业消费者按照投诉的影响程度分为一般性投诉与重大投诉。33 单选题 （）交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。A.保值类衍生产品B.非套期保值类衍生产品C.非套期保值类产品D.套期保值类衍生产品正确答案：B 参考解析：非套期保值类衍生产品交易，即除套期保值类以外的衍生产品交易。34 单选题 （）是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。A.伪造、变造金融票证罪B.非法吸收存款罪C.金融诈骗罪D.破坏金融管理秩序罪正确答案：C

20、参考解析：金融诈骗罪是指在金融活动中，违反金融管理法规，采取虚构事实或者隐瞒真相的方法，以非法占有为目的，骗取数额较大的财物的行为。35 单选题 （）规范了金融资产转移的确认和计量。A.企业会计准则第23号金融资产转移B.企业会计准则第37号金融工具列报C.企业会计准则第24号套期会计D.企业会计准则第22号金融工具确认和计量正确答案：A 参考解析：企业会计准则第23号金融资产转移规范了金融资产转移的确认和计量。其主要内容分为金融资产转移的确认条件、金融资产转移与终止确认、金融资产转移满足终止确认条件的会计处理、金融资产转移不符合终止确认条件的会计处理和企业间金融资产转入方提供了非现金担保物(

21、如债务工具或权益工具投资等)的会计处理。36 单选题 1988年，美国注册会计师协会发布审计准则公告第55号指出内部控制在结构上由控制环境、会计制度和（）三个要素构成。A.内部牵制B.整体框架C.控制程序D.控制制度正确答案：C 参考解析：1988年，美国注册会计师协会发布审计准则公告第55号指出内部控制在结构上由控制环境、会计制度和控制程序三个要素构成。37 单选题 （）主要强调安全是制衡的结果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。A.内部牵制阶段B.内部控制制度阶段C.内部控制结构阶段D.内部控制整体框架阶段正确答案：A 参考解析：内部牵制阶段主要强调安全是制衡的结

22、果，通过前中后台分离、不相容岗位与职务分离，实现查错防弊的目的。38 单选题 我国银行业监督管理部门对银行进行的检查，属于（）。A.外部审计B.经济监督形式C.内部审计D.政府审计正确答案：B 参考解析：我国银行业监督管理部门对银行进行的检查，不属于审计，更谈不上是外部审计，而只是经济监督形式。39 单选题 商业汇票的付款期限，最长不得超过（）个月，提示付款期限自汇票到期日起（）日。A.6；7B.3；10C.6；10D.3；7正确答案：C 参考解析：商业汇票的付款期限，最长不得超过6个月，提示付款期限自汇票到期日起10日。40 单选题 不良贷款不包括（）类贷款。A.损失B.可疑C.次级D.关注

23、正确答案：D 参考解析：不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑和损失类的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。41 单选题 商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款期限及还款方式，实行分期偿还的，至少（）一次还本付息。A.一季度B.半年C.一年D.两年正确答案：B 参考解析：商业银行要综合考虑项目预期现金流和投资回收期等情况，合理确定中长期贷款期限及还款方式。实行分期偿还的，至少半年一次还本付息，鼓励按季度进行偿还。42 单选题 下列不属于同业融资业务的是（）。A.同业拆借B.同业代付C.卖出回购D.同业投资业务正

24、确答案：D 参考解析：同业业务的主要业务类型包括：同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售（卖出回购）等同业融资业务和同业投资业务。43 单选题 （）是银行内部控制的基本控制手段。A.绩效考评B.运营控制C.不相容职务分离D.授权审批控制正确答案：C 参考解析：不相容职务分离是银行内部控制的基本控制手段。44 单选题 委托银行收款是指收款人向银行提供收款依据，委托银行向（）收取款项的结算方式。A.借款人B.保证人C.付款人D.代理人正确答案：C 参考解析：委托银行收款是指收款人向银行提供收款依据，委托银行向付款人收取款项的结算方式。45 单选题 下列关于金融资产管理公司的不良资产管理和

25、处置，说法有误的一项是（）。A.对国有商业银行第一次政策性剥离的不良资产，金融资产管理公司采取市场化方式进行处置B.国有商业银行第二次剥离不良贷款采取市场化手段，通过公开竞价方式转让给金融资产管理公司C.金融资产管理公司是不良资产市场上最重要的中间商D.金融资产管理公司既充当一级市场的卖方又充当二级市场的买方正确答案：D 参考解析：D项说法错误，金融资产管理公司既充当一级市场的买方又充当二级市场的卖方。46 单选题 大额存单的投资人不包括（）。A.个人B.非金融企业C.证券公司D.机关团体正确答案：C 参考解析：大额存单的投资人包括个人、非金融企业、机关团体等非金融机构投资人。C项属于金融机构

26、。47 单选题 内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括（）。A.组织架构、内部资源、企业文化、规章制度B.组织架构、人力资源、企业文化、规章制度C.组织架构、人力资源、职工素养、规章制度D.组织架构、人力资源、企业文化、公司财务正确答案：B 参考解析：内部环境是影响、制约银行内部控制制度建立与执行的各种内部因素的总称，是银行实施内部控制的基础，一般包括组织架构、人力资源、企业文化、规章制度。48 单选题 （）是指商业银行及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。A.风险评估B.风险识别C.内部

27、控制D.风险管理正确答案：A 参考解析：风险评估是指商业银行及时识别、系统分析经营活动中与实现内部控制目标相关的风险，合理确定风险应对策略。49 单选题 下列不属于资本市场的是（）。A.债券市场B.票据市场C.基金市场D.股票市场正确答案：B 参考解析：资本市场主要包括股票市场、债券市场、基金市场等。50 单选题 对银行业自律组织的活动，（）应当进行指导和监督。A.中国银行业协会B.中国人民银行C.国务院银行业监督管理机构D.中国证监会正确答案：C 参考解析：对银行业自律组织的活动，国务院银行业监督管理机构应当进行指导和监督。51 单选题 以追偿方式划分，直接追偿不包括（）。A.委外清收B.存

28、款资金清收C.敦促债务关联人处置资产D.直接催收正确答案：A 参考解析：以追偿方式划分，直接追偿分为直接催收、敦促债务关联人处置资产和存款资金清收等方式。52 单选题 下列关于个人汽车消费贷款的有关规定，叙述错误的是（）。A.贷款期限最长不得超过10年B.自用传统动力汽车最高发放比例为80C.自用新能源汽车贷款最高发放比例为85%D.二手车贷款最高发放比例为70%正确答案：A 参考解析：A项说法错误，购车贷款的期限一般为13年，最长不超过5年。53 单选题 内部审计部门不需要向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告的事项是（）。A.制定的内部审计章程、中长期审计规划和年度工作计划B.向董事会

29、提交的全面审计工作报告C.内部审计部门开展异地审计的，应同时将审计报告抄报审计对象所在地的国务院银行业监督管理机构派出机构D.外部中介机构对银行的审计报告正确答案：A 参考解析：内部审计部门应就以下事项向国务院银行业监督管理机构或其派出机构报告：1. 向董事会提交的全面审计工作报告。2. 内部审计部门开展异地审计的，应同时将审计报告抄报审计对象所在地的国务院银行业监督管理机构派出机构。3. 内部审计部门发现重大问题并报告董事会后，在问题未得到认真查处整改的情况下，应直接向监管机构报告相关情况。4. 外部中介机构对银行的审计报告。54 单选题 我国资产支持证券的主要投资者是（）。A.商业银行B.

30、个人投资者C.金融机构D.中央银行正确答案：A 参考解析：我国资产支持证券只在全国银行间债券市场上发行和交易，其投资者仅限于银行间债券市场的参与者。因此，商业银行是其主要投资者。55 单选题 银行的（）应对外部审计负最终责任。A.高级管理层B.董事会C.理事会D.监事会正确答案：B 参考解析：银行的董事会应对外部审计负最终责任，银行应当建立健全委托外审机构的相关规章制度。56 单选题 转移性支出的传导机制为（）。A.通过“税收国库财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方B.通过“财政收入国库经常性支出”过程将货币收入从一方转移到另一方C.通过“财政收入国库财政支付”过程将货币收入从一方转移到

31、另一方D.通过“经常性收入国库经常性支出”过程将货币收入从一方转移到另一方正确答案：C 参考解析：转移性支出通过“财政收入国库财政支付”过程将货币收入从一方转移到另一方。57 单选题 （）不是金融资产管理公司的业务。A.中间业务B.投资业务C.贷款业务D.不良资产业务正确答案：C 参考解析：金融资产管理公司的业务主要包括不良资产业务、投资业务和中间业务等，其中，不良资产业务是核心业务。58 单选题 下列不属于国别风险的是（）。A.政策风险B.经济风险C.社会风险D.政治风险正确答案：A 参考解析：国别风险可分为政治风险、经济风险和社会风险三大类。59 单选题 商业银行的生命线是（）。A.风险管

32、理B.人员管理C.社会声誉D.盈利能力正确答案：A 参考解析：商业银行是经营风险的行业，风险管理是其生命线，一家银行能走多远，取决于其风险管理能力。60 单选题 下列应当从商业银行核心一级资本中全额扣除的是（）。A.一般风险准备B.对未并表金融机构的少数资本投资C.盈余公积D.商誉正确答案：D 参考解析：核心一级资本应当全额扣除以下项目：(一)商誉。(二)其它无形资产(土地使用权除外)。(三)由经营亏损引起的净递延税资产。(四)贷款损失准备缺口。(五)资产证券化销售利得。(六)确定受益类的养老金资产净额。(七)直接或间接持有本银行的股票。(八)对资产负债表中未按公允价值计量的项目进行套期形成的

33、现金流储备。(九)商业银行自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益。61 单选题 债券投资已成为商业银行的一种重要资产形式，商业银行债券投资的目标不包括（）。A.增加银行吸收存款的能力B.降低资产组合的风险C.提高资本充足率D.平衡流动性和盈利性正确答案：A 参考解析：商业银行债券投资的目标，主要是平衡流动性和盈利性，并降低资产组合的风险、提高资本充足率。62 单选题 从同质同类机构监管的角度来看，下列银行中，不属于“国有及国有控股的大型商业银行”的是（）。A.招商银行B.交通银行C.邮政储蓄银行D.中国银行正确答案：A 参考解析：改革开放以后，中国工商银行、中国农业银行、中国银

34、行及中国建设银行逐步得以建立、恢复和发展。随着四家银行改制进程的不断深入，以及交通银行、邮政储蓄银行的发展壮大，从同质同类机构监管的角度，这六家银行统一归类为“国有及国有控股的大型商业银行”。63 单选题 在我国，企业集团财务公司属于（）。A.银行金融机构B.非银行金融机构C.政策性金融机构D.监管类金融机构正确答案：B 参考解析：企业集团财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。64 单选题 下列关于商业银行柜面业务操作风险防控的说法，正确的是（）。A.审计监督条线作为第二道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查

35、，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见B.人力资源管理条线作为第四道防线，应针对突出风险点明确员工从业禁止性规定和职业操守“底线”，对其违反禁止性规定的发现一起、严厉查处一起C.业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任D.风险合规条线作为第三道防线，应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责正确答案：C 参考解析：审计监督条线作为第三道防线，应加大对重点风险隐患的监督检查，对检查发现的违规违纪问题提出整改意见。故A项说法错误没有第四道防线的说法。故B项说法错误业务管理条线作为第一道防线，应承担起风险防控的首要责任，负责相关业务制度的制订、执行、日常检查

36、和持续改进，及时收集基层机构业务诉求和风险防范建议，动态调整制度、流程、风险控制措施，提出修订重要凭证和合同文本等建议。故C项说法正确风险合规条线作为第二道防线，应认真落实风险监测、重点业务风险检查、风险事件牵头处置及实施问责等职责。故D项说法错误65 单选题 根据巴塞尔协议和巴塞尔协议的要求，二级资本应该包括（）。A.盈余公积B.多数股东资本可计入部分C.未分配利润D.超额贷款损失准备正确答案：D 参考解析：2012年6月，中国银监会印发了商业银行资本管理办法（试行），代表中国银行业开始同步实施巴塞尔协议和巴塞尔协议。根据规定，二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资

37、本可计入部分。66 单选题 （）以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。A.20世纪80年代B.20世纪50年代C.20世纪60年代D.20世纪90年代正确答案：D 参考解析：20世纪90年代以来，全球经济一体化进程加快，金融技术日新月异，银行的经营规模越来越大、业务日趋复杂。67 单选题 下列关于存放同业的叙述中，有误的一项是（）。A.本外币资金存放同业业务是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以回购的方式将本外币资金存放至同业客户的业务B.外币须为可自由兑换货币C.存放同业业务范围分为信用存放同业业务和存单质押存放同业业务D.信用存放

38、同业业务指无论存放期限长短及金额大小，100占用国内同业授信额度的业务正确答案：A 参考解析：本外币资金存放同业业务是指金融机构与国内同业按约定的利率、期限及金额，以协议的方式将本外币资金存放至同业客户的业务。68 单选题 金融会计具有（）两项主要功能。A.核算和监督B.核算和经营管理C.监督与管理D.经营核算与监督正确答案：B 参考解析：金融会计具有核算和经营管理两项主要功能，一方面直接负责财务管理、损益计算和经济核算；另一方面通过反映情况、提供信息、分析预测来实现计划管理、资金管理，对金融机构经营进行控制和调节。69 单选题 关于回购市场，下列表述错误的是（）。A.先购入证券、后出售证券称

39、为为逆回购B.先出售证券、后购回证券称为正回购C.回购利率由中央银行决定D.回购市场是指通过回购协议进行短期资金融通的市场正确答案：C 参考解析：C项，回购利率由交易双方确定，主要受回购证券的质地、回购期限的长短、交割条件、货币市场利率水平等因素的影响。70 单选题 常备借贷便利的特点不包括（）。A.由金融机构发起B.针对性强C.是商业银行间的“一对一”交易D.交易对手覆盖面广正确答案：C 参考解析：常备借贷便利的主要特点：由金融机构主动发起，金融机构可根据自身流动性需求申请常备借贷便利；常备借贷便利是中央银行与金融机构的“一对一”交易，针对性强；常备借贷便利的交易对手覆盖面广，通常覆盖存款金

40、融机构。71 单选题 （）是指商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。A.个人住房贷款B.个人消费贷款C.个人经营类贷款D.个人医疗贷款正确答案：A 参考解析：个人住房贷款是指商业银行向借款人发放的用于购买住房的贷款。72 单选题 我国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择（）的方式。A.私募B.公募C.间接发行D.直接发行正确答案：A 参考解析：私募，即发行人向特定的投资者直接发行金融债券，我国政策性银行向商业银行发行的金融债券常常选择这种方式。73 单选题 对于核销后的呆账，金融企业要继续尽职追偿，尽最大可能实现（）。A.债务的清晰化B.权责的明确化C.回收价值最大化D.收益价值最大

41、化正确答案：C 参考解析：对于核销后的呆账，金融企业要继续尽职追偿，尽最大可能实现回收价值最大化。74 单选题 金融机构发行和销售资产管理产品，应当加强投资者教育，向投资者传递（）的理念。A.买者尽责、卖者自负B.了解产品C.卖者尽责、买者自负D.了解客户正确答案：C 参考解析：金融机构发行和销售资产管理产品，应当加强投资者教育，向投资者传递“卖者尽责、买者自负”的理念。75 单选题 （）是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。A.企业集团财务公司B.金融资产管理公司C.信托投资公司D.货币经纪公司正确答案：B 参考解析：

42、金融资产管理公司，是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构。76 单选题 同业借款业务期限按照监管部门对金融机构借款期限的有关规定执行，由双方共同协商确定，但最长期限自提款之日起不得超过（）年。A.2B.3C.4D.5正确答案：B 参考解析：同业借款业务期限按照监管部门对金融机构借款期限的有关规定执行，由双方共同协商确定，但最长期限自提款之日起不得超过3年。77 单选题 根据商业银行资本管理办法（试行），我国商业银行资本充足率的计算公式为（）。A.(总资本-对应资本增加项)风险加权资产100B.(总资本增加项-对应资本扣减项

43、)风险加权资产100C.(总资本-资本扣减项)风险加权资产100D.(总资本-对应资本扣减项)风险加权资产100正确答案：D 参考解析：根据商业银行资本管理办法（试行），商业银行资本充足率的计算公式为：(总资本-对应资本扣减项)风险加权资产100。78 单选题 商业银行针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品和服务，有条件地满足单个客户的需要属于（）营销策略。A.低成本策略B.产品差异策略C.单一营销策略D.情感营销策略正确答案：C 参考解析：单一营销策略又称“一对一”的营销。它是针对每一个客户的个体需求而设计不同的产品或服务，有条件地满足单个客户的需要。79 单选题 我国商业银行的核心一级资

44、本不包括（）。A.实收资本或普通股B.超额贷款损失准备C.盈余公积D.一般风险准备正确答案：B 参考解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。80 单选题 在所有债券之中，（）没有违约风险。A.地方政府发行的政府债券B.公司发行的公司债券C.商业银行发行的银行债券D.财政部发行的国债正确答案：D 参考解析：信用风险又称违约风险，是指发行债券的借款人不能按时支付债券利息或偿还本金，而给债券投资者带来损失的风险。在所有债券之中，财政部发行的国债，由于有政府作担保，往往被市场认为是金边债券，所以没有违约风险。81 多选题 商业银行

45、信息系统包括（）。A.主要面向董事会的管理信息系统B.主要面向高级管理层的业务信息系统C.主要面向客户的业务信息系统D.主要供外部管理使用的管理信息系统E.主要供内部管理使用的管理信息系统正确答案：C,E 参考解析：商业银行信息系统包括主要面向客户的业务信息系统和主要供内部管理使用的管理信息系统。82 多选题 下列行为符合银行业消费者权利保护的有（）。A.不在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易B.尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本C.尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护D.在产品销售过程中，严格

46、区分自有产品和代销产品E.不得随意增加收费项目或提高收费标准正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：银行业金融机构应当尊重银行业消费者的知情权和自主选择权，履行告知义务，不得在营销产品和服务过程中以任何方式隐瞒风险、夸大收益，或者进行强制性交易。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的公平交易权，公平、公正制定格式合同和协议文本，不得出现误导、欺诈等侵害银行业消费者合法权益的条款。银行业金融机构应当尊重银行业消费者的个人金融信息安全权，采取有效措施加强对个人金融信息的保护。不得篡改、违法使用银行业消费者个人金融信息，不得在未经银行业消费者授权或同意的情况下向第三方提供个人金融信息。银行业金融机构应

47、当在产品销售过程中，严格区分自有产品和代销产品，不得混淆、模糊两者性质向银行业消费者误导销售金融产品。银行业金融机构应当严格遵守国家关于金融服务收费的各项规定，披露收费项目和标准，不得随意增加收费项目或提高收费标准。83 多选题 根据中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知规定：除（）存款外，计结息规则由各银行自己把握。A.活期存款B.零存整取C.协定存款D.通知存款E.定期整存整取正确答案：A,E 参考解析：根据中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知规定：除活期和定期整存整取两种存款外，计结息规则由各银行自己把握，既可以沿用普遍使用的每年360天（每月30天）计息期，也可选择将计息

48、期全部化为实际天数计算利息，即每年为365天（闰年为366天），每月为当月公历的实际天数。84 多选题 以下行为属于信托业务禁止性规定的有（）。A.以信托财产提供担保B.利用受托人地位谋取不当利益C.对他人处理信托事务的行为承担责任D.将信托财产挪用于非信托目的的用途E.承诺信托财产不受损失或者保证最低收益正确答案：A,B,D,E 参考解析：信托公司开展信托业务，不得有下列行为：利用受托人地位谋取不当利益；将信托财产挪用于非信托目的的用途；承诺信托财产不受损失或者保证最低收益；以信托财产提供担保；法律法规和中国银保监会禁止的其他行为。85 多选题 商业银行全面风险管理模式体现的先进风险管理理念

49、和方法有（）。A.全面的风险管理范围B.全程的风险管理过程C.全新的风险管理办法D.全员的风险管理文化E.全球的风险管理体系正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：商业银行的全面风险管理模式体现了全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理办法、全员的风险管理文化五种先进风险管理理念和方法。86 多选题 金融危机发生的原因包括（）。A.金融体系资产负债表过度扩张B.金融机构过度承担风险C.杠杆化程度过高D.银行的资本充足水平提高E.杠杆化程度逐步平稳正确答案：A,B,C 参考解析：金融体系资产负债表过度扩张、金融机构过度承担风险所导致的杠杆化程度过高，被广泛认为是

50、危机发生的重要原因之一。87 多选题 下列属于商业银行财务管理原则的有（）。A.平衡原则B.弹性原则C.安全原则D.优化原则E.效益原则正确答案：A,B,D 参考解析：商业银行财务管理的原则一般包括：平衡原则、弹性原则、比例原则和优化原则。88 多选题 银行对消费者的主要义务包括（）。A.交易信息公开B.妥善处理客户交易请求C.交易有凭有据D.妥善处理投诉E.保护消费者安全正确答案：A,B,C,D 参考解析：银行对消费者的主要义务包括：(1)遵守相关法律。(2)交易信息公开。(3)妥善处理客户交易请求。(4)交易有凭有据。(5)保护消费者信息。(6)妥善处理投诉。89 多选题 下列属于行业自律

51、基本原则的是（）。A.依法合规B.诚实守信C.公平公正D.团结协作E.自我约束正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：行业自律的基本原则是依法合规、诚实守信、公平公正、团结协作、自我约束、自我管理，促进发展。90 多选题 商业银行建立内部监督机制的作用有（）。A.可以及时发现内控缺陷B.改善内控体系C.促进企业内部控制不断健全D.提高内部控制有效性E.保障股东等利益相关者的权益正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：商业银行通过建立内部监督机制，可以及时发现内控缺陷，改善内控体系，促进企业内部控制不断健全，提高内部控制有效性，保障股东等利益相关者的权益。91 多选题 金融工具具有（）的特点。A

52、.收益性B.参与性C.永久性D.流动性E.风险性正确答案：A,D,E 参考解析：金融工具具有流动性、收益性、风险性的特点。92 多选题 互联网金融风险的特点包括（）。A.隐蔽性B.效益性C.广发性D.突发性E.传染性正确答案：A,C,D,E 参考解析：根据关于促进互联网金融健康发展的指导意见指出互联网金融本质仍属于金融，没有改变金融风险隐蔽性、传染性、广发性和突发性的特点。93 多选题 下列关于商业银行全面风险管理的说法，正确的是（）。A.风险管理的重点已经从原有的信用风险管理，扩大到信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险等多种风险的一体化综合管理B.风险管理越来越重视定量分析，通过内部模型

53、来识别、计量、监测和控制风险C.风险管理的职责逐渐集中到公司的董事会、高级管理层D.风险管理要将所有风险纳入统一的风险管理体系当中E.风险管理贯穿于业务发展的每一个阶段正确答案：A,B,D,E 参考解析：C项，全员的风险管理文化是商业银行全面风险管理的理念之一。风险管理绝不仅仅是风险管理部门的职责，无论是董事会、高级管理层，还是业务部门乃至运营部门，每个人在从事其岗位工作时，都必须深刻认识到潜在的风险因素，并主动地加以预防。94 多选题 商业银行办理个人储蓄存款业务应当遵循的原则有（）。A.存款自愿B.取款自由C.存款有息D.存款有期E.为存款人保密正确答案：A,B,C,E 参考解析：商业银行

54、法规定，商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。95 多选题 票据结算业务包括（）。A.银行汇票B.银行本票C.商业汇票D.支票E.商业本票正确答案：A,B,C,D 参考解析：票据结算业务：1.银行汇票。2.商业汇票。3.银行本票。4.支票。96 多选题 在日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控，关注（）流入流出情况。A.大额资金B.营运资金C.流动资金D.专项资金E.异常资金正确答案：A,E 参考解析：在日常管理中，贷款人应加强对资金账户的监控，关注大额及异常资金流入流出情况。97 多选题 有效的声誉风险管理体系应当重点强调的内容有（）。A.

55、深入理解不同利益持有者对自身的期望值B.建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警C.努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正D.利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户E.建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：有效的声誉风险管理体系应当重点强调以下内容：明确商业银行的战略愿景和价值理念；有明确记载的声誉风险管理政策和流程；深入理解不同利益持有者(如股东、员工、客户、监管机构、社会公众等)对自身的期望值；培养开放、互信、互助的机构文化；建立强大的、动态的风险管理系统，有能力提供风险事件的早期预警

56、；努力建设学习型组织，有能力在出现问题时及时纠正；建立公平的奖惩机制，支持发展目标和股东价值的实现；利用自身的价值理念、道德规范影响合作伙伴、供应商和客户；建立公开、诚恳的内外部交流机制，尽量满足不同利益持有者的要求；有明确记载的危机处理决策流程。98 多选题 中华人民共和国商业银行法规定，商业银行以（）为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。A.多样性B.流动性C.效益性D.安全性E.分散性正确答案：B,C,D 参考解析：中华人民共和国商业银行法规定，商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束。99 多选题 下列符合银行从业人员行为

57、规范的有（）。A.实事求是，客观、真实反映银行活动信息B.严格遵守各项法律、法规C.履行法律义务，保守国家机密和商业秘密D.尊重创造，保护知识产权和专利E.坚持依法合规办事正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：银行从业人员应严格遵守各项法律、法规，坚持依法合规办事，自觉抵制各种违法违规行为，维护国家利益和金融安全；履行法律义务，保守国家机密和商业秘密；尊重创造，保护知识产权和专利；实事求是，客观、真实反映银行活动信息，严禁作假。故上述五项都符合银行从业人员行为规范要求。100 多选题 商业银行的合规政策对合规管理职能的有关事项作出的规定包括（）。A.合规管理部门的功能和职责B.合规管理部门的

58、权限C.合规负责人的合规管理职责D.保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施E.合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系正确答案：A,B,C,D,E 参考解析：商业银行的合规政策应明确所有员工和业务条线需要遵守的基本原则，以及识别和管理合规风险的主要程序，并对合规管理职能的有关事项作出规定，至少应包括：（一）合规管理部门的功能和职责；（二）合规管理部门的权限，包括享有与银行任何员工进行沟通并获取履行职责所需的任何记录或档案材料的权利等；（三）合规负责人的合规管理职责；（四）保证合规负责人和合规管理部门独立性的各项措施，包括确保合规负责人和合规管理人员的合规管理职责与

59、其承担的任何其他职责之间不产生利益冲突等；（五）合规管理部门与风险管理部门、内部审计部门等其他部门之间的协作关系；（六）设立业务条线和分支机构合规管理部门的原则。101 判断题 商业银行可以预先在金融资产定价中充分考虑各种风险因素，通过价格调整来获得合理的风险回报。（）A.B.正确答案：对 参考解析：商业银行可以预先在金融资产定价中充分考虑各种风险因素，通过价格调整来获得合理的风险回报。102 判断题 对于金融类不良资产，金融资产管理公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、投资及处置三个环节。（）A.B.正确答案：错 参考解析：对于金融类不良资产，金融资产管理公司一般采取按原值打折收购并择机进行处置以回收现金这一传统的不良资产经营模式，主要包括收购、管理及处置三个环节。103 判断题 根据突发事件应对法银行业监督管理法等，制定和完善银行业相关的配套法规制度和规范性文件，加大执法力度，实现依法应急。（）A.B.正确答案：对 参考解析：根据突发事件应对法银行业监督管理法等，制定和完善银行业相关的配套法规制度和规范性文件，加大执法力度，实现依法应急。104 判断题 金融资产管理公司最初的核心功能是防范和化解金融风险。（）A.B.正确答案：对 参考解析：金融资产管理公司成立之初的功能定位是作为专门的逆周期